【正文】 算、自負盈虧的要求，結(jié)合公司業(yè)務(wù)管理的需要，為了做好各小區(qū)財務(wù)收支管理工作，特制定本辦法。本制度中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。財務(wù)人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦理交接手續(xù)的，不得離職，不得中斷會計工作。對于違反財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、必須拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告。記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)齊全、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、日清月結(jié)，及時核對，保證賬實相符。財務(wù)制度培訓文件2016年1月14日 自覺接受上級領(lǐng)導、財政、稅務(wù)等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作。季報應(yīng)于每月10日以前、年報應(yīng)于終了20日內(nèi)出具其他事項按照上級領(lǐng)導的要求，及時報送財務(wù)會計報表和其它財務(wù)資料。七、公司財務(wù)報告管理的基本工作、季報和年報 財務(wù)報告組成按公司總部統(tǒng)一規(guī)定編報，其主要報告有：a資產(chǎn)負債表；b損益表；c 現(xiàn)金流量表。六、營業(yè)收入的管理物業(yè)前臺的收入需當天結(jié)清并將錢、票一起交于出納，雙方需現(xiàn)場核清，票款一致，辦理交接，出納需將收入及時按天按量存入金額，再交于會計做帳。，必須根據(jù)合同辦理，經(jīng)由審批權(quán)限的領(lǐng)導批準,方可執(zhí)行。，根據(jù)取回的合理憑證填寫《費用報銷單》（車票）貼在后面，經(jīng)手人簽名、交由有關(guān)領(lǐng)導審批簽名后結(jié)清余款。（購物發(fā)票）填寫《費用報銷單》或《付款申請表》，經(jīng)手人按審批單要求填寫后交部門負責人審批簽名后交于財務(wù)部審核無誤再走后續(xù)簽字流程。，用款人應(yīng)以書面形式說明原因，并得到部門主管核實批準，財務(wù)部審核，作為依據(jù)憑證入帳。，填《付款申請表》，本人簽字后，交公司經(jīng)理批準簽字，會計審核，向出納領(lǐng)款。預借現(xiàn)金必須在借出日起3日以內(nèi)歸還/清帳。財務(wù)制度培訓文件2016年1月14日，盡可能地使用非現(xiàn)金結(jié)算方式。，應(yīng)在完成業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)辦理后3日內(nèi)報銷結(jié)帳，對有特殊情況的其清帳日期亦不得超過30天。出納嚴格資金使用審核手續(xù)，對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權(quán)且必須拒絕辦理，否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。由于自然災害造成的凈損失，計入營業(yè)外支出。由于員工丟失損壞，照章應(yīng)由員工賠償。在用低值易耗品以及使用部門退回倉庫的低值易耗品，應(yīng)加強實物管理，并在備查簿進行登記。要建立以舊換新的賠償制度，及時按照制度的規(guī)定辦理，并進行會計處理。使用部門向倉庫領(lǐng)用低值易耗品，應(yīng)填制一式三份的領(lǐng)用憑證，一份留存?zhèn)}庫，作為登記“庫存低值易耗品卡片”的依據(jù)；一份交給使用部門作為實物管理的依據(jù)；一份交給會計部門作為記帳的依據(jù)。2000以下、50元以上，使用年限較短，不作為固定資產(chǎn)核算的各種用具、物品以及在經(jīng)營中使用的包裝物、周轉(zhuǎn)容器低值易耗品在購買之前應(yīng)按規(guī)定申購，經(jīng)有關(guān)部門審核，領(lǐng)導批準，方能選購。做到手續(xù)完備，帳目清楚，一般應(yīng)在決算前處理完畢。資產(chǎn)預計可使用年限汽車 10年電腦及其輔件 3年家具 5年辦公室儀器 5年裝修 3年其他報總部批準后執(zhí)行，減除清理費用和固定資產(chǎn)凈值的差額，計入當年損益。,填寫《物品報廢申請表》.折舊按照建時的成本價及預期可使用年限，以直線法每月計算，不預計殘值和清理費用。在盤點過程中，要認真核對帳面數(shù)財務(wù)制度培訓文件2016年1月14日 量，重新鑒定質(zhì)量，查明存在的各種問題。固定資產(chǎn)實行分級歸口管理制度，按照固定資產(chǎn)的類別和管理要求及固定資產(chǎn)的使用地點，由各級使用單位負責具體管理，并做好固定資產(chǎn)的日常維護、保養(yǎng)和修理，做到誰使用，誰維護，誰保養(yǎng)。固定資產(chǎn)卡片，一式兩份，一份留實物管理部門，一份交財務(wù)部門，實物管理應(yīng)保持帳、卡、物三相符。購置之前由固定資產(chǎn)使用部門提出申請報告，由辦公室、規(guī)劃部、財務(wù)部審核，經(jīng)分管副總經(jīng)理和總會計師簽字，總經(jīng)理批準后方可購買。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品單位價值在2000元以上，并且使用期限超過1年的，也應(yīng)當列為固定資產(chǎn)。； ；，搞好綜合平衡，做到統(tǒng)籌兼顧；；，弄虛作假。二、預算及審批預算流程公司的財務(wù)實行預算管理。 財務(wù)部會計入帳，制作憑證。 公司總經(jīng)理及董事會簽字完成的單子財務(wù)部方可付款。 各部門需指定一人與財務(wù)部對口辦理有關(guān)支出報銷管理工作。 退還裝修押金及裝修工作證押金程序，物業(yè)前臺及物業(yè)管家對已裝修單位驗收合格后，填寫《裝修押金退還申請表》。月末盤點，會計核對現(xiàn)金帳無誤后，再由會計及出納共同簽署確認帳物相符。 現(xiàn)金應(yīng)存于保險箱內(nèi)，保險箱密碼與保險箱鎖匙由出納持有管理，未得財務(wù)經(jīng)理批準不得移交第三者?，F(xiàn)金存量在規(guī)定的限額內(nèi)，當現(xiàn)金余額到達現(xiàn)金存量下限時,由出納通知會計，并準備支票由物業(yè)經(jīng)理簽署后提取現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金必須日清月結(jié)，不準白條抵現(xiàn)。預支現(xiàn)金一般不超過2000元，超過支票結(jié)算起點的付款應(yīng)通過轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算。為保證庫存的現(xiàn)金安全合理，公司各部應(yīng)按規(guī)定限額提取備用金。 ：對各項收入和費用的確認采用權(quán)責發(fā)生制原則。特制定以下財務(wù)制度，望各部門嚴格遵守。第三篇：物業(yè)公司財務(wù)管理制度物業(yè)公司財務(wù)管理制度為了加強規(guī)范公司財務(wù)行為和財務(wù)管理制度，有效運作資產(chǎn)、積極增收節(jié)支，提高公司的經(jīng)濟效益，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，達到企業(yè)資產(chǎn)保值增值的目的。六、小區(qū)內(nèi)有關(guān)重大經(jīng)濟協(xié)議或有關(guān)經(jīng)濟文件擬定要以財務(wù)參與和核算為依據(jù)，進行準確分析和管理。四、搞好會計監(jiān)督，嚴格履行公司賦予的工作職權(quán)，尊重宣傳和維護國家有關(guān)財經(jīng)制度、法令和紀律在本公司的執(zhí)行情況。三、加強財務(wù)管理，認真編制執(zhí)行財務(wù)計劃，按時收繳小區(qū)業(yè)主的水、電、暖氣費及物業(yè)管理費，管好財產(chǎn)、管好財務(wù)資料，合理使用資金。第二篇：物業(yè)公司財務(wù)管理制度物業(yè)公司財務(wù)管理制度一、認真貫徹執(zhí)行國家各項財經(jīng)制度和紀律，用新型的財務(wù)管理對本公司的經(jīng)濟管理進行全面、準確的核算、反映、監(jiān)督和控制，為提高本公司的經(jīng)濟效益而發(fā)揮以財務(wù)管理為龍頭的作用。對因個人失職造成財產(chǎn)損失的，必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責任；（4）凡已達到自然報廢條件的的固定資產(chǎn)，財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)會同財務(wù)部組織評估，評估情況上報公司主管領(lǐng)導，由公司主管領(lǐng)導決定處理意見。一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查，一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù)，一聯(lián)由財產(chǎn)谷口管理部門定期匯總后向財務(wù)部報賬；（5）財產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由財產(chǎn)歸口管理部門辦理，送財務(wù)部備案。收入驗收單一式兩聯(lián)，財務(wù)部憑財產(chǎn)收入驗收單、財產(chǎn)發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)。公司財務(wù)部負責公司所有財產(chǎn)的會計核算（1）公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理；（2）公司各施工工地使用機器設(shè)備、動力設(shè)備、工具儀器等由工程部歸口管理；（3）辦公室和工程部應(yīng)指定專人負責公司財產(chǎn)的業(yè)務(wù)核算，應(yīng)設(shè)立臺賬，登記公司財產(chǎn)的購入、使用及庫存情況，負責組織公司財產(chǎn)的保管、維修并制定相應(yīng)的措施、辦法。施工單位應(yīng)將工程決算書以及各項經(jīng)濟簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報工程部復核，財務(wù)部會簽；財務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟簽證、合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結(jié)算數(shù)，扣除已付工程數(shù)及墊付的各項費用，結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù)，提出付款方案報公司主管領(lǐng)導批準；大工程辦理結(jié)算時，應(yīng)由公司主管領(lǐng)導牽頭，由工程部、設(shè)計部、財務(wù)部及其他有關(guān)部門人員組成工程結(jié)算小組，按照上述本制度的職責范圍聯(lián)合進行工程結(jié)算；房屋工程全部竣工驗收合格交付使用時，商品房由工程