【正文】 12 灌裝機 GZD－ 12C 臺 1 250000 25 13 壓蓋機 LYG 臺 1 120xx0 12 14 烘干機 HG－ 600 臺 1 180000 18 15 封箱機 臺 1 28000 合 計 臺、套 二 質(zhì)量檢測設(shè)備 臺、套 12 15000 18 三 公用設(shè)備 2 60 蒸汽鍋爐 4 噸 臺 2 300000 60 總 計 臺、套 648 0 三 、 土建工程方案 建筑設(shè)計原則 （ 1） 建（構(gòu)）筑物設(shè)計均應(yīng)符合現(xiàn)行的國家有關(guān)建筑設(shè)計規(guī)范和單位：萬元 25 標準。 二 、 生產(chǎn)工藝和設(shè)備選型 工藝路線 濃香型白酒生產(chǎn)工藝流程圖 丟糟 勾調(diào) 酒精度≥ 62%（ V/V） ▲ 貯存期≥ 1 年 大曲用量 20%22% ▲ 糖化力≥ 500單 位 水份 55%58% ▲ 酸度≥ 淀粉 14%20% 成品 酒 精濾 灌裝 檢質(zhì) 包裝 洗瓶 貯存 檢驗 總酯（以乙酸乙酯計） g/L≥ ▲總酸（以乙酸計） g/L 己酸乙酯 g/L （按 GB/ 執(zhí)行） 出池 蒸餾 糊化 揚冷 加大曲 入池 糖化發(fā)酵 原料 粉碎 配料 清蒸 稻殼 回醅 貯存 23 清香型白酒生產(chǎn)工藝流程圖 設(shè)備選型 項目所需設(shè)備的來源有兩個 途徑： 一是主要設(shè)備立足于國內(nèi)采購，關(guān)鍵設(shè)備通過進口； 二是附助性設(shè)備、簡易設(shè)備自制解決，以降低設(shè)備成本。結(jié)合項目的實際情況，做到按工藝流程合理布局，結(jié)構(gòu)緊湊，嚴格分區(qū)，生產(chǎn)區(qū)分為一般生產(chǎn)區(qū)、潔凈區(qū)。 第 二 節(jié) 項目建設(shè) 方案 一、產(chǎn)品方案 產(chǎn)品方案 年產(chǎn) 系列白酒 20xx 噸、華夏第一村系列 白酒 1000 噸、叫來河系列白酒 20xx 噸?？商?IDD（國際長途）、 DDD（國內(nèi)長途）、 |ISDN（窄帶）、 ADSL（寬帶）、 Inter（互連網(wǎng)）、 DDN（數(shù)據(jù)傳輸）專線，業(yè)務(wù)通達世界每個角落 公司組織與人力資源 企業(yè)已有成型的組織機構(gòu)，并且具有一定素質(zhì)和多年實踐經(jīng)驗的員工配置。本項目供電由園區(qū)供電所接入，滿足需要。工廠產(chǎn)生的廢水和生活污水，排入市政污水截流干管， 輸送到 1000 米外的旗 21 污水處理廠處理后達標排放。 供電、供水條件 本項目遷建地址 ——00 工業(yè)園區(qū)已經(jīng)實現(xiàn)了 “五通一平 ”。 交通運輸條件 00 旗區(qū)位優(yōu)勢明顯，距北京、天津、沈陽、大連、錦州等大中城市均在 500 公里、半日車程以內(nèi)。依據(jù)這一思路，旗政府把扶持 酒業(yè)公司 做大做強提到重要議程，從工業(yè)園區(qū)無償劃撥 70 畝地供酒廠遷建，并按收退兩條線的辦法，在遷建期間所收的稅費大部分退還企業(yè)，扶持企業(yè)開發(fā)新產(chǎn)品，增強發(fā)展后勁。 政策條件 20 00 旗委、政府已經(jīng)提出 “十二五 ”期間的發(fā)展思路：繼續(xù)實施 “生態(tài)立旗、工業(yè)強旗、科教興旗、開放活旗 ”戰(zhàn)略，加快新型工業(yè)化、農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化、城鎮(zhèn)化進程，調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，做大經(jīng)濟總量，穩(wěn)步推進經(jīng)濟增長方式轉(zhuǎn)型。全旗降水量分布趨勢是從南向北逐漸減少，年降水量在 310－ 450 毫米之間。其特點是：四季分明，太陽輻射強烈，日照豐富，氣溫日差較大。 新廠址位于 00 旗工業(yè)園區(qū)，總占地面積 48600 平方米，西距國道111 線 45 米，南距環(huán)城公路 25 米，東邊為園區(qū)待開發(fā)地，北與沙漠之花飲品公司毗鄰，東西邊長 180 米，南北邊長 270 米，地勢平坦，交通便利，園區(qū)內(nèi)實現(xiàn)了 “五通一平 ”。 19 第三章 技術(shù)可行性分析 第一節(jié) 廠址選擇和項目建設(shè)的有利條件 一、 廠址選擇 00 酒業(yè)公司 老廠區(qū)地域狹小，位于居民區(qū)中間，限制了生產(chǎn)規(guī)模的擴大，產(chǎn)生了一定的環(huán)境（噪音等）污染。 本項目投產(chǎn)后，每年向為地方增加繳納所得稅 萬元，消費稅 萬元，城建及教育附加稅 萬元，向為國家上繳增值稅 萬元。 根據(jù)上述敏感性分析數(shù)據(jù)計算，本項目敏感度系數(shù)計算數(shù)據(jù)如下表所示： 不確定因素 變化率（ %） 內(nèi) 部 收益率 敏感度 系 數(shù) 基本方案 % 建設(shè)投資 +5% % 產(chǎn)品價格 5% % 原料成本 +5% % 根據(jù)上表數(shù)據(jù)，本項目敏感性因素按敏感度大小排列為產(chǎn)品價格、原料成本、建設(shè)投資，其中產(chǎn)品價格下浮 5%時其敏感度系數(shù)為 ，原料成本上浮 5%時其敏感 度系數(shù)為 ，建設(shè)投資增加 5%時其敏感度系數(shù)為 ，上述敏感因素 中產(chǎn)品價格和原料成本 敏感度系數(shù)絕對值均大于 1，表明項目對產(chǎn)品價格和原料成本的變動較為敏感，因此，本報告建議項目單位應(yīng)努力提高市場供需信息的分析預測和把握能力，根據(jù)市場供求變化靈活制定產(chǎn)品群的優(yōu)化組合，同時建議掌握好產(chǎn)品價格的浮動范圍和時機，以避免因產(chǎn)品價格的頻繁變化而影響經(jīng)營效益，同時在建設(shè)本項目實，嚴格按項目設(shè)計施工建設(shè)，避免 18 增加投資。 盈虧平衡分析圖 金額（萬元） 6000 營業(yè)收入 3857 總成本 3056 變動成本 800 固定成本 0 盈虧平衡點 % 100% （七） 、敏感性分析 本項目的敏感性分析以建設(shè)投資、產(chǎn)品價格、原料成本作為不確定因素采取單因素敏感性分析方法，對上述不確定因素按 +5%的變化范圍觀察財務(wù)凈現(xiàn)值、財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期三個評價指標的變動情況。 （三）、清償能力分析 （ 1）全部投資回收期 根據(jù)現(xiàn)財務(wù)現(xiàn)金流量表分析，稅后全部投資回收期為： 稅后全部投資回收期 Pt=（年）（含建設(shè)期） 稅前全部投資回收期 Pt=（年） （含建設(shè)期） （四）、靜態(tài)指標計算 （ 1）投資利稅率 投資利稅率 = 100% 凈利潤 +銷售稅金及附加 固定資產(chǎn)投資 +流動資金 15 = =% （ 2）投資利潤率 投資利潤率 = 100% = =% （ 3）產(chǎn)值利潤率 產(chǎn)值利潤率 = 凈 利 潤產(chǎn) 品 銷 售 部 收 入100% = =% （五）、動態(tài)指標分析 （ 1） 稅后 財務(wù)內(nèi)部收益率 項目基準財務(wù)內(nèi)部收益率 I0為 12%，全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為： FIRR=I1+（ I2I1） 100% =% （ 2） 稅后 財務(wù)凈現(xiàn)值 I0=12%時 凈現(xiàn)值為 萬元 （六）、盈虧平衡分析 項目生產(chǎn)能力利用率測算： 凈利潤 總投資 NPV1 NPV1+|NPV2| （ +） 100% 100% 16 BEP(%) = 年固定總成本 247。企業(yè)每年實現(xiàn)凈利潤。按利潤總額的 25％交納所得稅，繳納所得稅后，為企業(yè)凈利潤。 消費稅 消費稅 按銷售收入的 20%計征， 為 。 銷售稅金及附加 （ 1）增值稅 本項目的進項稅，原輔材料按 13％計算，燃料動力費用按 17%計算，銷項稅按銷售收入的 17%計算，經(jīng)計算，達到設(shè)計能力生產(chǎn)期， 14 年可實現(xiàn)增值稅為 ?？偝杀举M用中的經(jīng)營成本為 （詳見總成本費用估算表）。 （ 9）銷售費用，根據(jù)產(chǎn)品目前市場銷售情況和市場前景預測，本項目銷售費用按銷售收入的 3%計算。 （ 7）財務(wù)費用，本項目無銀行貸款，無利息。年每年攤銷費為 。 （ 4）修理費，根據(jù)行業(yè)情況，本項目修理費按 工程投資的 的 5% 13 計算，每年修理費為 。 （ 3）固定資產(chǎn)原值及折舊，按分類直線法進行折舊，其中建筑工程折舊年限為 30年，機器設(shè)備折舊年限為 10年，儀器儀表和運輸設(shè)備折舊年限為 10年。 （ 2）工人工資及附加，新增生產(chǎn)人員 218人，平均 年 工資 21913元 /人。項目計算期為 10 年（不含建設(shè)期）。 原廠拆除后拍賣可得資金 4500 萬元，部分設(shè)備再利用價值 100 萬元，企業(yè)擴股增資 200 萬元，企業(yè)原有流動資金 200 萬元，總計為 5000萬元，所以說資金有著落。 二、資金籌措 12 本項目總投資 萬元，全部由建設(shè)單位自籌。經(jīng)測算，項目需流動資金 萬元。 （詳見 附表 1建設(shè) 投資估算表） 流動資金估算 本項目的流動資金采用詳細估算法進行估算。 固定資產(chǎn)投資估算結(jié)果分析 經(jīng)計算，本項目固定資產(chǎn)投資為 萬元，其中： 建筑工程費 萬元，占固 定資產(chǎn)投資的 %； 設(shè)備購置費 萬元，占固定資產(chǎn)投資的 %； 安裝工程費 萬元，占固定資產(chǎn)投資的 %； 其它費用 萬元，占固定資產(chǎn)投資的 %。 （ 4）其 它費用 11 其他費用包括前期費（可研編制、初步設(shè)計、勘查設(shè)計等）、建設(shè)單位管理費、環(huán)評費、職工培訓費及聯(lián)合式運轉(zhuǎn)費。 （ 3）安裝費 ① 白酒生產(chǎn)設(shè)備 及檢測化驗設(shè)備 的安裝費按設(shè)備費的 6%計算。 （ 2）設(shè)備購置費 定型設(shè)備按生產(chǎn)廠家現(xiàn)行出廠價另加 5～ 8%的運雜費。 （ 1）建筑工程費 本項目的白酒生產(chǎn)車間廠房按一級防火標準和生產(chǎn)食品衛(wèi)生標準建筑，造價比較高。 （ 2）銷售隊伍建設(shè) 00 酒業(yè)有限責任公司以原有營銷人員為基礎(chǔ)，從公司抽調(diào)營銷骨干，特別是懂貿(mào)易的人員，擴大銷售隊伍，抓好營銷培訓工作，提高營銷隊伍的業(yè)務(wù)和職業(yè)道德素質(zhì)，建立有效的銷售激勵機制，充分調(diào)動銷售人員的積極性。 銷售方案和營銷模式 （ 1）銷售網(wǎng)絡(luò) 建設(shè) 本項目充分利用公司的銷售渠道和品牌優(yōu)勢，進行市場推廣，鞏固和老客戶建立的長期購銷伙伴關(guān)系，建立購銷聯(lián)盟，在自治區(qū)內(nèi)中小城市及周邊縣區(qū)建立更多的直銷點。 第二節(jié) 銷售策略、方案和營銷模式 銷售策略 （ 1）不斷提高產(chǎn)品 質(zhì)量，打造名牌產(chǎn)品 本項目產(chǎn)品定位于 “安全、無公害 ”產(chǎn)品，順應(yīng)消費者的綠色消費心里，著力滿足消費者健康消費的需求，公司從原料選購到加工釀造，每個環(huán)節(jié)實行嚴格質(zhì)量監(jiān)控，精選、精釀、打造精品酒，保證每批產(chǎn)品的無公害品質(zhì)。 保守估算 00 及周邊地區(qū) 每年消費 酒可達3300 多萬元。據(jù) 20xx 年對 00 市居民白酒消費統(tǒng)計，市區(qū)居民平均每人年白酒消費 元，旗縣城鎮(zhèn)居民平均每人年白酒消費 元，農(nóng)村農(nóng)民平均每人年白酒消費 元。 00 酒業(yè)有限責任公司成立伊始，就重視規(guī)范化生產(chǎn)、安全生產(chǎn)，堅持實施品牌戰(zhàn)略，釀造的 系列白酒通過了 ISO9001 國際質(zhì)量體系認證和 HACCP 食品安全認證，產(chǎn)品的市場占有率穩(wěn)步上升，銷售市場不斷擴大。近年來我國城鎮(zhèn)化速度加快，城鎮(zhèn)人口迅速增長，城鄉(xiāng)居民尤其是農(nóng)民收入不斷提高，為我國酒類消費提供了穩(wěn)定上升的空間。 第 二 章 經(jīng)濟可行性分析 第一節(jié) 市場分析 與預測 酒業(yè)有限責任公司釀造的 系列白酒，是用 當 地產(chǎn)紅高粱和當?shù)貎?yōu)質(zhì)礦泉水釀造的，綿甜爽口，好喝不上頭， 連續(xù)蟬聯(lián) 00“名牌產(chǎn)品 ”稱號 ， 在 00 市和東北地區(qū)小有名氣，銷售狀況一直供不應(yīng)求。 酒業(yè)有限責任公司依據(jù)消費者 的消 費 心理，決定再開發(fā)清香型、芝麻香性兩個白酒新品種，靠創(chuàng)新拓展市場空間。上交利稅800余 萬元，成為地方財政的支柱企業(yè)。白酒是人們消費的熱點， 00 酒業(yè) 釀造的 系列白酒純 糧 釀造，綿甜爽口，好喝不上頭，除受到當?shù)匕傩盏那嗖A外，周邊地區(qū)的百姓也認 品牌，紛紛購買消費，市場對 白酒的需求超出了旗域界限。盛產(chǎn)紅高粱不愁賣，