【正文】 營造風險控制管理氛圍，構(gòu)建積極地風險防范的職業(yè)環(huán)境和道德評價環(huán)境。其內(nèi)部定義查出的重要風險屬于多數(shù)。但是在實際的操作中，由于風險意識不足和評估的不嚴謹，導致了興業(yè)銀行的大量壞賬，損失了大筆資金。而中小企業(yè)面臨的融資困難的問題，是政府下大力氣要解決的問題。而對自身形象造成了巨大影響。此外在風險管理信息系統(tǒng)的建設和應用推廣方面還非常滯后，尤其導致在風險管理所需的大量業(yè)務信息方面非常缺失，造成興業(yè)銀行難以構(gòu)建對應的資產(chǎn)組合管理模型，相關風險管理信息存在嚴重失真，對風險管理決策的科學合理性造成直接影響，也給風險管理的量化分析添加了困難。興業(yè)銀行內(nèi)部管理控制存在問題與不足主要體現(xiàn)在以下幾點：首先，對內(nèi)部控制缺乏正確、完整的認識，興業(yè)銀行高級管理層沒有能夠有效的自我約束，存有比較大的道德風險，再者，興業(yè)銀行在有關內(nèi)控和風險、內(nèi)控和發(fā)展的關系的認識存在偏差，側(cè)重抓眼前利益和抓規(guī)模，放松忽視了對風險的管理和防范，導致違紀違規(guī)現(xiàn)象日趨嚴重，再有，對所屬內(nèi)的基層分支銀行的控制力度不夠，重工作布置，輕管理檢查，在經(jīng)營過程中個人主觀因素影響較大，內(nèi)部規(guī)章機制得不到切實有效的實施，流于表面形式，最后，內(nèi)部規(guī)章機制不完善，在考核方法、考核內(nèi)容以及考核指標上不能和風險管理控制的實際需要相符合。 內(nèi)部管理控制機制不健全內(nèi)部管理一直商業(yè)銀行實施全面風險管理必須要做好的一項重要工作，是商業(yè)銀行一種有效的自律行為，是單位內(nèi)部包含高級管理層和董事會在內(nèi)的各級管理人員為實現(xiàn)既定工作目標和風險防范，對內(nèi)部工作人員和組織機構(gòu)從事業(yè)務工作實施互相制約、制度管理以及風險控制的程序、措施、方法的總稱。此外，興業(yè)銀行的風險管理職能沒有得到集中實現(xiàn)。興業(yè)銀行中風險經(jīng)理一職尚未從業(yè)務經(jīng)理的職權(quán)體系中充分的分離，也就是說目前的風險管理人員在負責人員管理和信貸審查的同時，可能同時也承擔著設計模型、信貸流程設計、制定制度等其他的職能工作。 風險管理體系構(gòu)建不完善首先，當前興業(yè)銀行還沒有構(gòu)建起獨立的風險垂直管理部門體系，風險管理工作整體上比較分散，風險管理機構(gòu)因為機構(gòu)設置和管理機制等因素的影響并沒有能夠真正意義上對全部風險管理工作進行總攬，對在各個不同部門中分散存在的風險管理工作沒有起到切實的督導和檢查作用。再者，一些風險管理人員不能對市場和業(yè)務進行深入的研究，錯誤的認為控制風險的最有效措施就是減少發(fā)展業(yè)務工作，采取否定業(yè)務的方式來規(guī)避風險，導致很多業(yè)務發(fā)展受到了阻礙，實際結(jié)果卻是導致銀行整體抗風險能力不斷下降。相對于Z評分模型來講，它在適用范圍上以及分析精確度上、預測風險的能力上有了很大的提高。 ZETA評分模型。Altman運用統(tǒng)計樣本測算出了貸款人的Z值臨界值，其中最低下限值為1．8l，而上限值則為2．990。Z評分模型的表達式為：Z=1．2Xl+1．4X2+3．3X3+0．6x4+0．999X5，其中（Xl=營運資本／總資產(chǎn)；X2=留存收益／總資產(chǎn)；X3=稅前收益／總資產(chǎn)；X4=市場價值／總債務的賬面值；X5=銷售收入／總資產(chǎn)。在此之后，眾多的商業(yè)銀行和金融機構(gòu)普遍的運用它來預測信用風險，并且卓有成效。由美國紐約大學斯特商學院教授愛德華（如圖一所示）（圖一 興業(yè)銀行風險管理的全過程）興業(yè)銀行風險管理的成功經(jīng)驗及問題分析 興業(yè)銀行風險管理成功經(jīng)驗興業(yè)銀行的風險管理成功經(jīng)驗就在于建立了兩種信用評分模型。 風險管理過程風險管理過程除包括目標設定、事項識別、風險評估、風險應對、控制活動這幾個要素外，還包含信息溝通和監(jiān)控兩個要素。目標設定為風險評估確定了標桿，興業(yè)銀行在準確判明自己所承受的風險在性質(zhì)上的類別之后，需要根據(jù)風險對興業(yè)銀行的各個層次的目標在可能性方面的程度和在量上可能達到何種程度，以便決定是否加以控制以及如何加以控制。風險評估的前提條件是目標的設定和事項的識別。 信用風險的計量和識別風險評估是使興業(yè)銀行能夠考慮潛在事項影響目標實現(xiàn)的程度。中間業(yè)務也大力發(fā)展，將銀行的機構(gòu)不斷完善。因此，興業(yè)銀行讓創(chuàng)新成為一種優(yōu)勢不斷在日常的業(yè)務中發(fā)揮。興業(yè)銀行不斷加強創(chuàng)新，這樣才能夠有更強的實力參與國際化的競爭。各種資產(chǎn)的融合和組織都要保證安全和正規(guī)的來源，將不同的風險加以分類分析，監(jiān)督管理，起到良好的保障，健全風險的管理。此外，將分線規(guī)為不同類型去分析。為了能夠更好地面對興業(yè)銀行可能會有的風險措施，興業(yè)銀行樹立風險的觀念，在業(yè)務中不斷發(fā)現(xiàn)風險存在的隱患。 建立有效的風險管理機制興業(yè)銀行的管理有技術(shù)性的指導，所有的技術(shù)都是為了防止風險的發(fā)生，興業(yè)銀行都有著日常執(zhí)行的模式。在各個部門之間，協(xié)調(diào)好處理問題的關系鏈。實現(xiàn)銀行內(nèi)部的各種規(guī)則之外還要注意聯(lián)系經(jīng)濟的外部狀況。組織框架明確，再執(zhí)行風險的對抗措施時，管理模式不能一成不變，形成應對多元化問題的能力。 正確認識經(jīng)營風險控制建立正確的風險管理意識興業(yè)銀行正確樹立風險意識，進行銀行股權(quán)的結(jié)構(gòu)優(yōu)化。現(xiàn)在這些風險逐漸又變成了全球性的風險。從風險的對象上來說，單一的信貸風險已經(jīng)不是主流，還有其他分類，如市場風險、信用風險、道德風險等等。 興業(yè)銀行風險管理策略 經(jīng)營風險的表現(xiàn)商業(yè)銀行既然存在就不可能避免風險。2011年7月在全球銀行排名前1000強，按照總資產(chǎn)排名第75位，按照一級資本排名第83位。興業(yè)精神：務實敬業(yè)創(chuàng)業(yè)團隊。興業(yè)愿景：一流銀行百年興業(yè)。成立于1988年，通過短短的二十多年，興業(yè)銀行已經(jīng)入圍世界500強，其發(fā)展的速度之快，經(jīng)營業(yè)績之好，在世界上都是鮮有的。入世后中資銀行與外資銀行的業(yè)務往來越來越加緊密，由此造成商業(yè)銀行系統(tǒng)性風險隨之增加。 系統(tǒng)性風險管理商業(yè)銀行的系統(tǒng)風險管理是指由于受政治經(jīng)濟和社會心理等因素影響，一個或幾個銀行倒閉導致整個銀行體系發(fā)生多米諾骨牌坍塌的現(xiàn)象，對這種現(xiàn)象進行管理。匯率風險則包括外匯買賣風險、交易結(jié)算風險等。國有商業(yè)銀行的利率風險將加大。目前情況下，我國實行由人民銀行統(tǒng)一制定金融機構(gòu)的存貸款利率的政策，金融機構(gòu)遵照執(zhí)行。 市場風險管理市場風險管理是指一個或多個市場價格或其他市場因素水平的變化所導致商業(yè)銀行某一頭寸或組合損失而使商業(yè)銀行資產(chǎn)收益減少或負債成本增加的風險管理。如目前國有商業(yè)銀行的資本充足率不足60％。在當前情況下，流動性風險主要集中在中小金融機構(gòu)上，其中有些城鄉(xiāng)信用社和部分市、縣信托投資機構(gòu)因管理不善，不良貸款率過高，已經(jīng)出現(xiàn)過擠兌**和支付危機。在中國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)下降的情況下，此風險管理已經(jīng)成為當前中國銀行業(yè)最為突出的金融風險管理。要實行自我約束和自主經(jīng)營等原則來控制相應的風險。但是銀行的資產(chǎn)被分為盈利和非盈利兩種類型資產(chǎn)，盈利資產(chǎn)所占據(jù)的比例越高，利息也就會越多。所以作為現(xiàn)代銀行的管理要兼顧著安全和流動性，不能夠光是一味看眼前的盈利。但是經(jīng)營貨幣這一行業(yè)又存在著一定的特殊性，要受到安全性和流動性兩方面的控制，不能夠忽視這些只注重追求盈利，那樣就會本末倒置。經(jīng)營銀行的目標主要就是盈利。 風險管理的目標和原則銀行在我國是以一種效益性作為發(fā)展目標的。雖然金融危機等現(xiàn)象在西方比較普遍存在意識模式，但是在我國還是沒有完全被認知，對于風險的認識還存在一定的差距。因此一旦出現(xiàn)風險，很多銀行沒有獨自承擔的能力，還都是要一層層向上轉(zhuǎn)嫁，然后在到達總行之后，再解決不了就要讓國家財政出面解決。我國銀行機制暫時還沒有完全建立起來，雖然有著各種明確規(guī)定，但是在實際執(zhí)行的時候總是會遇到這樣那樣的困難。所以銀行的風險損失很大方面還是最后要國家承擔?，F(xiàn)代銀行主要是融資渠道比較困難，業(yè)務發(fā)展面比較狹隘，方式單一，但是融資仍然是主要的。本文通過對風險管理理論知識與興業(yè)銀行的風險管理現(xiàn)狀相結(jié)合的方法，對風險管理的策略進行歸納和總結(jié)。本文采用社會調(diào)查方法對興業(yè)銀行的風險管理概況現(xiàn)狀、成功經(jīng)驗、問題等進行探究，為本論文研究提供現(xiàn)實依據(jù)。通過中國知網(wǎng)、萬方期刊和學校圖書館查閱相關文獻資料，對興業(yè)銀行的風險管理方面的理論知識進行分析和研究，為本論文提供理論依據(jù)。對興業(yè)銀行的風險管理現(xiàn)狀和策略進行分析和研究有助于找到我國所有商業(yè)銀行的風險管理方法和路徑，對我國的金融風險防范有很重要的現(xiàn)實意義和影響。所以本文在此背景下以興業(yè)銀行的風險管理為例對商業(yè)銀行風險管理進行了探索。風險管理僅存在于個別的業(yè)務部門，缺乏統(tǒng)一管理。但是畢竟我國的風險管理水平和國外的風險管理水平還是存在著一定的差距。我國商業(yè)銀行在不斷地學習國際先進商業(yè)銀行的管理經(jīng)驗，并制定了相關的控制制度以及管理措施，結(jié)果起到了不小的作用，這是我國商業(yè)銀行風險管理的一次大的突破。在金融市場不斷發(fā)展和壯大的同時，還引發(fā)了各種金融風險，隨著網(wǎng)絡技術(shù)和現(xiàn)代通訊手段的迅速發(fā)展，金融信息不完善性、有限理性和不對稱性等問題和矛盾越來越突出。The status 目 錄緒論.............................................................4 研究背景....................................................4 研究意義....................................................4 研究內(nèi)容及方法..............................................4風險管理理論分析.................................................5 銀行風險的特點..............................................5 風險管理的目標和原則........................................5 風險管理種類................................................6 信用風險管理...........................................6 流動性風險管理.........................................6 市場風險管理...........................................6 系統(tǒng)性風險管理.........................................6興業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀分析.........................................7 興業(yè)銀行簡介................................................7 興業(yè)銀行概況...........................................7 興業(yè)銀行理念及歷程.....................................7 興業(yè)銀行風險管理策略........................................7 經(jīng)營風險的表現(xiàn).........................................7 正確認識經(jīng)營風險控制建立正確的風險管理意識.............8 建立有效的風險管理機制.................................8 創(chuàng)新中間業(yè)務降低經(jīng)營風險...............................8 信用風險的計量和識別........................................8 風險管理過程................................................9興業(yè)銀行風險管理的成功經(jīng)驗及問題分析............................10 興業(yè)銀行風險管理成功經(jīng)驗...................................10 興業(yè)銀行風險管理存在的問題分析.............................11 風險管理理念與認識方面存在問題........................11 風險管理體系構(gòu)建不完善...........................