【正文】 第十一條 高級管理層負責(zé)執(zhí)行經(jīng)董(理)事會批準的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理政策。第二章 業(yè)務(wù)連續(xù)性組織架構(gòu) 第一節(jié) 日常管理組織架構(gòu)第十條 董(理)事會是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的決策機構(gòu)，對業(yè)務(wù)連續(xù)性管理承擔(dān)最終責(zé)任。第八條 業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的基本原則是：(一)切實履行社會責(zé)任，保護客戶合法權(quán)益、維護金融秩序；(二)堅持預(yù)防為主，建立預(yù)防、預(yù)警機制，將日常管理與應(yīng)急處置有效結(jié)合；(三)堅持以人為本，重點保障人員安全；實施差異化管理，保障重要業(yè)務(wù)有序恢復(fù)；兼顧業(yè)務(wù)連續(xù)性管理成本與效益；(四)堅持聯(lián)動協(xié)作，加強溝通協(xié)調(diào)，形成應(yīng)對運營中斷事件的整體有效機制。第六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本行業(yè)務(wù)發(fā)展的總體目標、經(jīng)營規(guī)模以及風(fēng)險控制的基本策略和風(fēng)險偏好，確定適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)連續(xù)性管理戰(zhàn)略。主要包括：(一)信息技術(shù)故障：信息系統(tǒng)技術(shù)故障、配套設(shè)施故障；(二)外部服務(wù)中斷：第三方無法合作或提供服務(wù)等；(三)人為破壞：黑客攻擊、恐怖襲擊等；(四)自然災(zāi)害：火災(zāi)、雷擊、海嘯、地震、重大疫情等。第三條 本指引所稱重要業(yè)務(wù)是指面向客戶、涉及賬務(wù)處理、時效性要求較高的銀行業(yè)務(wù)，其運營服務(wù)中斷會對商業(yè)銀行產(chǎn)生較大經(jīng)濟損失或聲譽影響，或?qū)?、法人和其他組織的權(quán)益、社會秩序和公共利益、國家安全造成嚴重影響的業(yè)務(wù)。為降低或消除因信息系統(tǒng)服務(wù)異常導(dǎo)致重要業(yè)務(wù)運營中斷的影響，快速恢復(fù)被中斷業(yè)務(wù)，維護公眾信心和銀行業(yè)正常運營秩序，提高商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理能力，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》以及相關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局及銀行業(yè)金融機構(gòu)。本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準。第二十九條第二十九條 本指引由中國銀監(jiān)會負責(zé)解釋。第二十八條第二十八條 商業(yè)銀行在境外設(shè)立的子行、分行、非銀行金融性公司由母行根據(jù)本指引的原則并結(jié)合不同國家和地區(qū)的法律規(guī)定、監(jiān)管要求對其薪酬進行調(diào)控。第六章 附則第二十七條第二十七條 商業(yè)銀行在參加基本社會保險的基礎(chǔ)上為員工建立企業(yè)年金和補充醫(yī)療保險的，應(yīng)符合國家有關(guān)規(guī)定。（四）商業(yè)銀行被依法接管的。（二）商業(yè)銀行面臨重大聲譽風(fēng)險并有可能對其持續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生實質(zhì)性影響的。（七）其他不符合國家有關(guān)政策規(guī)定的。（五）未按規(guī)定追索或止付績效薪酬的。（三）績效考核不嚴格、不符合規(guī)定或弄虛作假的。第二十五條第二十五條 對于商業(yè)銀行薪酬管理制度和績效考核指標不符合有關(guān)規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有權(quán)根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的相關(guān)規(guī)定責(zé)令糾正，并對下列問題予以查處：（一）薪酬管理組織架構(gòu)、薪酬管理制度不符合規(guī)定的。第五章 薪酬監(jiān)管第二十三條第二十三條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)將商業(yè)銀行薪酬管理納入公司治理監(jiān)管的重要內(nèi)容，至少每年一次對商業(yè)銀行薪酬管理機制的健全性和有效性作出評估。（六）薪酬方案制定、備案及經(jīng)濟、風(fēng)險和社會責(zé)任指標完成考核情況。（四）薪酬延期支付和非現(xiàn)金薪酬情況，包括因故扣回的情況。（二）薪酬總量、受益人及薪酬結(jié)構(gòu)分布。商業(yè)銀行的薪酬信息披露情況應(yīng)報國家有關(guān)主管部門和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。第二十一條第二十一條 商業(yè)銀行應(yīng)建立有效薪酬監(jiān)督機制，不得為員工或允許員工對遞延兌現(xiàn)部分的薪酬購買薪酬保險、責(zé)任險等避險措施降低薪酬與風(fēng)險的關(guān)聯(lián)性。（二）有兩項指標未達到控制要求的，當(dāng)年全行人均績效薪酬在上年基礎(chǔ)上實行下浮，高級管理人員績效薪酬下浮幅度應(yīng)明顯高于平均下浮幅度。董事會應(yīng)于每年年初確定當(dāng)年績效考核指標，并報銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。流動性風(fēng)險成本在度量時應(yīng)主要考慮壓力測試下的流動性覆蓋率和流動性資源本身的成本等因素。（二）風(fēng)險成本控制指標至少應(yīng)包括資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件風(fēng)險率、杠桿率等。商業(yè)銀行績效考核指標應(yīng)包括經(jīng)濟效益指標、風(fēng)險成本控制指標和社會責(zé)任指標。（四）中長期激勵及特殊獎勵的考核管理辦法等。（二）基本薪酬的檔次分類及晉級辦法。第十八條第十八條 商業(yè)銀行應(yīng)制訂科學(xué)、合理、與長期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展相適應(yīng)的薪酬管理制度。外部審計應(yīng)將薪酬制度的設(shè)計和執(zhí)行情況作為審計內(nèi)容。管理層組織實施董事會薪酬管理方面的決議，人力資源部門負責(zé)具體事項的落實，風(fēng)險控制、合規(guī)、計劃財務(wù)等部門參與并監(jiān)督薪酬機制的執(zhí)行和完善性反饋工作。第四章 薪酬管理第十七條第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)建立健全科學(xué)合理的薪酬管理組織架構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)其高級管理人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險損失超常暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。第十六條第十六條 商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%，有條件的應(yīng)爭取達到60%。鎖定期長短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險持續(xù)的時間，至少為3年。第十四條第十四條 中長期激勵在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付。商業(yè)銀行根據(jù)薪酬總量計劃和分配方案支付基本薪酬。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)活動的業(yè)績實現(xiàn)和風(fēng)險變化情況合理確定薪酬的支付時間并不斷加以完善性調(diào)整。第十條第十條 商業(yè)銀行支付給員工的薪酬總額要綜合考慮當(dāng)年人員總量、結(jié)構(gòu)以及企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、風(fēng)險控制等多種因素，參考上年薪酬總額占上年業(yè)務(wù)管理費的比例確定，國有商業(yè)銀行還應(yīng)執(zhí)行國家相關(guān)規(guī)定。第九條第九條 福利性收入包括商業(yè)銀行為員工支付的社會保險費、住房公積金等。第八條第八條 商業(yè)銀行根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定制定本行中長期激勵計劃。績效薪酬應(yīng)體現(xiàn)充足的各類風(fēng)險與各項成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵約束要求。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。商業(yè)銀行應(yīng)科學(xué)設(shè)計職位和崗位，合理確定不同職位和不同崗位的薪酬標準。津補貼是商業(yè)銀行按照國家規(guī)定，為了補償員工特殊或額外的勞動消耗，以及受物價變動影響導(dǎo)致員工實際收入下降等給予員工的貨幣補助。固定薪酬即基本薪酬，可變薪酬包括績效薪酬和中長期各種激勵，福利性收入包括保險費、住房公積金等。（四）短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)。（二）薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧。第四條第四條 商業(yè)銀行應(yīng)制定有利于本行戰(zhàn)略目標實施和競爭力提升與人才培養(yǎng)、風(fēng)險控制相適應(yīng)的薪酬機制，并作為公司治理的主要組成部分之一。第二條第二條 本指引所稱薪酬，是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻而給予的報酬及其相關(guān)支出，包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵、福利性收入等項下的貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出。請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構(gòu)。第二十五條 本指引自發(fā)布之日起施行，在本指引發(fā)布施行前有關(guān)規(guī)定與本指引相抵觸的，以本指引為準。政策性銀行和經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的其他金融機構(gòu)可參照本指引建立各自的分類制度，但不應(yīng)低于本指引所提出的標準和要求。第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)有關(guān)信息披露的規(guī)定，披露貸款分類方法、程序、結(jié)果及貸款損失計提、貸款損失核銷等信息。第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)報送貸款分類的數(shù)據(jù)資料。分類時，要以資產(chǎn)價值的安全程度為核心，具體可參照貸款風(fēng)險分類的標準和要求。商業(yè)銀行制定的貸款分類制度應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)進行報備。檢查、評估的頻率每年不得少于一次。商業(yè)銀行應(yīng)加強對貸款的期限管理。對不良貸款應(yīng)嚴密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)貸款的風(fēng)險狀況采取相應(yīng)的管理措施。第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)至少每季度對全部貸款進行一次分類。（五）建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機制，保證貸款分類的獨立、連續(xù)、可靠。（三）保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識和業(yè)務(wù)素質(zhì)。第十三條 商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)當(dāng)做到：（一）制定和修訂信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的管理政策、操作實施細則或業(yè)務(wù)操作流程。重組后的貸款（簡稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。第十二條 需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級類。第十一條 下列貸款應(yīng)至少歸為次級類：（一）逾期（含展期后）超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計入當(dāng)期損益。（五）同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良。（三）改變貸款用途。第十條 下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類：（一）本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑。對農(nóng)戶、農(nóng)村微型企業(yè)貸款可同時結(jié)合信用等級、擔(dān)保情況等進行風(fēng)險分類。不能用客戶的信用評級代替對貸款的分類，信用評級只能作為貸款分類的參考因素。第七條 對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來源。（六）貸款償還的法律責(zé)任。（四）貸款項目的盈利能力。（二）借款人的還款記錄。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。對難以準確判斷借款人還款能力的貸款，應(yīng)適度下調(diào)其分類等級。對影響貸款分類的諸多因素，要根據(jù)本指引第五條的核心定義確定關(guān)鍵因素進行評估和分類。應(yīng)及時、動態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營管理等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果。分類應(yīng)真實客觀地反映貸款的風(fēng)險狀況。（三）為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據(jù)。第三條 通過貸款分類應(yīng)達到以下目標：（一）揭示貸款的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量。二○○七年七月三日貸款風(fēng)險分類指引第一條 為促進商業(yè)銀行完善信貸管理，科學(xué)評估信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其他法律、行政法規(guī)，制定本指引。第三篇：銀監(jiān)發(fā)[2007]54號 中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《貸款風(fēng)險分類指引》的通知中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會銀監(jiān)發(fā)[2007]54號中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《貸款風(fēng)險分類指引》的通知各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司：現(xiàn)將《貸款風(fēng)險分類指引》印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構(gòu)。第四十八條本指引自公布之日起實施。第七章 附則第四十七條本指引由銀監(jiān)會負責(zé)解釋。其費用種類和金額由借貸雙方協(xié)商確定，不得在利率基礎(chǔ)上加點確定。安排費一般按銀團貸款總額的一定比例一次性支付；承諾費一般按未用余額的一定比例每年按銀團貸款協(xié)議約定方式收?。淮碣M可根據(jù)代理行的工作量按年支付。第四十四條銀團收費的具體項目可包括安排費、承諾費、代理費等。第六章 銀團貸款收費第四十三條 銀團貸款收費是指銀團成員接受借款人委托，為借款人提供財務(wù)顧問、貸款籌集、信用保證、法律咨詢等融資服務(wù)而收取的相關(guān)中間業(yè)務(wù)費用，納入商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理。第四十二條銀行向大型集團客戶發(fā)放銀團貸款，應(yīng)注意防范集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)方之間相互擔(dān)保的風(fēng)險。內(nèi)容包括：銀團貸款一級市場的包銷量及持有量、二級市場的轉(zhuǎn)讓量，銀團貸款的利率水平、費率水平、貸款期限、擔(dān)保條件、借款人信用評