【正文】 74 32036 企業(yè)所得稅（ 40%） 3926 13413 17771 25058 個(gè)人所得稅（ 40%） 1322 2531 3429 4286 城市維護(hù)建設(shè)稅 3230 5135 6974 11102 其中：成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革城維稅劃出 1585 983 2738 房產(chǎn)稅 692 986 1156 2239 印花稅 565 923 1442 2512 城鎮(zhèn)土地使用稅 2079 2975 3417 6829 土地增值稅 385 2397 4324 6397 車船使用稅 1 4 4 3 耕地占用稅 2213 7121 11241 10713 契稅 6496 13428 13071 3679 8415 6547 24683 專項(xiàng)收入 —— 教育費(fèi)附加 812 2177 3009 4768 其中：成 品油價(jià)格和稅費(fèi)改革教育費(fèi)附加收入劃出 689 428 1191 行政性收費(fèi)收入 1191 1080 451 1862 罰沒收入 47 99 29 56 國有資本經(jīng)營收入 1620 5050 3050 17700 國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入 9 9 8 297 （二）基金收入 20171 72858 146821 253968 散裝水泥專項(xiàng)資金收入 15 墻體材料專項(xiàng)基金收入 478 文化事業(yè)費(fèi)收入 4 5 18 49 地方 教育費(fèi)附加 369 1187 1411 3658 地方教育基金收入 8 20 土地出讓總價(jià)款 19749 70615 141595 244078 國有土地收益基金收入 946 3319 2604 農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金 209 408 城市市政設(shè)施配套費(fèi) 534 市殘疾人就業(yè)保障金 12 新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)收入 地方水利建設(shè)基金收入 49 97 257 2124 （三）地方收入合計(jì) 54243 159083 267419 423208 （四）上劃中央收入 46722 104420 120xx6 180371 增值稅（ 75%含） 33189 56107 74025 96667 其中：增值稅（ 75%） 33189 52800 71973 90951 成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革增值稅劃入 3307 2052 5716 消費(fèi)稅 5661 24397 14251 39688 企業(yè)所得稅（ 60%） 5889 20xx0 26657 37587 個(gè)人 所得稅（ 60%） 1983 3797 5144 6429 （五）財(cái)政總收入 100965 263503 387495 603579 根據(jù)高新區(qū)財(cái)政局提供的數(shù)據(jù)， 20xx 年 19 月，高新區(qū)共實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入 億元， 可支配收入 183275萬元，其中一般預(yù)算收入143332 萬元（含稅收收入 120472 萬元和非稅收入 22860 萬元），基金預(yù)算收入 39943萬元（含土地出讓收入 35626萬元）。實(shí)體經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展成為 高新區(qū) 財(cái)政收入增長的源泉， 20xx 年至20xx 年， 高新區(qū) 財(cái)政總收入分別為 億、 億、 億和， 09 年至 11 年年增長率分別為 160%、 47%和 56%，復(fù)合年增長率超過 80%。 泰州醫(yī)藥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 還款能力分析 泰州市對(duì) 高新區(qū) 實(shí)行獨(dú)立的財(cái)政管理體制，除 上繳省級(jí)以上財(cái)政 收入外，市本級(jí)不集中 高新區(qū) 的分成財(cái)力，分成財(cái)力全部用于滾動(dòng)發(fā)展 。 泰州醫(yī)藥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)基本情況 泰州 醫(yī)藥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 成立于 20xx年， 總體規(guī)劃面積 25平方公里，下轄泰州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、泰州醫(yī)藥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、泰州高等教育園區(qū)、泰州出口加工區(qū)、泰州數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、泰州濱江工業(yè)園區(qū)等 6 個(gè)園區(qū)， 20xx 年國務(wù)院批復(fù)成為 我 國唯一的國家級(jí)醫(yī)藥高新區(qū)。 第三章 高新區(qū)管委會(huì) 還款能力分析 （第一還款來源） 管委會(huì)對(duì)本項(xiàng)目的回購款是本信托計(jì)劃第一還款來源。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 截止 20xx年 8月底，該項(xiàng)目工程前期審批手續(xù)和土地整理拆遷工作已按時(shí)完成，符合項(xiàng)目工程進(jìn)度安排。華誠醫(yī)學(xué) 計(jì)劃 另 投入 合計(jì) 萬元 以匹配本項(xiàng)目其余 財(cái)務(wù)成本 。 綜上，本項(xiàng)目總投資預(yù)算約為： （建設(shè)投資） +17080（財(cái)務(wù)成本） =。 綜上，本項(xiàng)目建設(shè)投資預(yù)算總額為 ?；绢A(yù)備費(fèi)為工程費(fèi)用、設(shè)備購置費(fèi)和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的 5%提取。合計(jì) 。 表 28 土地費(fèi)用明細(xì)表 項(xiàng)目 補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn) 面積 金額（萬元） 征地費(fèi)用 25 萬元 /畝 畝 拆遷安置費(fèi) 3200 元 /平方米 70570 平方米 （ 4） 建設(shè)單位管理費(fèi) 建設(shè)單位管理費(fèi)按工 程費(fèi)用和征地費(fèi)用的 %計(jì)算，合計(jì)。 表 26 其他工程費(fèi)用明細(xì)表 序號(hào) 建筑工程名稱 工程量 （平方米） 單價(jià) （元 /平方米） 金額 （萬元） 1 綠化工程 126, 4, 2 景觀工程 1, 3 其他工程（道路、廣場等 ） 136, 5, 4 合計(jì) 11, （ 2） 設(shè)備購置費(fèi) 根據(jù)《普通高等學(xué)?；巨k學(xué)條件指標(biāo)（試行）》的指標(biāo)，教學(xué)科研儀器按照 3500 元 /人 ；其它辦公用設(shè)備、桌椅、后勤服務(wù)設(shè)施、體育設(shè)施按照當(dāng)?shù)仡愃聘咝y算。各類建筑的面積和估算指標(biāo)見下表，其中單位建筑面積的工程費(fèi)根據(jù)建筑物特點(diǎn)及泰州市實(shí)際情況確定，考慮了主體工程的水、電及簡單裝修，不含專用設(shè)備及器具。具體見下表： 表 24 建設(shè)投資明細(xì)表 項(xiàng)目 金額 工程費(fèi)用 55, 50, 2,設(shè)備購置費(fèi) 4, 工程建設(shè)其他費(fèi)用 40, 34, 1, 4, 4, 合計(jì) 100, （ 1） 建筑 安裝工程費(fèi) 項(xiàng)目建筑安裝工程費(fèi)主要包括兩部分：主體建筑工程費(fèi)用及其他工程建筑費(fèi)用 ○ 1 主體建筑工程費(fèi)用 本項(xiàng)目主體建筑工程費(fèi)估算按照單位建筑工程投資估算法進(jìn)行。根據(jù)《關(guān)于 委托代建（ BT）合同 中工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明》，本項(xiàng)目工程符合設(shè)計(jì)文件、施工圖紙及說明書、設(shè)計(jì)變更通知書要求時(shí)，管委會(huì)即認(rèn)定為本項(xiàng)目驗(yàn)收合格，符合《委 托代建（ BT）合同》回購條件的工程質(zhì)量優(yōu)良標(biāo)準(zhǔn)。 表 41 融資企業(yè)基本情況 中文名稱 泰州華誠醫(yī)學(xué)教育投資發(fā)展有限公司 法定代表人 吳躍（身份證號(hào)： 321082196102070018） 注冊(cè)號(hào) 32120xx000018081 組織機(jī)構(gòu)代碼 693354425 注冊(cè)資本 35000 萬人民幣 公司類型 注冊(cè)地址 泰州市藥城大道 1 號(hào) 經(jīng)營范圍 實(shí)業(yè)投資，土地前期開發(fā)及整理，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。 至 20xx年底，該公司承建的 高新區(qū) 教育教學(xué)區(qū) 建設(shè)項(xiàng)目合計(jì) 萬平方米（包括 宿舍樓 萬平方米、教學(xué) 樓 萬平方米、學(xué)生餐廳 萬平方米、實(shí)驗(yàn)樓 萬平方米 等） ，上述工程均已交付使用，已有 3000 多名學(xué)生就讀。華誠醫(yī)學(xué)是 高新區(qū) 唯一一家教育投資的政府平臺(tái)公司，承擔(dān) 高新區(qū) 教育教學(xué)區(qū)的融資、建設(shè)及經(jīng)營任務(wù)，負(fù)責(zé)引進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生專業(yè)類高校入駐教育教學(xué)區(qū)，統(tǒng)籌規(guī)劃建設(shè)校區(qū)。如果由于華誠醫(yī)學(xué)未能及時(shí)辦妥土地使用權(quán)證而影響該項(xiàng)目合法性或影響該項(xiàng)目工程進(jìn)度，華誠醫(yī)學(xué)承諾承擔(dān)由此產(chǎn)生的一切后果和責(zé)任。本項(xiàng)目的土地證的審批發(fā)放現(xiàn)已經(jīng)進(jìn)入 最后階段。 表 23 本信托計(jì)劃存續(xù)期內(nèi) 回購 款支付計(jì)劃 表 年份 比例 金額 20xx 年 1 月 50% 50, 20xx 年 1 月 45% 45, 合計(jì) 項(xiàng)目合規(guī)性 本 項(xiàng)目是教育教學(xué)區(qū)一期工程的組成部分。 表 21 德克薩斯大學(xué)休斯頓健康醫(yī)學(xué)中心工程綜合技術(shù)經(jīng) 濟(jì)指標(biāo)一覽表 項(xiàng)目 計(jì)量單位 數(shù)值 規(guī)劃總用地 公頃 學(xué)生人數(shù) 人 5,000 建筑占地面積 平方米 56,056 總建筑面積 平方米 202,180 其中 教室實(shí)驗(yàn)室建筑面積 平方米 72,215 行政辦公建筑面積 平方米 13,715 體育中心 平方米 8,000 教師及學(xué)生公寓 平方米 53,950 商業(yè)用房 平方米 40,000 其他輔助用房 平方米 14,300 容積率 建筑密度 % 綠地面積 萬平方米 綠地率 % 項(xiàng)目建設(shè)期三年 ，其中 20xx 年 1月～ 20xx 年 6月完成工程前期審批手續(xù)以及土地整理拆遷； 20xx 年 7月 20xx 年 6月完成教室實(shí)驗(yàn)室、行政辦公樓、其他輔助用房以及部分教師及學(xué)生公寓，完成建筑面積 127205平方米； 20xx年 7月 20xx 年 6月完成體育中心、商業(yè)用房以及剩余部分教師及學(xué)生公寓，完成建筑面積 74975平方米。參照初步設(shè)計(jì)方案，結(jié)合當(dāng)?shù)厍闆r，估算項(xiàng)目總投資為 ，其中建設(shè)投資為 萬元，建設(shè)期利息為 14850萬元。 項(xiàng)目整體情況 本項(xiàng)目占地面積 ， 建筑面積 20萬平方米， 建設(shè)內(nèi)容包括：教室及實(shí)驗(yàn)室、行政辦公樓、體育中心、老師及學(xué)生公寓、商業(yè)用房、其他輔助用房 等 。 教育教學(xué)區(qū) 總 規(guī)劃用地范圍為 公頃， 擬容納學(xué)生 20xx0人 。江蘇省教育廳副廳長楊湘寧，省外辦副主任張立榮，省衛(wèi)生廳紀(jì)檢組長周政興會(huì)見時(shí)在座。 20xx 年 11 月 29 日，江蘇省委副秘書長朱步樓專門就該辦學(xué)項(xiàng)目建設(shè)情況在省政府會(huì)見了泰州市委常委、醫(yī)藥高新區(qū)黨工委書記何榕，南京醫(yī)科大學(xué)副校長沈洪兵 和美國德州大學(xué)休斯頓醫(yī)學(xué)中心校長朱塞佩 項(xiàng)目背景簡介 本項(xiàng)目為 高新區(qū) 教育教學(xué)區(qū)一期工程的重要組成部分，建成后擬 提供給德克薩斯大學(xué)休斯頓醫(yī)學(xué)中心、 高新區(qū) 和南京醫(yī)科大學(xué)三方合作辦學(xué)項(xiàng)目作為學(xué)生宿舍和教學(xué)科研樓 等 。 本項(xiàng)目總預(yù)算 （含建設(shè)投資總額 萬元和財(cái)務(wù)費(fèi)用 17080萬元），其中融資方自籌 ， 信托計(jì)劃融資 70000 萬元。 交易結(jié)構(gòu)及流程圖 注： ： 新華信托 ：在信托到期未能及時(shí)兌付 或出現(xiàn)前述直接實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形 時(shí)，新華信托可以將因抵押而獲得的土地使用權(quán)和房產(chǎn)所有權(quán)及因質(zhì)押而持有的股權(quán)以拍賣等形式變現(xiàn)，以轉(zhuǎn)讓款向受益人分配信托本金及收益。 ：本信托計(jì)劃將其擁有的項(xiàng)目收益權(quán)向第三方進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，以項(xiàng)目收益權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款向受益人分配信托本金及收益。 （ 2） 為了保證 本 信托計(jì)劃本金及預(yù)期收益的按期足額兌付，華誠醫(yī)學(xué)與新華信托、 **銀行 **分行三方簽署《信托資金封閉管理合作 協(xié)議》，對(duì) 本 項(xiàng)目資金運(yùn)用以及 本 項(xiàng)目的收益進(jìn)行監(jiān)管 ，新華信托對(duì)監(jiān)管 賬戶 內(nèi) 預(yù)期影響信托計(jì)劃及時(shí)兌付的資金調(diào)度有一票否決權(quán) ； ： 各 方將嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)規(guī)定要求，控制風(fēng)險(xiǎn)，確保信托資金的安全。 一般事項(xiàng)包括但不限于： 華誠醫(yī)學(xué)的經(jīng)營情況、現(xiàn)金流狀況、醫(yī)學(xué)中心項(xiàng)目的進(jìn)展情況。一般事項(xiàng)是指對(duì)項(xiàng)目公司的經(jīng)營管理和對(duì)本信托計(jì)劃的還款可能帶來一般影響或風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)。 ： 涉及華誠醫(yī)學(xué)重大事項(xiàng)的決策需取得新華信托的同意，一般事 項(xiàng)需按季度向新華信托通報(bào)。 （ 2）華誠醫(yī)學(xué) 100%股權(quán)質(zhì)押： 華誠醫(yī)學(xué)股東 —— 泰州東方中國醫(yī)藥城控股集團(tuán)有限公司以及泰州華健創(chuàng)業(yè)投資有限公司 —— 將其實(shí)際擁有的華誠醫(yī)學(xué) 100%股權(quán)全部質(zhì)押至新華信托名下。 （ 1） 土地和房產(chǎn)抵押 ： 華誠醫(yī)學(xué) 將 其自身合法擁有、產(chǎn)權(quán)明晰的位于 高新區(qū) 泰高路西 側(cè)、新陽路南側(cè)，面積分別為 7586和 7587 地塊土地使用權(quán)全部抵押至新華信托名下 （評(píng)估價(jià)值為）， 同時(shí)將位于此兩塊地塊上屬華誠所 有的，面積為（現(xiàn)由南京中醫(yī)藥大學(xué)翰林學(xué)院用于教學(xué)活動(dòng)）全部抵押至新華信托名下 （評(píng)估價(jià)值為 萬元） 。 資金 用途： 本 項(xiàng)目工程建設(shè)。其他部分的溢價(jià)款按季等額支付，直至全額回購?fù)戤叄蝗A誠醫(yī)學(xué)應(yīng)在信托期限到期日之前完整支付回購收益權(quán)價(jià)款之固定價(jià)款，當(dāng)期溢價(jià)款于回購日之前一并支付。 本信托計(jì)劃的退出方式主要為華誠醫(yī)學(xué)回購新華信托持有的 本項(xiàng)目的投資補(bǔ)償收益權(quán)。 集合、融資。第一期計(jì)劃募集不超過 40000萬元，可分兩次推介，每次不超過 20xx0萬元；第二期計(jì)劃募集不超過 30000萬元，可分兩次推介，每次不超過 15000萬元。 信托產(chǎn)品要素 新華信托本項(xiàng)目為管委會(huì)委托華誠醫(yī)學(xué) 代建 的 BT 項(xiàng)目，華誠醫(yī)學(xué)將融資資金用于該項(xiàng)目建設(shè)，管委會(huì)按照《委托代建 (BT)合同》 約定 分期支付項(xiàng)目回購款，華誠醫(yī)學(xué)以上述回購款作為第一還款來源，在信托到期時(shí)回購項(xiàng)目投資補(bǔ)償收益權(quán)，以保證信托計(jì)劃的安全退出 。 第一 章 信托計(jì)劃綜述 信托概要 泰州華誠醫(yī)學(xué)教育投資發(fā)展有限公司（以下簡稱“華誠醫(yī)學(xué)”）向新華信托股份有限公司（以下簡稱“新華信托”）提出融資申請(qǐng)，擬由新華信托