鋼鐵企業(yè)資金管理工作措施-文庫吧資料
2024-10-01 04:45本頁面
【正文】 期資金平衡，依據(jù)資金預(yù)算和庫存資金狀況適時(shí)平衡資金。 二、強(qiáng)化日常管理及資金風(fēng)險(xiǎn)管控 在資金日常調(diào)度方面，企業(yè)應(yīng)改變傳統(tǒng)資金收付方式，通過過程控制強(qiáng)化預(yù)算管理的剛性。 ，以預(yù)算為基準(zhǔn)建立指標(biāo)考核體系，由資金管理部門根據(jù)各部門執(zhí)行預(yù)算的情況，按月、季、半年及年度進(jìn)行分析與考核，對(duì)預(yù)算編制部門考核預(yù)算精度，對(duì)預(yù)算執(zhí)行部門考核完成情況。在資金預(yù)算執(zhí)行過程中，企業(yè)應(yīng)跟蹤生產(chǎn)經(jīng)營變化情況，及時(shí)調(diào)整資金計(jì)劃，保證財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)工作的銜接，并合理調(diào)度資金。根據(jù)企業(yè)年度、月度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，分別編制年度、月度資金預(yù)算，詳細(xì)、系統(tǒng)地將公司銷售、生產(chǎn)、基建、融資等各環(huán)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的現(xiàn)金流入、流出納入資金預(yù)算。在預(yù)算編制完畢后，采用現(xiàn)金流量表間接法原理，結(jié)合同期成本、利潤(rùn)計(jì)劃來檢驗(yàn)資金預(yù)算的準(zhǔn)確性、可靠性，力求把有限的資金用在急需之處。首先，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃及成本利潤(rùn)計(jì)劃，編制經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金預(yù)算，并努力實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)與現(xiàn)金流量的配套、對(duì)接，從而較準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量；其次，根據(jù)基建工程投資計(jì)劃，結(jié)合經(jīng)營活動(dòng)預(yù)計(jì)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈
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