【正文】 % 的全額質押率。審批通過后，出票人提交票據(jù)，簽訂質押合同；（ 2）出票人與承兌行簽訂《銀行承兌協(xié)議》，出票人簽發(fā)票據(jù)，銀行加蓋匯票專用章；（ 3）承兌銀行將辦理好的銀行承兌匯票交付給出票人；（ 4）銀行承兌匯票到期前，出票人將足以支付匯票金額的資金存入承兌銀行置換票據(jù)，或由銀行將質押票據(jù)托收回來的款項用于解付票據(jù)；（ 5）匯票到期，持票人將銀行承兌匯票交其開戶銀行辦理托收；（ 6）托收銀行（持票人開戶銀行）將銀行承兌匯票和委托收款憑證傳遞給承兌銀行；（ 7）承兌銀行向收款人（持票人開戶銀行）劃轉匯票款項。業(yè)務流程： （ 1）出票人申請辦理銀行承兌匯票。? 適用范圍：在實際交易結算中，客戶有時將收到的票據(jù)直接背書轉讓，會遇到收到票據(jù)金額與需要支付結算的金額不對應的情況，需要銀行協(xié)助進行 “ 改裝” ，即進行票據(jù)的拆分，大票拆小票，長票拆短票，銀行在 “ 改裝 ” 票據(jù)中獲取收益。銀行的票據(jù)業(yè)務銀行承兌匯票質押開立銀行承兌匯票 短缺成本風險損失手續(xù)費無固定期限超短期理財產品時間 金額 利率 收益2個月 590 2％ 5個月 590 2% 在有選擇的前提下選擇受益相對較高的產品無固定期限超短期理財產品與傳統(tǒng)業(yè)務收益對比理財額 10萬元 100萬元 1000萬元理財期限 1天 1天 1天預計年化收益 2% 2% 2%預計收益額（元） 1日通知存款收益額（元） 325理財增值（元） + + +理財期限 7天 7天 7天預計收益額（元） 7日通知存款收益額（元） 3325理財增值（元） + + +選擇現(xiàn)金投資理財品的選擇原則? 靈活性? 安全性? 流動性? 收益性管理成本轉化成本機會成本非盈利資產? 現(xiàn)金成本是不是掌上有了足夠多的現(xiàn)金就可以了呢？現(xiàn)金理財體現(xiàn)什么觀念？現(xiàn)金的實質高層管理人員和非財務經理的財務知識、財務理念和財務能力的提升，是改善企業(yè)財務狀況的重要條件。不注重在財務上進行有效的控制 投資與經營兩方面存在 “硬傷 ”會經營不會理財當前企業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的問題? 現(xiàn)代金融發(fā)展，可以讓企業(yè)不改變報表原有的資產負債率降低風險，加速資金運轉。您選擇哪一個？例如：應收帳款公司政策：只對預計壞賬損失率在 10％以下的客戶提供商業(yè)信用，其銷售利潤率 20％，同時行業(yè)經營年凈利率 15％ 要注意風險與收益的權衡?，F(xiàn)金理財管理? 現(xiàn)金理財管理包括：基金、股票、國債、企業(yè)債、黃金、外匯、銀行理財產品等。協(xié)定存款賬戶的 A戶視同一般結算賬戶管理使用，可隨時用于支付結算， B戶作為結算戶的后備存款賬戶，不直接發(fā)生經濟活動，資金不得對外支付。凡申請在銀行開立協(xié)定存款賬戶的單位，須同時開立基本存款賬戶或一般存款賬戶（以下簡稱 “結算戶 ”），該賬戶稱為 A戶，同時電腦自動生成協(xié)定存款賬戶（以下簡稱 B戶）。經開戶行確認后，在原合同上注明 “ 合同繼續(xù)有效 ” 字樣，賬戶繼續(xù)使用。? 存款利率： 協(xié)定存款賬戶按季結息，其中基本存款額度以內的存款按結息日中國人民銀行公布的活期存款利率計息，超過基本存款額度的存款按結息日中國人民銀行公布的協(xié)定存款利率計息。代理人（商業(yè)銀行）以委托人名義委托人－－－ 商業(yè)銀行接受客戶委托，代辦客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務。AgentSWIFT）異地結算結算方式代理業(yè)務 of信用證業(yè)務 Collection托收業(yè)務 Remittance匯款結算 本票樣本同城結算：支票結算、轉帳、票據(jù)交換所自動轉帳系統(tǒng)AcceptanceDraft） 本票的種類商業(yè)本票銀行本票 即期遠期光票 （ Clean Bill）跟單匯票 （ Documentary Bill） 出票人附商業(yè)票據(jù)銀行匯票 (Banker’s Draft） 商業(yè)匯票 （ Commercial Draft） 付款日期承兌人即期匯票 （ Sight /Demand Draft） 遠期匯票 （ Time / Usance Bill） 商業(yè)承兌匯票 (Banker’sNote 本票 （ 匯票匯票 (Bill of Exchange/Exchange/Draft)：出票人：出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的簽發(fā)的，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。ofA/C 記名支票 ： 寫明收款人姓名不記名支票 ：收款人保留空白或只寫 “付給來人 ”字樣保付支票 ：出票人和背書人免除擔保付款的責任劃線支票 ：即在支票正面劃有兩道平行線的支票旅行支票支票樣本中國建設銀行現(xiàn)金支票樣本（ 1）（ 2） Bankernot 支票支票 （ Cheque/Check） ：無條件的書面支付命令，一：無條件的書面支付命令，一種以銀行為付款人的即期匯票。本票 (promissory note)匯票 (bill of exchange)支票 (Check)現(xiàn)金結算管理? 國內結算主要包括：支票、銀行本票、銀行匯票、匯兌、商業(yè)匯票、委托收款、托收承付、代理結算、公司卡、國內信用證? 國際結算主要包括：信用證、托收、匯兌結算業(yè)務結算業(yè)務：商業(yè)銀行代替客戶清償債權債務、收付款項。p目前國內工商銀行、農業(yè)銀行、建設銀行、招商銀行、上海浦發(fā)銀行等各大商業(yè)銀行以及中國郵政、 VISA國際組織等各大機構均和支付寶建立了深入的戰(zhàn)略合作。 短短三年時間，用戶覆蓋了整個 C2C、 B2C、以及 B2B領域。 p支付寶公司從 2023年建立開始，始終以 “信任 ”作為產品和服務的核心。p支付寶（中國）網絡技術有限公司是國內領先的獨立第三方支付平臺，由阿里巴巴集團創(chuàng)辦。p2023年通過 PayPal的支付總額將超過 260億美元。目前它擁有超過 、覆蓋 190個國家和地區(qū)、支持 19種貨幣，是全球最大的在線支付服務提供商。p2023年進入中國，但在我國第三方支付領域一直無法進入第一陣營，特別是在 eBay退出中國市場之后，發(fā)展不順利。個人及網上商戶提供安全便利的網上支付服務。 PayPal利用現(xiàn)有的銀行系統(tǒng)和信用卡系統(tǒng)，通過先進的網絡技術和網絡安全防范技術，在全球 eBay121998pPayPalp第三方網上支付交易額 2023年接近或超過 10000億，根據(jù)較為樂觀的估計， 2023年第三方支付交易額將超過 20230億。艾瑞咨詢研究顯示， 2023年底中國網上支付市場交易額規(guī)模達 2743億元，相比 2023年的 976億元，年增長 181%。 第三方支付平臺的經營模式第三方支付平臺的經營模式 p一種是第三方支付平臺在具備與銀行相連完成支付功能的同時，充當信用中介，為客戶提供帳號，進行交易資金代管，由其完成客戶與商家的支付后，定期統(tǒng)一與銀行結算。是經中國人民銀行批準的、由八十多家國內金融機構共同發(fā)起設立的股份制金融機構。Ltd.） ,UnionPay超級網銀獨具的特色功能也是其一大亮點 ? 它的推出將使未來的金融服務市場更加細分化，令客 跨行支付的實時到賬是二代支付系 正式上線，將開通實時跨行轉賬以及跨行賬戶查詢等功能。通過構建 “一點接入、多點對接 ”的系統(tǒng)架構，實現(xiàn)企業(yè) “一站式 ”網上跨銀行財務管理。從網上下載安裝任何軟件，都必須經過安全軟件掃描。瑞星發(fā)布的預警則顯示，春節(jié)以來釣魚網站數(shù)量呈現(xiàn)明顯上升態(tài)勢，廣大網友網絡交易需謹慎。客戶通過互聯(lián)網在網上進行消費，銀行為其提供資金結算服務，使客戶足不出戶就可以完成“安全、快捷、方便 ”的網上服務。股票基金5 網絡支付業(yè)務網絡支付業(yè)務p基本業(yè)務基本業(yè)務賬戶查詢p賬戶凈資產和負債p各帳戶下的人民幣帳戶信息p各帳戶下的外幣帳戶信息p證券基金賬戶信息交易查詢定活互轉通知存款轉帳自助繳費2 轉帳匯款業(yè)務轉帳匯款業(yè)務p同城轉帳p異地匯款p查詢轉帳匯款記錄3 貸款業(yè)務貸款業(yè)務p自助貸款p申請貸款p申請展期p債務轉化p歸還貸款p查看貸款額度p貸款信息查詢p貸款試算4 投資業(yè)務投資業(yè)務p外匯買賣p行情p交易p專戶轉帳p交易密碼修改和重置p外匯交易鎖定4 個人投資業(yè)務個人投資業(yè)務p它是隨著互聯(lián)網的普及和電子商務的發(fā)展在近幾年逐步成熟起來的新一代電子銀行，它依托于傳統(tǒng)銀行業(yè)務，并為其帶來了根本性的變革，同時也拓展了傳統(tǒng)的電子銀行業(yè)務功能。結算三橋梁? 超級網銀? 第三方支付? 銀聯(lián)？網上支付安全嗎？先等等再說 ！使用貨到付款好！可以，我經常在網上購物使用！互聯(lián)網上的信用卡犯罪非常猖獗。現(xiàn)金管理主要體現(xiàn)四方面? 集中管理? 結算管理? 存款管理? 理財管理結算管理F? 主要功能包括全面升級改造后的賬戶管理、直聯(lián)平臺、支付結算、內部計價、資金預算、報表管理等。? 通過賬戶管理功能，集團可隨時查詢和掌握各成員機構的賬戶資金變動和交易狀況，及時獲取所需的賬戶交易數(shù)據(jù)和要素信息。資金可視化解決的問題? 通過統(tǒng)一的信息化平臺，對分散在各家銀行賬戶的資金，進行集中監(jiān)控與管理；? 及時獲取各銀行賬戶的資金余額及交易信息，全面掌握集團資金動態(tài)和賬務狀況；? 通過唯一的電子化渠道，辦理各銀行賬戶的收付款結算業(yè)務，提升日常交易處理效率；? 借助利率、匯率管理和系統(tǒng)智能化支持，通過資金轉移計價，建立集團內資金價格體系，實現(xiàn)資金資源共享；? 加強對成員機構的資金預算管理和資金用途控制，在企業(yè)內推行精細化資金管理模式；? 依據(jù)完備的賬戶及交易數(shù)據(jù)信息，對企業(yè)的現(xiàn)金管理作出科學合理的分析、預測和決策。強化企業(yè)內部控制216。削減轉帳手續(xù)費作用216。削減融資成本的作用216。削減利息的作用216。提高資金運作效率216。CMS管理216。多余的現(xiàn)金被集中起來，因而可以更有效地進行投資理財。在現(xiàn)金池安排中，通過集團現(xiàn)金的二次分配，賬戶資金盈余的成員單位的現(xiàn)金自動轉移給現(xiàn)金不足的其他成員單位，這樣可以減少現(xiàn)金不足成員單位外部融資的需求，對整個集團而言降低利息費用。下表說明建立一個現(xiàn)金池結構會如何使集團受益。日間透支，日終消零子公司 A賬戶 子公司 B賬戶 子公司 C賬戶 子公司 D賬戶集團總公司（現(xiàn)金池， 300）500 300 200 100 協(xié)議轉賬，委托貸款銀行授信? 假設一個集團公司 ABC，由 A公司、 B公司和 C公司構成，A公司日均盈余 800萬元人民幣； B公司日均透支 500萬元人民幣； C公司日均透支 200萬元人民幣。其業(yè)務示意圖如下圖所示。 在現(xiàn)金池結構安排中，屬于同一家集團企業(yè)的一個或多個成員單位的銀行賬戶現(xiàn)金余額實際轉移到一個真實的主賬戶（現(xiàn)金池賬戶）中，主賬戶通常由集團總部控制，成員單位用款時需從主賬戶獲取資金對外支付。包括：集團協(xié)議轉賬、普通現(xiàn)金池、名義現(xiàn)金池、資金余額管理、集團貼現(xiàn)等。即在保證企業(yè)的經營效率和效益的前提下，盡可能減少在現(xiàn)金上的投資。提問地市電信分公司根據(jù)資金預算向省電信申報月度成本戶和工程戶的支付額度，省公司進行審批、核定，將支付額度調整表通過銀企互聯(lián)接口額度自動傳輸?shù)狡胀ò婢W銀內管系統(tǒng)，承辦行和協(xié)辦行主動查詢審批結果，負責調整處理，并在轄內本級及縣公司成本戶和工程戶之間進行額度分配。 日終省公司綜合賬戶余額 = 日間余額一各級公司日間對外支付的金額。營業(yè)網點營業(yè)網點營業(yè)網點營業(yè)網點 營業(yè)網點 營業(yè)網點 營業(yè)網點 營業(yè)網點資金按日逐級上劃收入賬戶歸集收入賬戶的歸集 在專業(yè)版銀企互聯(lián)系統(tǒng)中分級設置收入賬戶的自動歸集，采取全額資金上劃方式 (最小執(zhí)行額度 0元 )。使用到銀行專業(yè)服務? 法人賬戶透支? 普通版銀企互聯(lián)? 專業(yè)版企業(yè)互聯(lián)案例： 、下?lián)?(主要是額度撥付 )，實現(xiàn)內部資金結算功能。通過與銀行系統(tǒng)直聯(lián)來集中資金信息，加強對資金流入、流出規(guī)律分析、運營資本效率分析、收入回現(xiàn)分析、流動性風險分析等。實現(xiàn)省公司對地市公司、縣公司支出賬戶 (成本戶和工程戶 )日問零余額支付功能、周期累計支付限額的控制功能、日間透支負余額的日終自動歸集功