庫存與存貨核算業(yè)務(wù)培訓(xùn)課件-文庫吧資料
2025-03-12 10:28本頁面
【正文】 (6401) 79 ? 貸：發(fā)出商品 (1406) 79 ?(7)其他未生成憑證的業(yè)務(wù)生成憑證 ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“財(cái)務(wù)核算 ”|“生成憑證 ” ?選擇全部單據(jù) 借：銷售費(fèi)用 /其他 (660199) 37 貸：庫存商品 (1405) 37 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“財(cái)務(wù)核算 ”|“與總賬對(duì)賬 ”，進(jìn)入對(duì)賬窗口，可查看相關(guān)數(shù)據(jù)。 ?(3)期末處理后，相關(guān)以全月平均法計(jì)價(jià)的物料，其發(fā)出的價(jià)格將確定，并進(jìn)行相應(yīng)的計(jì)算。 ?實(shí)驗(yàn)過程 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“日常業(yè)務(wù) ”|“出庫調(diào)整單 ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“財(cái)務(wù)核算 ”|“生成憑證 ” 借：主營業(yè)務(wù)成本 (6401) 1 000 貸：庫存商品 (1405) 1 000 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“賬表 ”|“賬簿 ”|“明細(xì)賬 ” ? 核算資料查詢 ?1. 收發(fā)存匯總表 ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“賬表 ”|“匯總表 ”|“收發(fā)存匯總表 ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“賬表 ”|“匯總表 ”|“暫估材料 /商品余額表 ” ? 期末處理 ? ?(1)在存貨核算系統(tǒng)中，對(duì)未記賬的單據(jù)進(jìn)行記賬 ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“業(yè)務(wù)核算 ”|“正常單據(jù)記賬 ” ?然后分別選擇 “發(fā)出商品記賬 ”、 “直運(yùn)銷售記賬 ”、“特殊單據(jù)記賬 ”完成相關(guān)未記賬單據(jù)的記賬工作。 ? (2)4月 8日，從成品倉庫向天津大華公司發(fā)出其所訂貨物，并據(jù)此開具專用銷售發(fā)票一張。填制并審核銷售訂單?？蛻舸_定購買，填制并審核報(bào)價(jià)單。原業(yè)務(wù)簡要情況如下： ? (1)4月 5日，天津大華公司欲購買 10臺(tái)稅控 II號(hào)，向銷售部了解價(jià)格。 ?4月 25日，將 4月 4日發(fā)生的采購鼠標(biāo)的入庫成本增加 720元。同時(shí)收到專用發(fā)票一張，立即以工行轉(zhuǎn)賬支票 (支票號(hào) ZZ011)支付其貨款。 ? (2) 進(jìn)入核算管理系統(tǒng)，完成暫估入庫業(yè)務(wù)成本處理。 ?(3)選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“庫存管理 ”|“月末結(jié)賬 ”，在彈出的 “結(jié)賬處理 ”窗口中，選擇月份，點(diǎn)擊 “結(jié)賬 ”按鈕，完成庫存系統(tǒng)結(jié)賬所示。 ?(1)月末結(jié)賬前，先要對(duì)出庫、入庫的的單據(jù)進(jìn)行審核等處理，全部業(yè)務(wù)完成后才能進(jìn)行結(jié)賬。先做假退料處理，下個(gè)月再繼續(xù)使用。 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“業(yè)務(wù)核算 ”|“正常單據(jù)記賬 ” ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“財(cái)務(wù)核算 ”|“生成憑證 ” 借：原材料 /生產(chǎn)用原材料（ 140301） 95 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 /待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益（ 190101） 95 ? ?實(shí)驗(yàn)資料 ?4月 25日，銷售部從成品庫領(lǐng)取 8臺(tái)稅控 II號(hào)樣品，用于捐助西部貧困地區(qū)。經(jīng)確認(rèn)，該鍵盤的成本為 95元 /個(gè)。 ?實(shí)驗(yàn)過程 ?
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