經濟責任審計資料清單-文庫吧資料
2024-10-28 19:10本頁面
【正文】 逾期應收、在建工程、竣工質保期及完工工程應收等）、應收票據、預付賬款、其他應付款、應收客戶合同工程款、賬銷案存應收款等明細表及報告；1審計組在現場需要提供的其它資料（現場審計時提供）。審計期間前十大工程項目相關的審批資料及招、投標相關資料。審計期間資產質量情況說明；消化的歷史遺留問題、以前潛虧情況及涉及金額；財務部門機構設臵圖、崗位分工及崗位職責介紹。二、財務類資料會計核算辦法（若各單位與上級部門核算辦法一致，注明即可；若各單位根據上級單位核算辦法制定細則，請?zhí)峁?；XXXX年至XXXX年全級次久其決算數據，審計機構出具的審計報告、財務決算專項說明、管理建議書，合并報表底稿。總結企業(yè)目前存在的主要困難、問題和不足，結合企業(yè)的實際情況分析企業(yè)面臨的主要風險，包括經營風險、市場風險、財務風險、管理風險、法律風險等；2審計期間未決訴訟事項統(tǒng)計表；2審計期內存在對集團合并范圍外部單位貸款和擔保以及提供資金的，提供貸款、擔保、反擔保和抵押等協(xié)議，及相關董事會決議文件的相關編號；公司各類信息系統(tǒng)清單及功能介紹；3不良資產統(tǒng)計表、擔保事項統(tǒng)計表、拆借資金統(tǒng)計表、賬外資產統(tǒng)計表及其他重要事項統(tǒng)計表；3審計期間企業(yè)中層及以上管理人員持有下級子企業(yè)、輔業(yè)改制等企業(yè)的股份情況；主業(yè)企業(yè)職工持有輔業(yè)企業(yè)股權情況；企業(yè)職工直接或間接持有本企業(yè)所出資各級子企業(yè)、參股企業(yè)及本集團所出資其他企業(yè)股權情況；3企業(yè)主要業(yè)務板塊、盈利重點等分析材料，總結企業(yè)主要競爭優(yōu)勢及對企業(yè)的影響；企業(yè)主要業(yè)務板塊XXXXXXXX年連續(xù)四年指標數據統(tǒng)計表（資產總額、應收賬款、存貨、負債總額、所有者權益、新簽合同額、營業(yè)收入、營業(yè)成本、毛利、利潤總額、凈利潤、資產負債率、資產周轉率、凈資產收益率）；3審計期內處臵資產清單（土地、房屋建筑物、車輛、機器設備等）以及相應的轉讓協(xié)議、評估報告、內部及上級部門的批準文件。通用類清單各單位均需準備，特殊類清單，各單位根據所處行業(yè)特點對應準備。原則上，所有資料應于審計組進駐企業(yè)之前準備好，并于審計組進駐當日進行交接。、公司章程、驗資報告、任期用章記錄 、管理建議書 、處理意見及糾正情況的資料、任職期限及工作履歷，被審計人兼任子公司負責人的任免文件，主要包括任期內的主要業(yè)績、存在的主要問題、工作中應承擔的經濟責任，進一步改進企業(yè)經營管理的意見與建議等（按審計組提供的格式撰寫）、總經理會、專業(yè)委員會的會議紀要及決議（賬簿、報表、對賬單、賬戶明細、科目余額表），包括內部控制制度建立及執(zhí)行情況，內部決策程序及其執(zhí)行情況，如內部財務核算制度、業(yè)務操作規(guī)程、授權與審批制度、費用開支審批辦法等 、工作報告和工作總結。1貴公司存在的訴訟事項說明。1期末納稅申報表、納稅鑒定、減免稅文件、企業(yè)所得稅稅前扣除標準1營業(yè)外收支原始依據、批復文件1關聯方的名稱、地址、注冊資本、經營范圍、負責人；關聯方交易項目、金額、定價政策、款項支付情況、未支付款項原因。1在建工程明細表，內容：項目名稱、立項及批準文件、施工合同1無形資產及其他資產的明細表，產權證明。與被投資單位資金往來、存貨交易、固定資產交易。第一篇：經濟責任審計資料清單經濟責任審計所需提供資料清單經濟責任審計需提供資料清單一、綜合類資料公司營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證書公司簡介、公司章程或協(xié)議、年度工作總結2015年董事會、股東大會、總經理辦公會議形成的決議以及其他重要的文件、記錄2014年度例行經濟責任審計報告公司2015年度審計報告、專項說明、管理建議書、驗資報告、資產評估報告、清產核資以及辦理企業(yè)合并、分立等事宜出具的有關報告財務會計（包括主要執(zhí)行的會計政策、估計）等管理制度及內部機構設置（組織機構圖）、職責分工資料、在冊職工及離退休人員情況經營目標任務書、責任書領導班子薪酬手冊政府部門或上級公司對企業(yè)檢查的處理、通知文件、有關經濟管理監(jiān)督部門及檢查機構作出的重大檢查事項結果、處理意見及糾正情況的資料重大投資項目及其實施結果，對外投資明細表及有關協(xié)議、合同1重大資產處置情況1重大設施、設備經營租賃協(xié)議1重大拆遷補償協(xié)議原件1中材集團所屬單位年度經營目標完成情況審核表（蓋章上報集團版）（報告使用）1內控手冊
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