【正文】 生負(fù) 面影響； 4) 企業(yè)所處經(jīng)營環(huán)境，如技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境，或者產(chǎn)品營銷市場在當(dāng)期發(fā)生或在近期發(fā)生重大變化，并對企業(yè)產(chǎn)生負(fù)面影響； 5) 同期市場利率等大幅度提高，進(jìn)而很可能影響企業(yè)計算固定資產(chǎn)可收回金額的折現(xiàn)率，并導(dǎo)致固定資產(chǎn)可收回金額大幅度降低； 6) 其他有可能表明資產(chǎn)已發(fā)生減值的情況。對于可收回金額低于其賬面價值 的固定資產(chǎn)，按該資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準(zhǔn)備。計提折舊時采用平均年限法計算，固定資產(chǎn)分類、折舊年限、預(yù)計凈殘值率及折舊率如下： 類 別 凈 殘值率（ %） 折舊年限（年） 年折舊率（ %） 房屋及建筑物 5% 1025 專用設(shè)備 5% 5 運輸設(shè)備 5% 510 其他設(shè)備 5% 5 （ 5）固定資產(chǎn)后續(xù)支出的處理：固定資產(chǎn)的后續(xù)支出主要包括修理支出、更新改良支出及裝修支出等內(nèi)容，其會計處理方法為： 1）固定資產(chǎn)修理費用（含大修），直接計入當(dāng)期費用； 2）固定資產(chǎn)改良支出，以增計后不超過該固定資產(chǎn)的可收回金額的部分計入固定資產(chǎn)賬面價值，其余金額計入當(dāng)期費用； 3）如果不能區(qū)分是固定資產(chǎn)修理還是固定資產(chǎn)改良，或固定資產(chǎn)修理和固定資產(chǎn)改良結(jié)合在一起，則按上述原則進(jìn)行判斷，其發(fā)生的后續(xù)支出，分別計入固定資產(chǎn)價值或計入當(dāng)期費用； 4）固定資產(chǎn)裝修費用，符合上述原則可予資本化的，在“固定資產(chǎn)”內(nèi)單設(shè)明細(xì)科目核算，并在兩次裝修期間與固定資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短的期間內(nèi)，采用直線方法單獨計提折舊。 投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資各方確認(rèn)的價值作為入帳價值。 （ 2）固定資產(chǎn)的分類 ：分為房屋及建筑物、辦公設(shè)備、 專用設(shè)備 、通用設(shè)備、運輸設(shè)備等類別。 （ 3）長期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計提方法：本公司期末對由于市價持續(xù)下跌或被投資企業(yè)經(jīng)營狀況惡化等原因，導(dǎo)致可收回金額低于其賬面價值，并且這種降低的價值在可預(yù)計的未來期間內(nèi)難以恢復(fù)的長期投資，按其可收回金額低于賬面價值的差額，計提長期投資減值準(zhǔn)備。長期債權(quán)投資按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則按期計提應(yīng)計利息，計入投資收益。 自財政部財會（ 20xx） 10號文發(fā)布之后發(fā)生的股權(quán)投資差額，如初始投資成本大于應(yīng)享有被投資企業(yè)所有者權(quán)益份額的差額，按不超過 10 年的期限 攤銷， 初始投資成本小于應(yīng)享有被投資企業(yè)所有者權(quán)益份額的差額，記入“資本公積 — 股權(quán)投資準(zhǔn)備”科目。 2）長期股權(quán)投資差額的攤銷方法和期限：初始投資成本與投資時應(yīng)享有被投資企業(yè)所有者權(quán)益份額之間的差額，作為股權(quán)投資差額，按一定的期限攤銷計入損益。 長期投資核算方法 （ 1）長期股權(quán)投資 1）長期股權(quán)投資的計價及收益確認(rèn)方法：長期股權(quán)投資在取得時按實際支付的價款或確 定的價值作為初始成本。 （ 4）期末存貨計價原則及存貨跌價準(zhǔn)備確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計提方法：期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低原則計價； 期末，在對存貨進(jìn)行全面盤點的基礎(chǔ)上，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，預(yù)計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準(zhǔn)備。 （ 2）存貨取得和發(fā)出的計價方法：存貨實行永續(xù)盤存制，取得時按實際成本計價，領(lǐng)用和 或發(fā)出時按個別計價法核算 。對于有確鑿證據(jù)表明確實無法收回的應(yīng)收款項，經(jīng)本公司董 事會或股東大會批準(zhǔn)后列作壞賬損失，沖銷提取的壞賬準(zhǔn)備。 應(yīng)收款項壞賬損失核算方法 （ 1）壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)： 、破產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足、發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害等導(dǎo)致停產(chǎn)而在可預(yù)見的時間內(nèi)無法償付債務(wù)等； 履行償債義務(wù)超過 3 年； 。 （ 3）短期投資跌價準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計提方法：本公司期末對短期投資按成本與市價孰低的原則計量，當(dāng)期末短期投資成本高于市價時，計提短期投資跌價準(zhǔn)備。 （ 2）短期投資收益確認(rèn)方法：短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認(rèn)為投資收益，作為沖減投資成本處理。 現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn) 本公司以持有期限短（一般是指從購買日起三個月內(nèi)到期）、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資作為現(xiàn)金等價物。 ３、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 １、會計制度 本公司執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定。 20xx年本公司經(jīng)二屆十次董事會批準(zhǔn)，于 20xx年 7月 17日由江蘇省無錫市正式遷址上海浦東，并在上海市工商行政管理局進(jìn)行了變更登記注冊，現(xiàn)注冊地址 : 上海浦東新區(qū)福山路 450號新天國際大廈 17層 A座 ,法定代表人 :高建民。 1999年本公司經(jīng)董事會、股東大會決議并經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后實施了每 10股配 2股配股，配股后股本總額為 18,210萬股 ,其中：國有法人股 12,210萬股（無錫太湖影視城放棄了部分配股權(quán)）、社會公眾股 (A股 )6,000萬股。 （十一）、其他重要事項信息索引 公告事項 時間 刊登報刊 上海證券報 證券時報 關(guān)于公司 20xx 年度業(yè)績預(yù)測調(diào)整公告 20xx/01/29 16 4 公司 20xx 年第一次臨時股東大會決議公告 20xx/01/30 13 21 公司三屆一次董事會決議公告 20xx/01/30 13 21 公司三屆一次監(jiān)事會決議公告 20xx/01/30 13 21 公司三屆二次董事會決議公告 20xx/02/21 24 20 關(guān)于控股子公司重大事項的公告（中視廣告） 20xx/03/13 9 44 公司三屆三次董事會決議公告 20xx/03/31 21 20 公司 20xx 年度關(guān)聯(lián)交易的公 告 20xx/03/31 21 20 公司三屆二次監(jiān)事會決議公告 20xx/03/31 21 20 關(guān)于控股子公司重大事項的公告（中視廣告） 20xx/04/17 28 8 公司三屆四次董事會決議公告 20xx/04/29 29 52 關(guān)于召開公司 20xx 年度股東大會的公告 20xx/05/26 32 24 公司三屆五次董事會決議暨同意提交 20xx年度股東大會臨時提案的公告 20xx/06/04 32 21 三屆四次監(jiān)事會決議公告 20xx/06/04 32 21 公司三屆六次董事會決議公告 20xx/06/11 25 5 公司三屆七次董事會決議暨召開 20xx 年第二次臨時股東大會的公告 20xx/06/22 28 21 公司 20xx 年度股東大會決議公告 20xx/06/30 24 24 第六節(jié) 財務(wù)報告（未經(jīng)審計） 會計報表附后 會計報表附注 中視傳媒股份有限公司會計報表附注 20xx 年 1 月 1 日至 20xx 年 6 月 30 日 （本附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 一、公司的基本情況 中視傳媒股份有限公司（證券交易代碼 600088， 20xx年 8月前名稱為“ 無錫中視影視基地股份有限公司”，以下簡稱“本公司”），是經(jīng)江蘇省人民政府 [“蘇政復(fù)（ 1997）44號” ]及中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，由無錫太湖影視城、 中國國際電視總公司、 北京熒屏汽車租賃公司、北京中電高 科技電視發(fā)展公司、北京未來廣告公司等五家法人共同發(fā)起，于1997年 5月 22日在上海證交所上網(wǎng)募集發(fā)行人民幣普通股 5,000萬股（每股面值 1元，發(fā)行價每股 ）而設(shè)立的股份有限公司。公司不存在為控股股東及控股股東所屬企業(yè)、任何非法人單位或個人提供擔(dān)保的情況?，F(xiàn)出具專項說明及獨立意見如下： 專 項說明： 公司與控股股東及其關(guān)聯(lián)方的資金往來能夠嚴(yán)格按照證監(jiān)發(fā)（ 20xx） 56 號文的規(guī)定，不存在關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用資金的情況。無錫東方影視旅游有限責(zé)任公司注冊資金 50 萬元，其中中視科藝出資 萬元。 截止報告期末，本公司期末貸款余額 9000 萬元。 20xx 年 6 月 29 日，經(jīng)公司20xx 年度股東大 會審議通過， 批準(zhǔn)我公司控股子公司上海中視匯達(dá)投資管理有限公司終止經(jīng)營。然而，由于資本市場整體形勢日趨嚴(yán)峻，中視匯達(dá)的經(jīng)營業(yè)績不甚理想。 上海中視匯達(dá)投資管理有限公司（原名無錫中視匯達(dá)投資管理有限公司，以下簡稱中視匯達(dá)）成立于 20xx 年 5 月，注冊資本 1 億元，由我公司、中視實業(yè)發(fā)展有限公司共同出資設(shè)立，其中我公司出資 9500 萬元，占其注冊資本 95%。中國國際電視總公司的實際控制人亦為中央電視臺。 （ 2）關(guān)于中央電視臺八套 黃金時段電視劇片尾鳴謝標(biāo)版廣告 北京未來廣告公司委托 上海中視國際廣告有限公司全權(quán)代理中央電視臺八套黃金時段 電視劇片尾鳴謝標(biāo)版廣告（ 19： 30 檔電視劇和 20： 30 檔電視?。┑恼饔喪乱耍衅谧?20xx 年 1 月 1 日至 20xx 年 12 月 31 日止。 （ 1）關(guān)于中央電視臺一套黃金時段電視劇片尾鳴謝標(biāo)版廣告 中央電視臺廣告部委托 上海中視國際廣告有限公司全權(quán)代理中央電視臺一套黃金時段電視劇片尾鳴謝標(biāo)版廣告（ 20： 00 檔電視劇和 21： 00 檔電視劇）的征訂事宜，委托期自 20xx 年 1 月 1 日至 20xx 年 12 月 31 日止。經(jīng)信永中和會計師事務(wù)所審計， 上 海中視國際廣告有限 公司 20xx 年度共實現(xiàn)利潤總額 萬元，在獲得此項企業(yè)所得稅減免后，該公司凈利潤水平得到進(jìn)一步提升。 根據(jù)滬財企二（ 94） 36 號文規(guī)定，經(jīng)上海市浦東新區(qū)國家稅務(wù)局第三分局同意，上海中視國際廣告有限公司從 20xx 年 1 月起減按 15%所得稅稅率計征企業(yè)所得稅；上海中視國際廣告有限公司從 20xx 年 1 月 1 日起至 20xx 年 12 月 31日止免征企業(yè)所得稅 2 年。整改事項的具體落實情況，詳見《公司 20xx 年度報告》第九章之第七條，該年度報告已全文刊登在中國證監(jiān)會指定的信息披露網(wǎng)站 。我公司本著嚴(yán)格自律、認(rèn)真整改的態(tài)度，對照《公司法》、《證券法》、《上市規(guī)則》、《上市公司治理準(zhǔn)則》等法律法規(guī)要求，針對《限期整改通知書》提出的問題，逐項制訂了整改措施，出具了《整改報告》，并經(jīng)公司三屆二次董事會審議通過。 （九）、其他重要事項： 中國證監(jiān)會貴陽特派辦于 20xx 年 11 月 13日至 23 日對我公司進(jìn)行了交叉巡回檢查。 （七）、報告期內(nèi)，公司或持有公司股份 5%以上的股東未發(fā)生或以前期間發(fā)生但延續(xù)到報告期的對公司經(jīng)營成果、財務(wù)狀況可能發(fā)生重要影響的承諾事項。 報告期內(nèi)，無發(fā)生或以前期間發(fā)生但延續(xù)到報告期的重大擔(dān)保合同。 本公司無控股股東及其子公司占用公司 資金的情況。 本公司向控股股東無錫太湖影視城租賃唐城、三國城和水滸城占用土地的使用權(quán) , 報告期需向無錫太湖影視城支付土地使用權(quán)租賃費 萬元。其中重大關(guān)聯(lián)交易為：中央電視臺新聞中心、技術(shù)制作中心、廣告經(jīng)濟(jì)信息中心影視技術(shù)服務(wù)交易金額為1, 萬元。 （五）、報告期內(nèi)公司重大關(guān)聯(lián)交易事項 為適應(yīng)影視傳媒市場快速發(fā)展的需要 ，根據(jù)我公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和 20xx年公司經(jīng)營的實際情況，并經(jīng)公司 20xx 年度股東大會批準(zhǔn)，我公司及下屬控股公司（包括中視北方、中視廣告、中視科藝、中視匯達(dá)和傳媒文化等）在 20xx年度繼續(xù)與我公司控股股東無錫太湖影視城的實際控制人中央電視臺及其下屬公司（包括中國國際電視總公司等）開展關(guān)聯(lián)交易，就版權(quán)轉(zhuǎn)讓及制作項目、影視技術(shù)服務(wù)項目、廣告代理項目、咨詢服務(wù)類等多種經(jīng)營形式開展業(yè)務(wù)合作。 報告期內(nèi)，公司對董事會通過的《關(guān)于處置部分到期租賃固定資產(chǎn)的議案》的影視設(shè)備剩余部分進(jìn)行了處置。 （三）、報告期內(nèi)，公司有無重大訴訟事項。 第五節(jié) 重要事項 （一）、公司治理方面 報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會有關(guān)法律法規(guī)的要求，規(guī)范日常運作，加強(qiáng)信息披露管理工作，建立了“董事累計投票制”等規(guī)范運作的規(guī)章制度，繼續(xù)完善公司法人治理結(jié)構(gòu)。 20xx 年以來，在新一屆經(jīng)營班子的帶領(lǐng)下，經(jīng)過全體員工的努力，主營業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，經(jīng)營狀況良好。 （四）、本年至下一報告期期末的凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動情況。至報告期末，已投入 1, 萬元，完成投資進(jìn)度的 %。該系 統(tǒng)將合理解決節(jié)目素材的分類存儲、瀏覽檢索及簡單編輯，將節(jié)目素材作為寶貴資源，制作出滿足不同需求的衍生產(chǎn)品，實現(xiàn)節(jié)目資源的二次開發(fā)。 （三）、公司投資情況 報告期內(nèi)無募集資金或以前年度募集資金延續(xù)使用情況。 報告期內(nèi) ,本公司無對報告期凈利潤產(chǎn)生重大影響的其他經(jīng)營業(yè)務(wù)。 報告期內(nèi)，主營業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)未發(fā)生重大變化。公司實現(xiàn)利潤總額 萬元，比去年同期增長%，凈利潤 萬元，比去年同期增長 ％。 報告期內(nèi)，公司共實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入 19, 萬元，比去年同期增長％。 報告期末公司的總資產(chǎn)為 94, 萬元，比年初下降 %；股東權(quán)益為73, 萬元，比年初增長 %。 第四節(jié) 管理層討論與分析 （一）、經(jīng)營成果以及財務(wù)狀況簡要分析