【正文】 發(fā)放； 十一、對會計核算、公司制度中要求保密的部分，做好保密工作； 十二、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作； 貴州新同德房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 二oo九年三月 第五篇：學(xué)生會組織結(jié)構(gòu)及職能分工學(xué)生會組織機構(gòu)及職能分工 縣第一中學(xué)高一年級學(xué)生會由學(xué)習(xí)部、體育部、勞衛(wèi)部、文宣部、督察部、女生部、生活部七個機構(gòu)組成。全面負責(zé)公司財務(wù)管理工作。負責(zé)公司資金與資產(chǎn)管理、財務(wù)計劃的編制、財務(wù)預(yù)測與分析、財務(wù)監(jiān)督與考核、成本核算等。 第三篇：財務(wù)部部門職能及崗位說明書貴州新同德房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 計劃財務(wù)部部門職責(zé) 部門名稱：計劃財務(wù)部 直接上級：總經(jīng)理 部門崗位：部門經(jīng)理會計出納 部門職能概述。具體崗位職責(zé)及分工如下： 財務(wù)主管： （1）管理財務(wù)部日常事務(wù)； （2）制定、審核公司各項財務(wù)管理制度、財務(wù)核算方法并監(jiān)督會計執(zhí)行； （3）制定、審核財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算方案，監(jiān)督預(yù)算、決算執(zhí)行情況，上報國資預(yù)算報表、國資決算報表； （4）編制、審核公司月度、年度財務(wù)報告并上報財政快報、省國投公司快報； （5）參與評價公司重大財務(wù)、經(jīng)濟事項并提出建議； （6）協(xié)助上級單位及外部機構(gòu)審計、稅務(wù)檢查等事務(wù)； （7）審核并上報國稅、地稅納稅申報表，對公司涉稅事項進行稅務(wù)籌劃合理避稅，規(guī)避納稅風(fēng)險； （8）監(jiān)督、檢查財務(wù)人員工作，審核記賬憑證； （9）監(jiān)督公司資金流向，對資金支付憑證進行審核，審核網(wǎng)上銀行劃款； （10）負責(zé)會計人員的日?？记凇⑿Э兛己?； （11）會計人員培訓(xùn)、指導(dǎo)會計人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)； 會計 （1）核算營業(yè)收入、營業(yè)成本、稅金及附加，填制憑證并登記賬簿； （2）核算管理費用、財務(wù)費用、銷售費用，填制憑證并登記賬簿； （3）核算營業(yè)外收入、營業(yè)外支出，填制憑證并登記賬簿； （4）核算長期股權(quán)投資、各類金融資產(chǎn)、投資收益，填制憑證并登記賬簿； （5）計提、核銷各類資產(chǎn)減值準備，填制憑證并登記賬簿； （6）核算應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、預(yù)收賬款，填制憑證并登記賬簿；定期對賬、收發(fā)往來詢證函、催收函； （7）編制月度、年度財務(wù)報表； （8）核算公司固定資產(chǎn)、制作固定資產(chǎn)卡片、定期盤點固定資產(chǎn)制作盤點表，填制憑證并登記賬簿； （9）及時歸檔整理各類憑證、檔案。協(xié)管會計：（黃常君） 指導(dǎo)監(jiān)督北京、上海、深圳分部會計的財務(wù)記賬工作； 審核北京、上海、深圳分部報銷費用的合理性、合法性、合規(guī)性、及時性； 督促并審核北京、上海、深圳分部會計向公司總部提供的會計報表； 每月編制公司總部和分部的合并會計報表； 協(xié)調(diào)北京、上海、深圳分部與資金計劃部在資金劃撥和結(jié)轉(zhuǎn)方面的關(guān)系； 稽核會計：（萬殊艷） 審查會計記賬的原始憑證是否符合公司財務(wù)制度的規(guī)定以及《會計法》的規(guī)定； 審查記賬憑證的填寫要素是否齊全，科目是否合理，記賬憑證與對應(yīng)的原始憑證是否相符； 審查現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，確定賬賬、賬實是否相符，未達賬項是否真實； 復(fù)核會計報表，確定賬表是否相符，會計報表的編制是否符合編報要求； 參與會計年度決算期進行的財務(wù)產(chǎn)清查，對于賬實、賬賬不符，盤虧、盤盈、毀損的情況， 徹底查明原因，并向公司領(lǐng)導(dǎo)提出報告。 應(yīng)收會計：（黃常君） 負責(zé)銷售合同在財務(wù)部整理和歸檔工作； 每月依據(jù)銷售合同、成品出庫單編制客戶對賬單，與客戶對賬確定應(yīng)收賬款； 每月根據(jù)銷售合同、對賬結(jié)果及貨款回收情況編制《銷售產(chǎn)品應(yīng)開發(fā)票一纜覽表》，報相 關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人審批； 每月根據(jù)開票情況編制《產(chǎn)品銷售已開發(fā)票一覽表》，避免發(fā)票重開； 編制《應(yīng)收賬款回款月報表》，分析應(yīng)收賬款的回款情況，督導(dǎo)營銷部門的貨款追收工作； 每月編制《應(yīng)收賬款賬齡分析表》，分析應(yīng)收賬款存在的風(fēng)險，客戶的回款信用度以及貨 款結(jié)算方式的適宜性，并提出改善建議； 每周依據(jù)銷售合同和客戶對賬情況，向資金計劃部報送《產(chǎn)品銷售收款周計劃》。 費用會計：（萬殊艷） 按照公司會計制度及合同審查日常行政費用的開支是否真實、合理、合法、合規(guī)，計算其 金額是否正確，分清是預(yù)算內(nèi)或預(yù)算外支出； 按經(jīng)濟業(yè)務(wù)性質(zhì)，并按項目和部門分類，在費用報銷單上寫出分錄； 依據(jù)審批后費用報銷單在金蝶k3系統(tǒng)中編制憑證； 督促計劃部門編報費用預(yù)算，復(fù)核后報財務(wù)經(jīng)理； 每月對各部的費用支出進行匯總，并與其預(yù)算進行比較，編制預(yù)算執(zhí)行差異說明； 協(xié)組財務(wù)中心副經(jīng)理建立費用預(yù)算管理體系。 成本會計：（鄧秋燕） 建立和規(guī)范生產(chǎn)車間的成本核算流程； 督導(dǎo)生產(chǎn)車間完成相應(yīng)的統(tǒng)計工作，獲取成本核算所需統(tǒng)計報表； 每月計算各車間生產(chǎn)的成品、半成品和在制品的成本，形成成本計算表； 根據(jù)成本計算結(jié)果，每月定時出具成本分析報告； 協(xié)調(diào)財務(wù)中心與生產(chǎn)車間的工作關(guān)系； 參與成品、半成品和在制品材料定額和工時定額的制訂； 協(xié)助財務(wù)中心副經(jīng)理制定各項成本控制措施，并監(jiān)督措施的執(zhí)行情況； 材料會計：（鄧秋燕） 依法審核算材料出、入庫單的合理性、合規(guī)性； 依據(jù)