企業(yè)授信之風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)管理-文庫吧資料
2025-01-22 23:40本頁面
【正文】 結(jié)果 ?提供申請?jiān)u分 ?情景分析和壓力測試 ?決策支持：是否接受貸款申請 ?決策支持：授信額度 ?幫助確認(rèn)債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)級別 ?定期及時(shí)的提供行為評分，幫組貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 集中的中后臺 ?定期及時(shí)的提供行為評分，幫助貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 35 ４、 納入零售敞口批處理的小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理 國際一流銀行零售敞口授信決策種類 個(gè)人信用卡 小型企業(yè) 貸款 抵押貸款 房屋凈值 貸款 Percent Preapproved Offers % 預(yù)批準(zhǔn)貸款邀請 所占百分比 % Very High 甚高 Low 低 Low 低 Low 低 Percent Systemic Decisions % 系統(tǒng)決策 所占百分比 % Very High 甚高 Medium 中等 Medium 中等 Medium 中等 Percent Judgmental Decisions % 判斷決策 所占百分比 % Low 低 High 高 Medium 中等 High 高 小型企業(yè)貸款，抵押貸款，房屋凈值貸款，在申請及審該批準(zhǔn)的過程中，比信用卡貸款需要更多的人力介入。上二年主營業(yè)務(wù)收入） 25 ３、納入公司敞口的小企業(yè)授信管理 對小企業(yè)客戶的信用評價(jià) 企業(yè)法人素質(zhì) 銷售收入及結(jié)算情況 擔(dān)保的保障程度 產(chǎn)品的市場適銷情況和更新?lián)Q代情況 信用記錄的歷史 產(chǎn)業(yè)政策或環(huán)保政策風(fēng)險(xiǎn) 固定資產(chǎn)的變現(xiàn)性 、 其他資產(chǎn)的真實(shí)性 對外投資情況 融資能力 存貸比 社會(huì)影響力 26 ３、納入公司敞口的小企業(yè)授信管理 根據(jù)客戶規(guī)模大小的不同，信用評級中財(cái)務(wù)指標(biāo)權(quán)重的相對重要性也隨著變化 財(cái)務(wù) 行為 非財(cái)務(wù) 變量的權(quán)重 大型公司 小型企業(yè) 不同大小的貸款 ? 盈利能力 ? 杠桿比例 ? 交易額 ? 流動(dòng)性 ? 管理層質(zhì)量 ? 行業(yè)前景 ? 支票被拒付 ? 透支使用 ILLUSTRATIVE 27 ３、納入公司敞口的小企業(yè)授信管理 小企業(yè)信用評級模式 小企業(yè)信用評級的關(guān)鍵在于，對小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營財(cái)務(wù)情況、經(jīng)營者及其家庭財(cái)產(chǎn)情況，對定量和定性因素進(jìn)行綜合分析評價(jià) 定量因素：對小企業(yè)評價(jià)要重點(diǎn)收集反映企業(yè)經(jīng)營狀況的相關(guān)業(yè)務(wù)量指標(biāo)（如經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流、企業(yè)納稅情況等） 定性因素 :小企業(yè)的信用記錄、還款情況、經(jīng)營者素質(zhì)、對銀行的忠誠度等基本面信息 28 ３、納入公司敞口的小企業(yè)授信管理 – Trigger of default? ? 資不抵債？ ? 一些資不抵債的公司還活著； ? 一些資能抵債的公司卻破產(chǎn)了。 ? 正常存貨、應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款本應(yīng)和銷售收入未能維持一定比例； ? 例： 應(yīng)收帳款異常值 =對 N期比較應(yīng)收帳款增減金額－對 N期比較銷售收入增減金額 N期應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期間（年）。 小企業(yè)經(jīng)營行為和財(cái)務(wù)核算特征 ３、納入公司敞口的小企業(yè)授信管理 22 ３、納入公司敞口的小企業(yè)授信管理 小企業(yè)經(jīng)營行為和財(cái)務(wù)核算具有明顯的避稅傾向 ? ●收入、資產(chǎn)、利潤的“帳外循環(huán)” ? ●商品銷售收入不進(jìn)對公結(jié)算帳戶，而進(jìn)入小企業(yè)主個(gè)人儲(chǔ)蓄帳戶 ? ●固定資產(chǎn)一次性作為“低值易耗品”進(jìn)入成本 ? ●采取少結(jié)轉(zhuǎn)存貨減低成本開支 ? ●在關(guān)聯(lián)方之間進(jìn)行成本分?jǐn)? ? ●加大非現(xiàn)金成本支出比例 ? ●推遲確認(rèn)銷售收入 ? ●需增應(yīng)收帳款增加銷售收入 ? ●以合資或其他方式爭取減免稅政策 Am o un t O utsta nd in gRa nk in g Fa llen Ang el Do w ngr a de Da t e o f iss ues B ef o re Do w ngr a de Af t er Do w ngr a de ( $ m ill io n)1 W OR L DC OM May 2 0 0 2 18 B aa2 B a2 2 1 ,7 9 0 .02 QW EST May 2 0 0 2 14 B aa3 B a2 1 4 ,3 8 5 .63 T YC O J u n 2 0 0 2 12 B aa2 B a2 8 ,3 8 9 .64 W I L L I A MS C OMP A NY J u l 2 0 0 2 21 B aa3 B 1 8 ,0 0 3 .95 C A L P I NE C A NA DA E NER GY FIN Dec 2 0 0 1 10 B aa3 B a1 6 ,9 3 8 .76 ENR ON C OR P No v 2 0 0 1 21 B aa2 B 3 6 ,7 6 7 .07 GEOR GI A P A C I FIC May 2 0 0 2 18 B aa3 B a1 5 ,6 7 0 .08 . W EST CO MMUNI C A T I ONS J u l 2 0 0 2 12 B aa3 B a3 5 ,5 2 1 .59 P ENNE Y J C Mar 2 0 0 1 18 B aa3 B a2 5 ,4 5 0 .010 US W EST CA P I T A L FDI NG May 1 9 9 8 8 B aa1 B a1 4 ,6 5 0 .011 P A C I FIC GA S + EL ECT R I C J an 2 0 0 1 12 A 1 B 3 4 ,1 6 2 .512 XER OX C OR P OR A T I ON Dec 2 0 0 0 12 B aa2 B a1 3 ,9 4 4 .213 T EL E C OMMUNI C A T I ONS A p r 1 9 9 6 13 B aa3 B a1 3 ,8 5 0 .014 C ONS ECO I NC A p r 2 0 0 0 9 B aa3 B a1 3 ,5 4 5 .015 W A ST E MA NA GEM ENT , I NC . A u g 1 9 9 9 13 B aa2 B a1 3 ,3 5 0 .016 T EL L US C OR P OR A T I ON J u l 2 0 0 2 2 B aa2 B a1 3 ,3 0 0 .017 MI R A NT A ME R I C A N GE NER A T I ON Dec 2 0 0 1 7 B aa3 B a1 3 ,2 0 0 .018 EDI SON I NT ERN A T I ONA L I NC J an 2 0 0 1 7 A 2 C aa2 2 ,9 3 1 .119 L UC ENT T ECH NOL OGIE S I NC J u n 2 0 0 1 4 B aa3 B a1 2 ,9 1 0 .020 A T T CA NA DA I NC Feb 2 0 0 2 6 B aa3 B a3 2 ,8 6 4 .621 DYNEGY I NC J u n 2 0 0 2 9 B aa3 B a1 2 ,8 0 0 .422 FINOVA CA P I T A L CO R P A u g 2 0 0 0 8 B aa2 B a1 2 ,8 0 0 .023 DEL T A A I R L I NES Sep 2 0 0 1 6 B aa3 B a2 2 ,7 2 6 .624 SER VI C E C OR P I NT L J an 2 0 0 0 11 B aa3 B a1 2 ,6 5 0 .025 T C I CO MM I NC A p r 1 9 9 6 6 B aa3 B a1 2 ,6 0 0 .026 NI A GA R A M OHA W K P OW ER Oct 1 9 9 5 13 B aa3 B a2 2 ,3 8 5 .227 C OL UMB I A /HC A HE A L T HC A R E Feb 1 9 9 8 11 B aa2 B a1 2 ,3 3 1 .228 NR G E NER GY J u l 2 0 0 2 7 B aa3 B 1 2 ,3 3 0 .029 R I T E A I D C OR P Oct 1 9 9 9 10 B aa1 B a2 2 ,3 0 0 .030 I NT ERMEDI A CO MMUNI C A T I ON A p r 2 0 0 2 6 B aa2 B a1 2 ,2 9 2 .931 USA W A ST E SER VI C ES I NC A u g 1 9 9 9 6 B aa3 B a1 2 ,2 5 0 .032 T ENNE C O I NC J u l 1 9 9 9 9 B aa1 B a1 2 ,2 1 3 .033 C R OW N C OR K SEA L No v 2 0 0 0 9 B aa3 B 2 2 ,2 0 0 .034 MGM GR A ND I NC J an 2 0 0 2 7 B aa3 B a1 2 ,2 0 0 .035 NOR T EL NE T W OR KS L T D GL OB A L A p r 2 0 0 2 5 B aa3 B a3
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