【正文】 2萬元以下由總經(jīng)理簽字后交財務(wù)總監(jiān)審核后方可執(zhí)行； 總經(jīng)理有權(quán)簽批商品活動套餐折扣不低于 50％；裝修費用低于 600 元 /平方米，總裝修金額低于 8 萬元的 由總經(jīng)理簽字后交財務(wù)總監(jiān)審核后方可報銷； 市場部負責(zé)對店門的開發(fā)、裝修事宜、租賃合同、物管合同、水電費用等直接歸屬管理，財務(wù)總監(jiān)按合同及協(xié)議嚴(yán)格執(zhí)行。 “盤存表”的實盤結(jié) 果情況提出處理意見及建議，非人為原因造成的商品盤虧報損，交由財務(wù)總監(jiān)審批后，按有關(guān)規(guī)定進行處理。對由于庫房保管不當(dāng)造成的商品損失，應(yīng)按公司有關(guān)制度規(guī)定進行處理。 “ 應(yīng)付貨款”計劃表，并根據(jù)公司當(dāng)月資金情況以及庫存商品欠款情況審核支付貨款，財務(wù)部有權(quán)拒付不合理和超限的貨款（ 5萬元以內(nèi)由財務(wù)總監(jiān)審核后支付； 5萬元以上總經(jīng)理審批）。 ，采購部必須事前將活動協(xié)議書或說明書交與財務(wù)總監(jiān)審批。 ，必須經(jīng)總經(jīng)理簽字認可，否則財務(wù)部有權(quán)拒絕入帳及支付貨款。 7．由于商品調(diào)配、職能部門員工外出辦事，報銷往返公交車費。否則，財務(wù)部有權(quán)停發(fā)當(dāng)事人當(dāng)月薪金。否則，財務(wù)部有權(quán)停發(fā)當(dāng)事人當(dāng)月薪金。 、低耗品及其他經(jīng)營性設(shè)備購置金額在 5萬元以內(nèi)的 ,由總經(jīng)理簽字后交財務(wù)總監(jiān)審核 :5萬元以上的設(shè)備購置由董事長簽批 ,否則不予采購。 5000元以內(nèi)費用報銷由總經(jīng)理簽字后交財務(wù)總監(jiān)審核后予以報銷 。超過 5000元以上的借款，由董事長審批，否則財務(wù)部有權(quán)不予辦理借款手續(xù)。 5．發(fā)票如有遺失，應(yīng)及時上報公司及稅務(wù)局，對其所帶來的損失應(yīng)由當(dāng)事人承擔(dān)。 。 四、發(fā)票管理 ，采取專人保管，專人領(lǐng)用的制度。如造成經(jīng)濟損失，應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé)任，由責(zé)任人賠償經(jīng)濟損失。 ，不得隨便將印鑒交與他人保管。 ，不簽發(fā)空頭支票和空白支票。 。 行存款往來帳目應(yīng)每日校核，做到筆筆清楚，發(fā)生問題及時與銀行聯(lián)系，查清原因。未能及時進行的現(xiàn)金應(yīng)按規(guī)定放入保險柜。 ，并根據(jù)盤點結(jié)果提出相應(yīng)的處理意見和建議，做到及時處理。 第二節(jié) 管理 制度 一、 固定資產(chǎn)管理 《企業(yè)會計制度》執(zhí)行，財務(wù)部對公司的固定資產(chǎn)實行統(tǒng)一管理。 ，整理裝訂財務(wù)憑證、帳冊，做到妥善保管。 ，監(jiān)督企業(yè)財經(jīng)制度的執(zhí)行，參與重大違紀(jì)支付和物資、資金損失事故調(diào)查，并提出處理意見和建議。 核算和管理，建立明細帳、監(jiān)督設(shè)備使用部門對設(shè)備的管理，加強對設(shè)備的調(diào)進、調(diào)出及內(nèi)部轉(zhuǎn)移的審核工作。 二、財務(wù)部會計、出納崗位職責(zé) 、季、年度銷售情況，編制財務(wù)收支計劃，以及流動資金占用計劃。 、負債、權(quán)益的核算和管理，開展對流動資產(chǎn)及流動負債情況的效果分析。 ，對企業(yè)經(jīng)營活動進行全面核算監(jiān)督，依法進行納稅申報。 。 第九部分 財務(wù)部管理手冊 第一節(jié) 崗位職責(zé) 一、財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé) 、財務(wù)收支計劃、信貸計劃、擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金； 、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本企業(yè)有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費 用、提高經(jīng)濟效益； 、建全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析 . 、對會計專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和聘任提出方案；組織會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核；支持會計人員依法行使職權(quán)。 。 ，并制定計量器具一覽表。 。 。 。 、裝配失誤及工作失誤造成報損物品的鑒定。 、材料從采購到成品出庫的整個過程的質(zhì)量監(jiān)督管理。 、政策法規(guī)、質(zhì)量方針。 15. 遵守公司業(yè)務(wù)資料保密的原則。 ，組織對供方進行評價，編制《合格供方名錄》 ,并對供方的供貨業(yè)績 定期評價，建立供方檔案。 、鏡片、太陽鏡、老光、雜件、隱形類商品的入庫及退貨工作進行監(jiān)督管理， 并定期將相關(guān)的滯銷商品處理意見上報采購部總監(jiān)，并協(xié)同其進行處理。 ，制定初步付款計劃。 、審核商品零售價、銷售折扣，財務(wù)部審批。 ，并保證 和監(jiān)督其執(zhí)行情況，負責(zé)追究違約廠家的責(zé) 任。 ,并對所采購物料的質(zhì)量負責(zé)。 二、采購部崗位職責(zé) 。 對供方業(yè)績的定期評價。 。 ，并協(xié)同其它部門負責(zé)人制定所涉及部門間的工作流程。 。 ，并制定計劃，控制以最低的庫存周轉(zhuǎn)創(chuàng)造最高的經(jīng) 濟效益。 ，并監(jiān)控其 正常執(zhí)行 ，并報總經(jīng)理審批 。 第七部分 采購部管理手冊 一、采購總監(jiān)崗位職責(zé) ,全面負責(zé)公司采購系統(tǒng)及商品日常管理。 《配裝眼鏡質(zhì)量檢驗記錄表 —— 裝配專用表》 。 。 。 七、定配工崗位職責(zé) ，保證裝配質(zhì)量符合 GB13511199 GB108101996。 《驗光手冊》各項要求填寫，同時告之顧客其作用。 六、驗光師崗位職責(zé) 、光學(xué)知識，并具有資格證書。 、仔細地檢查，如確實不易焊接 或有一定危險性，應(yīng)與顧客說明情況，征得同意后再進行焊接。 ，應(yīng)作好《門架、自帶架、片出庫記錄表》登記。 ，須根據(jù)顧客臉形調(diào)整鏡架后，方可交鏡與顧客，并詢問顧客感覺，如有問題必須立即解決；取鏡時必須告之正確使用、維護和保留方法。 ，按公司規(guī)定限額數(shù)量，辦理要貨、退貨手續(xù)，因商品有效期問題導(dǎo)致的相 關(guān)責(zé)任，按工作失誤處理。 ，做好月末盤存工作。 。 五、配鏡師崗位職責(zé) ,向顧客推薦商品 。 售后問題，不得推諉、拖延。 。 ，做好領(lǐng)貨工作，安排人員將貨物及時上柜上帳。 四、值班主管崗位職責(zé) 1. 負責(zé)管理好本班人員的勞動紀(jì)律、出勤打卡、清潔衛(wèi)生、銷售帳。 。 ，接任店長必須在 1個月內(nèi) 完成該店的自檢工作，并以書面形式報銷售部。 、稽核部以外的公司任何職能部門查詢門店銷售數(shù)據(jù)給予拒絕。 （低耗品）。 。 “醫(yī)療器械經(jīng)營許可證”、“生產(chǎn)許可證”的日常事務(wù)工作。 ，分類為：《質(zhì)量工作記錄本》、《培訓(xùn)工作記錄本》、《日常工作交接記錄本》， 按時提交各項工作計劃及總結(jié)。有權(quán)對本店質(zhì)量管理崗位的人員進行任免。 。 。 。 。 ，反饋至相關(guān)部門， 并跟蹤落實。 二、銷售部經(jīng)理崗位職責(zé) ，擬訂公司銷售計劃并定期上報銷售情況。 負責(zé)公司開發(fā)工作。 ； 對下屬人員進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和工作考核 及 本部門內(nèi)人員工作調(diào)整、職務(wù)罷免、辭退的建議。 。 ， 與實施 商品市場 價格體系 的策略和計劃； 推動公司 營銷 系統(tǒng)管理的規(guī)范化、科學(xué)化 。 定總體市場發(fā)展戰(zhàn)略 與市場的 營銷戰(zhàn)略、策略計劃 及 發(fā)展目標(biāo) 。 ，不得外泄。 ，力求商品堆放規(guī)范化，避免商品發(fā)生非正常損耗。 ，并提出合理化建議。 三、物流部職員崗位職責(zé) 、出貨單據(jù)的審核及入帳，確保帳實相