市場營銷第二章-個人信托業(yè)務(wù)-文庫吧資料
2025-01-14 04:34本頁面
【正文】 購買了 100萬元的人壽保險，指定他 6歲的兒子為保險受益人，這樣就可以確保萬一哪天自己發(fā)生不幸，孩子的生活、教育費用可以得到保障。信托機(jī)構(gòu)領(lǐng)取保險金后連同這部分資金共同管理運用，將收益交付給受益人。信托期滿時，信托機(jī)構(gòu)將保險金本金連同原來的資金一同交付給受益人。 五、人壽保險信托 咸寧學(xué)院 不代付保費人壽保險信托 ? 指由信托機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)保管保險單，領(lǐng)取保險金，并且管理運用保險金，將運用保險金獲得的收益交付給受益人，信托結(jié)束時，再將保險金交付給受益人。 五、人壽保險信托 咸寧學(xué)院 五、人壽保險信托 意義： ? 一方面可以代投保人按時繳納保險費 ， 防止保險中斷 ， 為投保人提供了便利； ? 另一方面 ， 由信托機(jī)構(gòu)領(lǐng)取保險金 ， 并代為經(jīng)營管理 ， 可以解決保險受益人由于本身條件限制 ， 在領(lǐng)取保險金和管理保險金方面存在的困難 ， 更好地保障受益人的利益 。同時，信托機(jī)構(gòu)還可以代投保人向保險公司交付保險費，并在領(lǐng)取保險金以后代為管理和運用，獲得收益，最后將保險金連同收益一起交付給保險受益人。 特點： ? 是在委托人辦理人壽保險業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上開辦的一種信托業(yè)務(wù)； ? 確立形式為遺囑或信托契約； ? 信托財產(chǎn)為保險單，屬于金錢債權(quán)信托承人的情況。 （四）禁治產(chǎn)人監(jiān)護(hù)信托 咸寧學(xué)院 四、監(jiān)護(hù)信托 確立形式： ? 一是遺囑 ? 二是法院裁決命令書 ? 三是信托契約 （四）禁治產(chǎn)人監(jiān)護(hù)信托 咸寧學(xué)院 四、監(jiān)護(hù)信托 對禁治產(chǎn)人的監(jiān)護(hù)職責(zé)： ? 一是主要是對禁治產(chǎn)人的財產(chǎn)進(jìn)行管理（首先保證安全性） 。 咸寧學(xué)院 四、監(jiān)護(hù)信托 設(shè)立原因： ? 一是禁治產(chǎn)人的父母或親屬亡故，遺囑中指定信托機(jī)構(gòu)為監(jiān)護(hù)人；或沒留下遺囑，監(jiān)護(hù)人無法確立，由法院指定。 禁治產(chǎn)人 指法律上規(guī)定的喪失了獨立掌握和處理自己財產(chǎn)的能力的人。 咸寧學(xué)院 四、監(jiān)護(hù)信托 （三）未成年人監(jiān)護(hù)信托 確立形式： ? 一是遺囑 ? 二是法院裁決命令書 ? 三是信托契約 咸寧學(xué)院 四、監(jiān)護(hù)信托 （三）未成年人監(jiān)護(hù)信托 對未成年人的監(jiān)護(hù)職責(zé)： ? 一是承擔(dān)未成年人的養(yǎng)育責(zé)任； 行使父母應(yīng)盡的權(quán)利和義務(wù)； 提供生活費和教育費用； 保護(hù)未成年人健康成長。 咸寧學(xué)院 四、監(jiān)護(hù)信托 （三）未成年人監(jiān)護(hù)信托 設(shè)立原因： ? 一是未成年人的父母雙亡，遺囑中指定信托機(jī)構(gòu)為監(jiān)護(hù)人；或沒留下遺囑，但其親屬不愿或沒能力承擔(dān)監(jiān)護(hù)人的職責(zé)。 未成年人指按法律規(guī)定不足法定年齡而無民事行為能力的人。 【 例 2－ 3】 判斷：監(jiān)護(hù)信托的受托人對物的責(zé)任重于對人的責(zé)任。 ? 意義： 有利于減輕人們的生活壓力和社會負(fù)擔(dān)；完善社會保障體系；提高社會文明程度。 咸寧學(xué)院 四、監(jiān)護(hù)信托 （一）含義 ? 監(jiān)護(hù)信托指利用信托方式，由信托機(jī)構(gòu)對某類人的人身財產(chǎn)及其他權(quán)益進(jìn)行監(jiān)督和保護(hù)的行為。 ? 許多情況下，信托機(jī)構(gòu)常常先作為遺囑執(zhí)行人辦理執(zhí)行遺囑信托，隨后又作為受托人去管理遺產(chǎn)。此外，在妥善管理遺產(chǎn)的同時，又可以避免因為豪宅先由太太繼承，日后再由兒子繼承而多交的遺產(chǎn)稅。如果夫妻、子女之間的財產(chǎn)分配問題十分復(fù)雜，通過信托可以避免因爭奪家產(chǎn)造成的家庭不和。這樣一來，林老先生的煩惱解決了，既可以盡到照顧妻子的責(zé)任，也可以讓兒子擁有財產(chǎn)。但老先生知道終有一日自己會比太太先走一步，非常擔(dān)心自己死后兒子不愿繼續(xù)照顧后母，也怕太太還太年輕，將來帶著豪宅改嫁，不照顧自己與前妻所生的子女。 咸寧學(xué)院 三、管理遺產(chǎn)信托 （三）管理遺產(chǎn)信托的內(nèi)容 ? 繼承未定時，管理遺產(chǎn)信托的主要內(nèi)容是： ? （ 1）清理遺產(chǎn)，編制財產(chǎn)目錄 ? （ 2）公告繼承人 ? （ 3）公告?zhèn)鶛?quán)人和被遺贈人 ? （ 4）償還債務(wù)，交付遺贈物 ? （ 5）移交遺產(chǎn) 咸寧學(xué)院 三、管理遺產(chǎn)信托 （三）管理遺產(chǎn)信托的內(nèi)容 ? 繼承已定時，管理遺產(chǎn)信托的主要內(nèi)容是： ? （ 1）妥善管理遺產(chǎn) ? （ 2）到期交還遺產(chǎn)，結(jié)束信托 咸寧學(xué)院 ?臺灣的林老先生年過七旬，生活富足，擁有一套豪宅，一兒一女也早已成家立業(yè)，美中不足的是他的太太在兩年前去世了。 遺產(chǎn)的繼承已定是指根據(jù)遺囑或法院規(guī)定，遺產(chǎn)已確定合法的繼承人。 遺產(chǎn)的“繼承未定”是指設(shè)立尚未確定合法的繼承人的情況。 咸寧學(xué)院 二、執(zhí)行遺囑信托 （三）執(zhí)行遺囑信托的程序（ 6步驟） ? 確定執(zhí)行遺囑信托 ? 清理遺產(chǎn)進(jìn)行估價 清理： 清理遺囑人的財產(chǎn) 清理遺囑人的債權(quán) 估價：對遺囑人的財產(chǎn)估價 ? 編制財產(chǎn)目錄 ? 安排預(yù)算支出 ? 支付稅款，清償債務(wù) ? 交付遺贈，
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