不良貸款分析決策樹課件-文庫吧資料
2025-02-20 16:49本頁面
【正文】 ? 新發(fā)放貸款轉(zhuǎn)化率 =當年新發(fā)放貸款變?yōu)椴涣假J款金額 /當年新發(fā)放貸款余額 ? 正常類貸款遷徙率 =年初正常類貸款變?yōu)椴涣假J款金額 /年初正常類貸款 ? 正常類貸款向次級類遷徙率 =年初正常類貸款變?yōu)榇渭夘愘J款金額 /年初正常類貸款 ? 關(guān)注類貸款遷徙率 =年初關(guān)注類貸款變?yōu)椴涣假J款金額 /年初關(guān)注類貸款 ? 關(guān)注類貸款向次級類遷徙率 =年初關(guān)注類貸款變?yōu)榇渭夘愘J款金額 /年初關(guān)注類貸款 ? 關(guān)注類貸款向可疑類遷徙率 =年初關(guān)注類貸款變?yōu)榭梢深愘J款金額 /年初關(guān)注類貸款 14 CBRC ─ ADB ─貸款形態(tài)遷徙考慮要素 ?不良貸款：分析向正常貸款和進一步惡化的轉(zhuǎn)化情況 ， 其中考慮重組貸款對向正常貸款 (正常類和關(guān)注類 )轉(zhuǎn)化的影響程度 ? 不良貸款向正常貸款遷徙率 =年初不良貸款變?yōu)檎ｎ惣瓣P(guān)注類貸款金額 /年初不良貸款 ? 不良貸款重組率 =年初不良貸款重組為正常貸款金額 /年初不良貸款 ? 次級可疑向損失類遷徙率 =年初次級可疑貸款遷徙為損失類貸款 /年初次級可疑 15 CBRC ─ ADB ─貸款形態(tài)遷徙樹枝構(gòu)成 新貸款遷徙 正常貸款 貸款遷徙 正常類遷徙 關(guān)注類遷徙 遷徙次級率 遷徙次級率 遷徙可疑率 不良貸款 不良貸款重組率 遷徙為正常 次級可疑遷徙為損失 16 CBRC ─ ADB ─④不良貸款抵補樹枝 ?分析不良貸款的抵償情況 ? 準備金充足率 =貸款實際計提準備 /貸款應提準備 ? 撥備覆蓋率 =貸款實際計提準備 /不良貸款 ? 監(jiān)管資本抵補率 =不良貸款 /監(jiān)管資本凈額 ? 利潤抵償能力 =當年對不良貸款計提的準備 /稅前利潤 17 CBRC ─ ADB ─不良貸款抵補樹枝構(gòu)成 準備金充足率 不良貸款抵補分析 撥備覆蓋率 監(jiān)管資本抵補率 利潤抵償能力 18 CBRC ─ ADB ─⑤調(diào)整不良貸款率樹枝 ?由于重組 、 核銷和以物抵債等不良貸款處置方式 ， 或者使一部份不良貸款的分類發(fā)生遷徙 ， 或者不再反映為貸款 ， 如以物抵債將不良貸款轉(zhuǎn)化為待處理抵債資產(chǎn) ， 該部分即不再表現(xiàn)為貸款形態(tài) ? 將這些因素調(diào)整回原來的狀態(tài) ， 觀察處置對不良貸款率的影響 ， 未來可進一步考察處置實效 19 CBRC ─ ADB ─⑤調(diào)整不良貸款率樹枝 ?考慮調(diào)回調(diào)整因素后的不良貸款率 =(期末不良貸款 +調(diào)整數(shù) )/調(diào)整的分母 ? 調(diào)回不再表現(xiàn)為貸款的非現(xiàn)金處置后不良貸款率 =(期末不良貸款 +當年非現(xiàn)金處置不良貸款 )/調(diào)整的分母 ? 調(diào)回重組貸款上調(diào)為正常貸款后的不良貸款率 =(期末不良貸款 +當年重組后為正常貸款額 )/調(diào)整的分母 ? 其中：調(diào)整數(shù) =當年非現(xiàn)金處置不良貸款 +(重組 +非重組 )當年上調(diào)為正常貸款；調(diào)整的分母 =期末貸款 +當年非現(xiàn)金處置不良貸款額 ?根據(jù)現(xiàn)場檢查調(diào)整的不良貸款率 =不良貸款 *調(diào)整系數(shù) /貸款 20 CBRC ─ ADB ─貸款形態(tài)遷徙樹枝構(gòu)成 ?根據(jù)現(xiàn)場檢查調(diào)整的不良貸款率 ， 是經(jīng)過現(xiàn)場檢查 ， 通過壓力測試評估
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