【正文】 織對子公司重大投資項目方案進(jìn)行評審，并匯總各方評估意見提交董事會參考；4)負(fù)責(zé)子公司的并購、重組、破產(chǎn)、分立、合資合作、聯(lián)營、租賃、承包、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等資本運作的相關(guān)事務(wù)性工作；5)負(fù)責(zé)子公司外派董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東代表的業(yè)務(wù)歸口管理； ：1)對子公司的經(jīng)營情況進(jìn)行統(tǒng)計； 2)擬定子公司的經(jīng)營目標(biāo)及考核； 3)有關(guān)子公司事項的上傳下達(dá)； 4)子公司重大事項的披露、督辦；5)子公司危機(jī)處理；；。第十二條 公司總裁在對子公司管理中的主要職責(zé)： ；、服務(wù)等方面的事項； ，重大資產(chǎn)處置，重大合同、擔(dān)保、重大信用政策，重大技術(shù)改造和基建投資等重大經(jīng)營決策，對參股公司的重大經(jīng)營決策有建議權(quán)；。第十條股東大會在對子公司管理中的主要職責(zé)是: ，審議批準(zhǔn)子公司成立、變更、解散等； 、決算方案；，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以上提供的任何擔(dān)保；。第二節(jié) 機(jī)構(gòu)職責(zé)第八條公司決策權(quán)集中于公司高層，包括股東大會、董事會、董事長、總裁和常務(wù)副總裁，其決策層次各有不同。（三）對參股公司的管控公司管理目標(biāo)是：參與參股公司治理，監(jiān)督公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動，積極行使作為股東應(yīng)有的權(quán)利和義務(wù)，獲取合理股權(quán)收益。（二）對非主營類子公司的管控公司管理目標(biāo)是：幫助其建立核心競爭能力，積極發(fā)展培育新興業(yè)務(wù)，監(jiān)督日常經(jīng)營工作，控制經(jīng)營風(fēng)險，公司承擔(dān)起服務(wù)控制的管理職能。第七條 公司根據(jù)各被投資公司的業(yè)務(wù)特點和經(jīng)營實際，確定不同的管理模式、管理目標(biāo)和管理重點：(一)對主營業(yè)務(wù)類子公司的管控總公司的管理目標(biāo)是：統(tǒng)一發(fā)展戰(zhàn)略、健全管理制度，通過資產(chǎn)、管理的整合增強(qiáng)其持續(xù)盈利能力，實現(xiàn)既定的各項業(yè)務(wù)指標(biāo)，總公司承擔(dān)起戰(zhàn)略指導(dǎo)、行政與財務(wù)管控的職能。董事或執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級管理人員等直接參與子公司經(jīng)營管理的外派人員在做好子公司管理工作的同時，應(yīng)切實保障公司利益不受損害。第二章 公司管理模式與機(jī)構(gòu)職責(zé)第一節(jié) 管理模式第五條 公司未來將按照“瞄準(zhǔn)國際市場、帶動擴(kuò)大國內(nèi)市場，電力變壓器綜合配套供應(yīng)為基礎(chǔ)，做大做強(qiáng)，相關(guān)多元化發(fā)展”的戰(zhàn)略思路前進(jìn)，致力于成為“國際一流的電力變壓器供應(yīng)商”，在相關(guān)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)多元化發(fā)展，未來定位是戰(zhàn)略型投資控股集團(tuán)。第四條 子公司應(yīng)遵循本制度規(guī)定，結(jié)合公司其他內(nèi)部控制制度，根據(jù)自身經(jīng)營特點和環(huán)境條件，制定具體實施細(xì)則，以保證本制度的貫徹和執(zhí)行。第三條 本辦法所稱子（分）公司，是指公司持有其 50%以上股份，或者持有其股份在50%以下但掌握實際管理權(quán)，或者能通過協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制的公司或經(jīng)濟(jì)實體。第四篇：子公司管理制度子公司（事業(yè)部）管理制度單位：蘭水晟遠(yuǎn)商務(wù)信息服務(wù)集團(tuán) 編制：審核： 審批：目錄第一章 總則 ……………………………………………………………...3第二章 管理模式與機(jī)構(gòu)職責(zé)…………………………………………….3第一節(jié)第二節(jié)第三章第一節(jié)第二節(jié) 第三節(jié) 第四節(jié) 第五節(jié) 第六節(jié) 第七節(jié) 第四章管理模式………………………………………………………….3機(jī)構(gòu)職責(zé)…………………………………………………………..5 被投資公司的管理控制系統(tǒng)…………………………………….8 戰(zhàn)略管理………………………………………………………….8 生產(chǎn)經(jīng)營管理…………………………………………………….8 人力資源管理…………………………………………………….10 財務(wù)管理………………………………………………………….10 審計監(jiān)督………………………………………………………….11 審批權(quán)限控制…………………………………………………….11 信息控制………………………………………………………….11 附則…………………………………………………………………………………………15第一章 總則第一條 為加強(qiáng)集團(tuán)總公司對各子公司（事業(yè)部）的管理，有效控制經(jīng)營風(fēng)險，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實際情況，制定本制度。第五十九條 本制度的解釋權(quán)屬母公司董事會。第五十七條 本制度適用于浙江銀輪機(jī)械股份有限公司各子公司。第五十五條 子公司制訂的戰(zhàn)略規(guī)劃、預(yù)算需經(jīng)過母公司董事會審批通過，子公司自行制訂的管理制度、業(yè)務(wù)管理辦法需先經(jīng)母公司企管信息部預(yù)審、預(yù)審 通過后經(jīng)子公司董事會通過。第五十三條 母公司與各子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)，應(yīng)按照《浙江銀輪機(jī)械股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十二章 母子公司之間的相互關(guān)系第五十一條 子公司日常經(jīng)營活動的計劃、組織和管理，對外投資項目的確定等經(jīng)濟(jì)活動，除在滿足市場經(jīng)濟(jì)條件的前提下，還應(yīng)滿足《上市規(guī)則》的規(guī)定和母公司經(jīng)營總目標(biāo)，長期規(guī)劃和發(fā)展的要求；各子公司的經(jīng)營目標(biāo)及發(fā)展規(guī)劃必須與母公司的總目標(biāo)及長期發(fā)展規(guī)劃保持相互協(xié)調(diào)和總體平衡，以確保母公司總目標(biāo)的實現(xiàn)及穩(wěn)定、高效的發(fā)展。第五十條 企管信息部定期對子公司進(jìn)行實地調(diào)研，子公司應(yīng)當(dāng)予以積極配9合。第四十九條 子公司定期召開總經(jīng)理辦公會議，至少每季一次，討論、分析、確定子公司重大經(jīng)營事項，制作會議紀(jì)要，并及時報送企管信息部。第四十七條 子公司應(yīng)當(dāng)向母公司財務(wù)部定期報送以下文件：月度財務(wù)報表；月度經(jīng)營情況說明；季度經(jīng)營情況報告；季度總經(jīng)理辦公會議紀(jì)要；中期和財務(wù)分析報告；其中5 文件還應(yīng)報企管信息部備案。子公司重要信息涉及母公司信息披露管理制度內(nèi)容的，須同時向母公司董事會秘書備案。母公司管理支持、技術(shù)研發(fā)、市場銷售、生產(chǎn)制造等部門若需要母公司下屬子公司的合作、幫助或提供信息，企管信息部應(yīng)協(xié)助和子公司相關(guān)負(fù)責(zé)人聯(lián)系接洽。第四十五條 企管信息部是各子公司信息匯總部門。第四十四條 母公司通過企管信息部傳送的信息，送達(dá)子公司信息責(zé)任人即視為送達(dá)子公司。第四十二條 《浙江銀輪機(jī)械股份有限公司信息披露管理辦法》適用于子公司。項目投運后，應(yīng)當(dāng)按季度、半、統(tǒng)計達(dá)產(chǎn)達(dá)效情況，在會計期間結(jié)束后的十天內(nèi)書面向母公司企管信息部提交情況報告。第三十九條 子公司在具體實施項目投資時，必須按批準(zhǔn)的投資額進(jìn)行控制，確保工程質(zhì)量、工程進(jìn)度和預(yù)期投資效果，及時完成項目決算。第十章 投資管理第三十七條 子公司在報批投資項目前，應(yīng)當(dāng)對項目進(jìn)行前期考察和可行性7論證，向母公司企管信息部提交的投資方案，必須是可供選擇的可行性方案。第三十五條 經(jīng)母公司董事會批準(zhǔn)的審計意見書和審計決定送達(dá)子公司后，該子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。第三十三條 內(nèi)部審計內(nèi)容主要包括：經(jīng)濟(jì)效益審計，工程項目審計，重大經(jīng)濟(jì)合同審計，制度審計及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等，子公司董事長辭職要進(jìn)行離崗審計。第三十一條 子公司要嚴(yán)格資金管理，各類款項的支付、劃轉(zhuǎn)均需由子公司負(fù)責(zé)人簽批后執(zhí)行；要嚴(yán)格生產(chǎn)成本、費用管理，建立健全生產(chǎn)成本、費用管理制度。第三十條 未經(jīng)母公司或子公司股東大會、董事會批準(zhǔn)，子公司不得擅自對外擔(dān)保、對外借款、資產(chǎn)抵押、債券發(fā)行、資產(chǎn)處置、變賣、清理等。內(nèi)部審計結(jié)果作為對子公司年終考核的 重要依據(jù)之一。子公司應(yīng)當(dāng)在季度、半、結(jié)束之日起10 個工作日內(nèi)，向母公司企管信息部和財務(wù)部提交季度、半、財務(wù)報表。其會計報表同時接受母公司委托的注冊會計師的審計。（二）子公司日常會計核算和財務(wù)管理中所采用的會計政策及會計估計變更等應(yīng)遵循母公司的財務(wù)會計制度及其有關(guān)規(guī)定。第二十六條 子公司應(yīng)遵守母公司制定的財務(wù)管理制度、內(nèi)部審計制度及其他財務(wù)制度，執(zhí)行統(tǒng)一的會計制度。第八章 子公司財務(wù)管理第二十四條 子公司財務(wù)管理的基本任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國家的財政，稅收政策，根據(jù)國家法律、法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的具體情況制定會計核算和財務(wù)管理的各項規(guī)章制度，確保會計資料的合法、真實和完整；合理籌集和使用資金，有效控制經(jīng)營風(fēng)險，提高資金的使用效率和效益；有效利用公司的各項資產(chǎn)，加強(qiáng)成本控制管理，保證公司資產(chǎn)保值增值和持續(xù)經(jīng)營。子公司董事會根據(jù)對管理層獎懲方案，結(jié)合高級管理人員個人的績效考核結(jié)果，制定具體獎懲方案。企管信息部協(xié)助組織子公司董事、監(jiān)事、主管領(lǐng)導(dǎo)、母公司相關(guān)部門、子公司相關(guān)部門等根據(jù)各子公司實際情況，審議確定考核指標(biāo)和權(quán)重，報子公司董事會和母公司總經(jīng)理審核。此評分值作為子公司董事會評價子公司管理層個人經(jīng)營業(yè)績的主要依據(jù)。第二十三條 子公司高級管理人員績效考核執(zhí)行程序如下：考核組織。母公司董事會根據(jù)子公司經(jīng)營績效評價結(jié)果，確定對管理層整體獎懲方5案。母公司董事會確定考核目標(biāo)值。確定、調(diào)整考核指標(biāo)和權(quán)重。企管信息部協(xié)助組織子公司董事、監(jiān)事、母公司主管領(lǐng)導(dǎo)等分別對子公司經(jīng)營績效作出獨立評估，在此基礎(chǔ)上采用一定的平均或加權(quán)方法得到統(tǒng)一的評估值。鑒于不同子公司的實際情況不同，權(quán)重按個案原則確定；子公司董事會經(jīng)營目標(biāo)完成方面的指標(biāo)權(quán)重一般不少于50%。（根據(jù)子公司具體情況，可以選取全部或部分關(guān)鍵績效指標(biāo)）第二十條 對關(guān)鍵績效指標(biāo)的權(quán)重分配，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：相對重要原則。4除母公司派出到子公司財務(wù)人員之外，其他人員原則上隸屬于子公司自行管理。第二節(jié) 監(jiān)事會第十七條 有三名以上監(jiān)事的子公司每年至少應(yīng)召開一次監(jiān)事會議，并向股 東會提交監(jiān)事會或監(jiān)事工作報告。第十五條 子公司應(yīng)根據(jù)《公司法》并結(jié)合自身情況在子公司章程中或單獨 制定董事會議事規(guī)則。其