【正文】 部長及公司分管財務(wù)副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，分月在責(zé)任人的工資中扣除，直到扣完為止。借款人應(yīng)將借款事由、用途、還款時間等詳細(xì)情況作出書面說明并經(jīng)其部門負(fù)責(zé)人及公司主管業(yè)務(wù)副總經(jīng)理審批，交由財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后方能借支。支付依據(jù)不充分的則退回業(yè)務(wù)部門要求補充完整；（二）經(jīng)辦會計人員將初審?fù)ㄟ^的《用款申請》交財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核；（三）經(jīng)辦會計人員根據(jù)財務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后的《用款申請》填制會計憑證并轉(zhuǎn)交稽核會計；（四）財務(wù)部出納根據(jù)經(jīng)稽核會計審核通過的憑證及《用款申請》進(jìn)行付款。若公司其他規(guī)章制度對審批權(quán)限另有規(guī)定的從其規(guī)定。申請須注明款項的用途、金額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明等資料。預(yù)算外的資金支付需按相關(guān)規(guī)定辦理預(yù)算追加后方可執(zhí)行。對不能按期支付本息的應(yīng)及時向主管領(lǐng)導(dǎo)及上級部門匯報，提前預(yù)警、報警，防止資金鏈斷裂。臺賬的內(nèi)容包括但不限于借款銀行、借款金額、借款日期、還款日期、借款利率、擔(dān)保單位名稱及擔(dān)保方式等。第十四條 公司對總部及各成員企業(yè)的超過籌資預(yù)算額度的借款實行“一事一批”，報經(jīng)公司黨政聯(lián)席會議、董事會及集團(tuán)公司批準(zhǔn)。成員企業(yè)根據(jù)籌資預(yù)算自行與銀行辦理籌資事宜。公司董事會授權(quán)公司主管財務(wù)工作的副總經(jīng)理批準(zhǔn)籌資事項。籌資預(yù)算應(yīng)包括籌資金額、籌資利率、籌資渠道、籌資類型、擔(dān)保方式等內(nèi)容。未經(jīng)批準(zhǔn)，公司及各成員企業(yè)不得自行籌資。第二章籌資管理第九條 公司對籌資實行預(yù)算控制下的集中管理和總額管理。第七條 財務(wù)部是公司資金管理的歸口部門，負(fù)責(zé)制定公司資金政策和資金管理規(guī)章制度，組織實施資金籌措、管理、監(jiān)控、檢查、考核公司所屬各單位的資金管理工作，并提供相關(guān)服務(wù)。第六條 公司資金管理的原則是預(yù)算控制、統(tǒng)一調(diào)度、分級授權(quán)、講求效益、防范風(fēng)險。第四條 本辦法所稱籌資僅限于債務(wù)資本籌資，不含權(quán)益性資本籌資。第二條 本辦法所稱資金管理的主要內(nèi)容包括籌資、資金支付管理、現(xiàn)金管理、銀行存款管理、票據(jù)、財務(wù)印章管理、資金余額管理等。第二十四條 本辦法自2012年1月1日起執(zhí)行。（一）不符合基本建設(shè)管理程序，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開工的；（二）未經(jīng)批準(zhǔn)提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、增加投資建設(shè)的；（三）未依法和按規(guī)定程序組織招標(biāo)的；（四）拖延、截留、轉(zhuǎn)移或挪用建設(shè)資金的；（五）因工作失職，造成勘察、設(shè)計及施工等未按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行而導(dǎo)致投資增加和質(zhì)量問題的；（六）玩忽職守，濫用權(quán)利，造成資金流失的；（七）未經(jīng)竣工驗收或者驗收不合格即交付使用的；（八）其他嚴(yán)重違反法律、法規(guī)和本辦法規(guī)定的行為。第二十一條 經(jīng)開區(qū)xxx對集團(tuán)公司的投融資計劃擬定考核辦法，并根據(jù)辦法實施考核。第十九條 項目建設(shè)資金有結(jié)余的應(yīng)在竣工財務(wù)決算批復(fù)后30日內(nèi)上交集團(tuán)公司。第十八條 建設(shè)單位及其主管部門收到xxx批復(fù)的財務(wù)決算后，應(yīng)在1個月內(nèi)與資產(chǎn)接收單位辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，資產(chǎn)接收單位應(yīng)在接收資產(chǎn)后的1個月內(nèi)向有關(guān)部門申請辦理產(chǎn)權(quán)登記。第十七條 竣工財務(wù)決算實行“先審計、后審批”的辦法，即先由集團(tuán)公司對竣工財務(wù)決算進(jìn)行審計后報xxx，再依據(jù)審計決定批復(fù)決算。第四章 財務(wù)決算管理第十六條 建設(shè)項目通過竣工驗收后，建設(shè)單位應(yīng)在3個月內(nèi)完成竣工財務(wù)決算的編制工作。（四）資金來源為其他渠道的，由集團(tuán)公司根據(jù)實際情況確定資金撥付方式。（二）資金來源為政府融資的，由集團(tuán)公司直接支付到設(shè)計、監(jiān)理、施工單位和商品、服務(wù)供應(yīng)商，其中拆遷安置補償資金由集團(tuán)公司劃撥資金到業(yè)主單位具體支付。第十三條 XXXX匯總各建設(shè)單位報送的資金撥付申請，根據(jù)審定的計劃，按程序報批后撥付。第十二條 建設(shè)單位向集團(tuán)公司申請項目首批撥款時，除報送申請表外，還應(yīng)提供項目概（預(yù)）算批復(fù)、中標(biāo)通知書、施工合同、政府采購合同、設(shè)計合同、監(jiān)理合同以及其他相關(guān)的備案資料。在項目實施過程中，確因政策影響和不可預(yù)見、不可抗力因素需要變更設(shè)計增加工程預(yù)算的，由建設(shè)單位向集團(tuán)公司提出申請、經(jīng)XXXXXXX會商提出初審意見報xxx批準(zhǔn)后，作為追加（減）工程預(yù)算的依據(jù)，其中：投資增加10%以內(nèi)或絕對值在200萬元以內(nèi)由XXXXX會商審批；投資增加10%以內(nèi)、絕對值在200萬元以上由XXXX主要領(lǐng)導(dǎo)審批；投資增加10%以上、絕對值在300萬元以上的，由管委會主任會議集體審批。其中單筆支付在300萬元以上的報xxx審批、500萬元以上的報xxx審核后由xxx分管領(lǐng)導(dǎo)審批、800萬元以上的報xxx分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報管委會主要領(lǐng)導(dǎo)審批、1000萬元以上的報經(jīng)XXXXX會議決定。第九條 XXXXX根據(jù)投融資計劃，與相關(guān)政府項目投融資主體會商，編制具體項目的融資方案，下達(dá)各投融資主體融資任務(wù)。第七條 XXXXX應(yīng)于每年11月底前，編制相關(guān)部門和單位上報的政府項目計劃，報xxx審核確定。（五）借用還統(tǒng)籌平衡原則。（四）提高效益原則。（三）?？顚Ｓ迷瓌t。（二）概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算原則。第二章 計劃管理第六條 政府項目建設(shè)資金管理必須遵循以下原則：（一）計劃管理原則。xxx參與匯總計劃的審定，提出資金來源的安排意見；負(fù)責(zé)統(tǒng)籌所有財政性建設(shè)資金，按審定方案撥付資金，加強(qiáng)資金使用過程中的監(jiān)管；負(fù)責(zé)政府項目的預(yù)算下達(dá)、預(yù)算評審、決算批復(fù)和財務(wù)監(jiān)管；負(fù)責(zé)財政性建設(shè)債務(wù)的管理。第五條 政府項目涉及的投融資資金暨其他建設(shè)資金由XXXXXX會統(tǒng)籌管理，日常工作由經(jīng)開區(qū)xxx、xxx、集團(tuán)公司分別牽頭辦理。第四條 本辦法適用于經(jīng)開區(qū)財政預(yù)算內(nèi)安排及政府項目投融資主體從金融機(jī)構(gòu)借貸、資本金投入、償債專項支出中形成的建設(shè)資金的使用和監(jiān)督管理的全過程。第三條 本辦法所稱政府投資項目投融資（以下簡稱“政府投融資”）是指在完善融資體系，拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資手段，規(guī)范融資方式，加強(qiáng)信用建設(shè)，防范金融風(fēng)險的基礎(chǔ)上，通過適度負(fù)債對政府項目實施的投資建設(shè)行為。第三篇：資金管理辦法投資項目投融資資金 暨建設(shè)資金管理暫行辦法第一章 總則第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范政府投資項目投融資資金暨建設(shè)資金的管理，維護(hù)資金安全，提高投資效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《財政部基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》及其他相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合經(jīng)開區(qū)實際，制定本辦法。會計經(jīng)常與出納核對庫存現(xiàn)金或銀行存款。、健全現(xiàn)金及銀行存款賬目，逐筆按順序記載現(xiàn)金收付，賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，賬實相符。付款后加蓋付款標(biāo)志及經(jīng)辦人戳記。，需填寫“借款單”，由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，報財務(wù)部審核后由總經(jīng)理審批同意，到出納人員處領(lǐng)取。財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存限額中支付或銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付，即不得坐支?，F(xiàn)金超額部分送存銀行。，不得使用現(xiàn)金。支票與財務(wù)印鑒由不同人員分開保管； “付款通知單”，由所在部門負(fù)責(zé)人復(fù)核，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核交由總經(jīng)理審批簽字后，到財務(wù)部辦理付款事項；、或遠(yuǎn)期支票，特殊情況，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后方可辦理；現(xiàn)金管理：職工工資、津貼、獎金；個人勞務(wù)報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結(jié)算起點以下的零星開支；公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。賬戶管理開立、變更賬戶，須經(jīng)總經(jīng)理同意，由公司財務(wù)部具體執(zhí)行，原則上公司只能在便于開展業(yè)務(wù)的銀行開設(shè)一個基本賬戶。第二十六條 本辦法暫定3年，自發(fā)布之日起1個月后實施?？冃гu價報告于次年4月底前報市財政局。第二十四條 市貿(mào)易局每年組織開展一次專項資金績效評價。對2年內(nèi)驗收不合格的電子商務(wù)進(jìn)萬村工程，將視情追繳扣回扶持資金。對違反規(guī)定的有關(guān)單位和個人將依法追究責(zé)任。第二十二條 專項資金必須專賬管理，并專項用于電商業(yè)務(wù)發(fā)展相關(guān)支出。