經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計需提供資料清單重點-文庫吧資料
2024-10-13 19:36本頁面
【正文】 專項說明、管理建議書，合并報表底稿?？偨Y(jié)企業(yè)目前存在的主要困難、問題和不足，結(jié)合企業(yè)的實際情況分析企業(yè)面臨的主要風(fēng)險，包括經(jīng)營風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、管理風(fēng)險、法律風(fēng)險等；2審計期間未決訴訟事項統(tǒng)計表；2審計期內(nèi)存在對集團(tuán)合并范圍外部單位貸款和擔(dān)保以及提供資金的，提供貸款、擔(dān)保、反擔(dān)保和抵押等協(xié)議，及相關(guān)董事會決議文件的相關(guān)編號；公司各類信息系統(tǒng)清單及功能介紹；3不良資產(chǎn)統(tǒng)計表、擔(dān)保事項統(tǒng)計表、拆借資金統(tǒng)計表、賬外資產(chǎn)統(tǒng)計表及其他重要事項統(tǒng)計表；3審計期間企業(yè)中層及以上管理人員持有下級子企業(yè)、輔業(yè)改制等企業(yè)的股份情況；主業(yè)企業(yè)職工持有輔業(yè)企業(yè)股權(quán)情況；企業(yè)職工直接或間接持有本企業(yè)所出資各級子企業(yè)、參股企業(yè)及本集團(tuán)所出資其他企業(yè)股權(quán)情況；3企業(yè)主要業(yè)務(wù)板塊、盈利重點等分析材料，總結(jié)企業(yè)主要競爭優(yōu)勢及對企業(yè)的影響；企業(yè)主要業(yè)務(wù)板塊XXXXXXXX年連續(xù)四年指標(biāo)數(shù)據(jù)統(tǒng)計表（資產(chǎn)總額、應(yīng)收賬款、存貨、負(fù)債總額、所有者權(quán)益、新簽合同額、營業(yè)收入、營業(yè)成本、毛利、利潤總額、凈利潤、資產(chǎn)負(fù)債率、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、凈資產(chǎn)收益率）；3審計期內(nèi)處臵資產(chǎn)清單（土地、房屋建筑物、車輛、機(jī)器設(shè)備等）以及相應(yīng)的轉(zhuǎn)讓協(xié)議、評估報告、內(nèi)部及上級部門的批準(zhǔn)文件。通用類清單各單位均需準(zhǔn)備，特殊類清單，各單位根據(jù)所處行業(yè)特點對應(yīng)準(zhǔn)備。原則上，所有資料應(yīng)于審計組進(jìn)駐企業(yè)之前準(zhǔn)備好，并于審計組進(jìn)駐當(dāng)日進(jìn)行交接。1貴公司存在的訴訟事項說明。1期末納稅申報表、納稅鑒定、減免稅文件、企業(yè)所得稅稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)1營業(yè)外收支原始依據(jù)、批復(fù)文件1關(guān)聯(lián)方的名稱、地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、負(fù)責(zé)人；關(guān)聯(lián)方交易項目、金額、定價政策、款項支付情況、未支付款項原因。1在建工程明細(xì)表，內(nèi)容：項目名稱、立項及批準(zhǔn)文件、施工合同1無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的明細(xì)表，產(chǎn)權(quán)證明。與被投資單位資金往來、存貨交易、固定資產(chǎn)交易。任期內(nèi)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)及其實現(xiàn)情況、舉報材料（含姓名、部門、職位、性別、聯(lián)系電話）（含長期投資方面的材料）天職國際會計師事務(wù)所項目外勤主管簽名：200X年XX月XX日第四篇：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計資料清單經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計所需提供資料清單經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計需提供資料清單一、綜合類資料公司營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證書公司簡介、公司章程或協(xié)議、工作總結(jié)2015年董事會、股東大會、總經(jīng)理辦公會議形成的決議以及其他重要的文件、記錄2014例行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告公司2015審計報告、專項說明、管理建議書、驗資報告、資產(chǎn)評估報告、清產(chǎn)核資以及辦理企業(yè)合并、分立等事宜出具的有關(guān)報告財務(wù)會計（包括主要執(zhí)行的會計政策、估計）等管理制度及內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置（組織機(jī)構(gòu)圖）、職責(zé)分工資料、在冊職工及離退休人員情況經(jīng)營目標(biāo)任務(wù)書、責(zé)任書領(lǐng)導(dǎo)班子薪酬手冊政府部門或上級公司對企業(yè)檢查的處理、通知文件、有關(guān)經(jīng)濟(jì)管理監(jiān)督部門及檢查機(jī)構(gòu)作出的重大檢查事項結(jié)果、處理意見及糾正情況的資料重大投資項目及其實施結(jié)果，對外投資明細(xì)表及有關(guān)協(xié)議、合同1重大資產(chǎn)處置情況1重大設(shè)施、設(shè)備經(jīng)營租賃協(xié)議1重大拆遷補(bǔ)償協(xié)議原件1中材集團(tuán)所屬單位經(jīng)營目標(biāo)完成情況審核表（蓋章上報集團(tuán)版）（報告使用）1內(nèi)控手冊和制度匯編1上例行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計整改情況1列入集團(tuán)低效無效資產(chǎn)明細(xì)表1合同臺賬、大額的交易協(xié)議、合同。第三篇：資料清單經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計資料清單公司任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計所需資料清單請在我方到達(dá)貴公司現(xiàn)場工作前準(zhǔn)備下述資料，此資料清單是我們需要的一般清單，在現(xiàn)場審驗時尚需根據(jù)具體發(fā)現(xiàn)的問題，公司也應(yīng)準(zhǔn)備進(jìn)一步提供資料。包括 ,資產(chǎn)處理報告。、掛靠協(xié)議。六、年以來以下重要合同文件 。五、被投資企業(yè)的資料 。,包括:減免稅申請及批復(fù),稅務(wù)審查決定書等。、存貨盤點記錄。二、年月年月的財務(wù)會計資料 (含會計報表、附注、財務(wù)說明書。9.年度所得稅匯算清繳報告。、劃轉(zhuǎn)或重組的上級文件。第一篇：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計需提供資料清單重點提供資料清單一、企業(yè)基本資料原件及復(fù)印件 1.同志的任職文件、離任文件。、營業(yè)執(zhí)照等有關(guān)證照復(fù)印件。8.年度會計報表審計報告。10.年月以來有關(guān)重大決策的會議紀(jì)要或決議。、會計憑證。三、年月年月期間稅務(wù)資料
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