【正文】 現(xiàn)金管理第二十條 公司須在中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例實施細則》所規(guī)定轉賬結算。借款人須在約定的事項結束，取得相關業(yè)務單據(jù)后的十個工作日內到財務部辦理核銷手續(xù)。第十九條 公司備用金分為個人差旅費備用金和非差旅費備用金兩類：一、差旅費備用金的借款與核銷按公司有關差旅費報銷的規(guī)定執(zhí)行；二、非差旅費備用金借款是員工因辦理公司業(yè)務以個人名義向公司借支的款項。三、支付辦理：（一）財務部經(jīng)辦會計人員受理業(yè)務部門提交的《用款申請》，對支付依據(jù)進行初步的合規(guī)性審查。二、支付審核與批準：經(jīng)辦人員根據(jù)《公司資金支付審批權限表》將用款申請交予審批人員簽字確認。第十八條 資金支付辦理程序：一、填寫支付申請：用款單位經(jīng)辦人員需填寫《用款申請》。第三章資金支付管理第十七條 公司資金支付實行預算管理。第十六條 財務部應依據(jù)借款的實際天數(shù)與籌資合同的約定計算利息支出，確保計息準確。第十五條 財務部門應指定專人保管與籌資活動有關的文件、合同、協(xié)議等資料，建立籌資臺賬，及時、準確記錄借款本息。第十三條 成員企業(yè)因資金臨時周轉需向公司借款的，需經(jīng)公司財務部初審、公司黨政聯(lián)席會議審議、董事會授權人審批。第十二條 籌資辦理：公司財務部根據(jù)籌資計劃及月度資金需求與銀行商洽借款金額及期限，擬定借款合同報公司董事會授權人審批后取得借款。第十一條 籌資預算的審批：財務部將擬訂的公司籌資預算報告報公司主管財務工作的副總經(jīng)理審核、黨政聯(lián)席會議審議、董事會批準，形成下一籌資預算。第十條 籌資預算的編制：財務部根據(jù)公司及各成員企業(yè)下一經(jīng)營計劃及投資需求擬定次籌資預算。凡公司及各成員企業(yè)的一切籌資行為，均須經(jīng)公司黨政聯(lián)席會議審議并報公司董事會按程序批準。第八條 本辦法適用于公司本部各單位及公司所屬各成員企業(yè)。即通過實施資金預算管理，實現(xiàn)資金的集中統(tǒng)一調控；實行分級授權審批資金支付，提高資金使用效益，防范風險。第五條 本辦法所稱成員企業(yè)包括公司所屬全資子公司、控股子公司、分支機構及實際控制的其它企業(yè)（控制是指公司及所屬控股企業(yè)能夠決定所投資企業(yè)的財務和經(jīng)營政策，并能從所投資企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益）。第三條 本辦法所稱資金包括現(xiàn)金、銀行存款及票據(jù)。第四篇：資金管理辦法資金管理辦法第一章總 則第一條 為加強公司資金管理，促進資金周轉，防范和控制資金風險，保證資金安全，提高資金使用效益，依據(jù)國家有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》的要求，以及湖南有色金屬控股集團有限公司相關制度規(guī)定，結合公司的具體情況特制定本辦法。第六章 附 則第二十三條 本辦法與中央和市的有關資金管理辦法具體規(guī)定不一致的，按照中央和市的管理辦法執(zhí)行。第二十二條 建設單位及其主管部門違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，責令限期整改，并由有權部門負責查處，依法、依規(guī)追究責任。第五章 監(jiān)督檢查第二十條 集團公司和項目建設管理單位要建立資金撥付使用臺賬，建立健全財務管理制度，依法接受xxx的監(jiān)督檢查。資產(chǎn)接收單位應在完善產(chǎn)權手續(xù)后的當月轉增資產(chǎn)并進行財務處理。未履行審計程序的不得支付尾款。決算編報應做到及時準確、內容完整。第十五條 為統(tǒng)籌平衡財政、金融資源的調配，凡使用財政預算及政府投融資資金的項目建設、施工單位開戶銀行和征地拆遷安置補償款兌付銀行的選擇，應事先征得集團公司的同意。（三）資金來源為上級主管部門補助的，先由xxx撥付到集團公司，再由集團公司實施撥付。（一）資金來源為經(jīng)開區(qū)財政預算和上級財政轉移支付的，由xxx撥付到集團公司后，由集團公司直接支付到設計、監(jiān)理、施工單位和商品、服務供應商。屬于征地拆遷安置補償項目的，應提供xxx批復的安置補償方案和兌付明細資料。第三章 資金撥付管理第十一條 在核定的項目總計劃額度內，其中財政性資金由xxx核定計劃，xxx審批；融資性資金由xxx核定計劃，集團公司審批，建設單位根據(jù)工程進度的資金需求統(tǒng)一向XXX提出申請（格式附后），日常申報時間為每月20日，申報表中應載明工程進度、監(jiān)理意見等信息，特殊申報時間及程序由xxx領導確定。第十一條 建設單位應當嚴格執(zhí)行項目工程預算，未經(jīng)批準不得隨意擴大投資規(guī)模。第十條 XXXXX審查同意的財政性資金安排由XXXXX核定計劃，xxx審批；融資性資金由XXXX核定計劃，集團公司審批。第八條 XXXXX審核政府項目計劃的同時，應審查確定政府投資項目建設資金總預算及投融資計劃。政府項目投融資資金籌集、撥付、監(jiān)管、歸還的全過程都在xxx統(tǒng)一領導下進行，以確保債務風險可控、資金安全可靠、政府信譽有保障。建設單位必須厲行節(jié)約，防止損失浪費，應在項目竣工驗收交付使用后3個月內，向xxx專題報送項目資金績效評價報告。政府項目投融資資金必須按規(guī)定用于經(jīng)批準的建設項目，不得截留、擠占和挪用。政府項目必須按照批準的投資計劃和工程預算執(zhí)行，堅持概算控制預算、預算控制決算，任何單位和個人均要嚴格控制建設標準、建設規(guī)模和投資計劃。堅持先有計劃再撥付資金，非經(jīng)xxx及其授權日常管理部門批準，不得無計劃或超計劃安排項目、撥付資金。集團公司牽頭擬定融資計劃、資金計劃、融資性資金的籌集、項目資金的撥付，與xxx、xxx會商后報xxx審定后實施；負責項目初步設計、工程合同、工程進度的審核；負責組織工程項目預決算。xxx負責匯總編制政府項目計劃方案并督促執(zhí)行。各有關責任部門和單位應協(xié)調配合，確保政府投融資工作的有序、健康運行。對一般競爭性領域項目，原則上不列入政府投融資范圍。第二條 本辦法所稱政府投資項目（以下簡稱“政府項目”），主要是以公共服務、公眾受益為目的，且以社會效益為主，無法建立或不能完全建立直接收益回報機制，依靠經(jīng)開區(qū)投資建設的園區(qū)基礎設施、城市市政工程、環(huán)境整治、旅游產(chǎn)業(yè)等公共基礎設施和公益事業(yè)項目。，對差異情況進行分析，形成庫存現(xiàn)金盤點報告，提出改進意見，以書面形式呈報總經(jīng)理。不定期對庫存現(xiàn)金或銀行存款進行抽查。、超限額使用現(xiàn)金。，交由財務部審核簽字，財務人員按時提款，按月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進行賬務處理。 報銷時憑合法發(fā)票、差旅費單據(jù)及公司認可的有效報銷或借款憑單，經(jīng)辦人簽字，財務部審核，總經(jīng)理審批，到出納人員處沖抵以前借款、領取現(xiàn)金。當填寫“現(xiàn)金支票領用單”，并寫明用途和金額，由財務部負責人簽字批準后提取。，送存銀行。購置辦公用品、勞保福利及其他物品價款一次超過2000元的，采取轉賬結算方式，不得使用現(xiàn)金；采購價款一次低于1000元的可以使用現(xiàn)金結算，也可以使用支票結算。結算起點暫定為1000元，如需調整由財務部確定。支票管理。二O一一年十月一日第二篇：資金管理辦法資金管理辦法管理機構財務部負責公司的資金結算、借貸、往來調劑等管理工作。第四十條 本辦法自公布之日起施行。第三十八條 對截留、貪污、挪用、擠占、平調、抵扣村集體資金和村級辦公經(jīng)費與村組干部（村會計）報酬的，按《財政違法行為處罰處分條例》處理，縣財政局將在下年度撥付村級轉移支付資金時，如數(shù)扣回，并依據(jù)情節(jié)輕重追究相關人員責任，情節(jié)嚴重構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。第三十七條 村級各項收入必須納入帳內核算，嚴禁瞞報、少報收入和私設“小金庫”和“賬外賬”，否則按《財政違法行為處罰處分條例》處理。第十一章 監(jiān)督與處罰第三十五條 農村集體資金財務公開高資辦2011年 號文件相關要求進行公開。辦公經(jīng)費使用權屬于各村民委員會，按各自職責進行管理，按相關報賬審批程序審批報賬，?？顚Ｓ谩５谌l 村集體債務清理結束后，村委會與村民主理財小組，共同作出債務償還計劃和處理方案，并提交村民大會和村民代表大會討論通過后，方可實施。第九章 債權債務第三十條 村委會與村民主理財小組，對本村債權債務進行全面清理，清理結果及處理意見應張榜公布，接受群眾監(jiān)督。第二十八條 群眾關心的“三資”管理熱點問題，要專項公開。第二十六條 村集體經(jīng)濟組織應當對以下內容進行公開：（一）財務預算；（二）各項收入；（三）各項