【正文】 十分重要和積極的作用。企業(yè)把員工作為大家庭的一員，從生活上予以關(guān)心，領(lǐng)導(dǎo)帶頭倡導(dǎo)親情關(guān)系（總裁慰問(wèn)企業(yè)員工的患病家屬），形成了良好的人際關(guān)系。創(chuàng)業(yè)階段的困難和艱辛，使維一最初的企業(yè)精神包含著奉獻(xiàn)、合作、創(chuàng)新等特征。目前客戶的數(shù)據(jù)只是集中在最基本的信息上，無(wú)法對(duì)客戶需求進(jìn)行深入分析，這樣就不能總結(jié)經(jīng)驗(yàn)， 無(wú)法為未來(lái)項(xiàng)目的營(yíng)銷和市場(chǎng)定位提供幫助30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告導(dǎo)讀人力資源 文化 管理 領(lǐng)導(dǎo)戰(zhàn)略30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告企業(yè)文化對(duì)企業(yè)的發(fā)展起著重要的作用導(dǎo)向作用 潛移默化的使公司的員工接受共同價(jià)值觀，把思想、行為引導(dǎo)到實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)上來(lái)激勵(lì)作用 企業(yè)宗旨和經(jīng)營(yíng)理念是良好的激勵(lì)標(biāo)尺凝聚作用 產(chǎn)生對(duì)工作的責(zé)任感、自豪感和使命感，增強(qiáng)對(duì)集體的認(rèn)同感和歸屬感約束作用 公司的文化氛圍能夠以無(wú)形的、非正式的、非強(qiáng)制性的方式，對(duì)思想和行為進(jìn)行約束協(xié)調(diào)作用 協(xié)調(diào)內(nèi)部員工之間、部門之間的關(guān)系，完成工作目標(biāo)；協(xié)調(diào)企業(yè)和社會(huì)的關(guān)系，實(shí)現(xiàn) “雙贏 ”美化作用 優(yōu)秀的企業(yè)文化，不僅能美化工作場(chǎng)所，還美化工作本身，使員工的求知、求美、求樂(lè)、求新的愿望得到滿足文化不解決企業(yè)盈利不盈利的問(wèn)題，文化解決企業(yè)成長(zhǎng)持續(xù)不持續(xù)的問(wèn)題，維一的做大與做強(qiáng)要通過(guò)文化來(lái)延續(xù)30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告維一實(shí)業(yè)在發(fā)展歷程中逐漸形成、提煉出特有的企業(yè)文化v 企業(yè)目標(biāo)：創(chuàng)維一最高品牌v 企業(yè)宗旨：發(fā)展、創(chuàng)新、奉獻(xiàn)v 企業(yè)精神：誠(chéng)、信、智、勇、嚴(yán) 誠(chéng)： 誠(chéng)實(shí)可靠、事業(yè)第一、任勞任怨、反對(duì)攀比； 信： 言行磊落、公私分明、密切合作、忘我勤奮； 智： 勤于學(xué)習(xí)、精于思考、大度理智、不畏挫折； 勇： 勇于創(chuàng)新、敢于負(fù)責(zé)、管理嚴(yán)細(xì)、不循私情： 嚴(yán)： 嚴(yán)于律己、克服雜念、心態(tài)良好、不謀私利。存在問(wèn)題分析： 由于項(xiàng)目在建設(shè)前缺乏計(jì)劃、預(yù)算，評(píng)價(jià)職能只停留在合同招投標(biāo)的評(píng)價(jià)上，導(dǎo)致事前監(jiān)控力度不夠建設(shè)職能的具體表述： 建設(shè)職能是通過(guò)對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的事前、事后審核，進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，為提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)效率、效果、效益提供參考。存在問(wèn)題分析： 審計(jì)部門在市場(chǎng)走訪、項(xiàng)目預(yù)算審核上的職能履行不充分，因而對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性監(jiān)控力度不夠鑒證職能的具體表述： 鑒證職能建立在檢查職能之上，是對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)真實(shí)性、正確性作出描述，為責(zé)任落實(shí)提供依據(jù)。工程竣工驗(yàn)收后，進(jìn)行成本分析；控制保修期的費(fèi)用支出；進(jìn)行成本考評(píng)，落實(shí)獎(jiǎng)懲 制度。鑒于目前各部門之間缺乏溝通和協(xié)作的現(xiàn)狀，大多數(shù)員工認(rèn)為企業(yè)的價(jià)值取向首先應(yīng)該是團(tuán)隊(duì)精神資料來(lái)源：管理咨詢調(diào)查問(wèn)卷30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告導(dǎo)讀組織計(jì)劃協(xié)調(diào)控制業(yè)務(wù)流程分析人力資源 文化 管理 領(lǐng)導(dǎo)戰(zhàn)略30/10/2023Page 46北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告存在控制目標(biāo)不明確，控制手段比較單一的現(xiàn)象控制就是企業(yè)為實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)，以信息溝通為基礎(chǔ)，采取一定方法，對(duì)影響其目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可控因素所作出的一切努力人事控制：包括管理者選聘、培養(yǎng)、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、激勵(lì)財(cái)務(wù)控制：包括明確管理人員的財(cái)務(wù)權(quán)限、健全財(cái)務(wù)管理制度、健全財(cái)務(wù)分析制度內(nèi)部審計(jì)：包括檢查業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性、經(jīng)濟(jì)性、有效性，檢查經(jīng)濟(jì)活動(dòng)資料的真實(shí)性預(yù)算控制：包括計(jì)劃目標(biāo)、實(shí)際計(jì)劃（如：項(xiàng)目資金使用計(jì)劃、銷售計(jì)劃、采購(gòu)計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)劃等）、績(jī)效分析和考核 控制手段基本缺失缺乏必要的激勵(lì)和評(píng)價(jià)體系財(cái)務(wù)控制體系不完整只是事后審計(jì)目前現(xiàn)狀信息控制：包括利用會(huì)計(jì)信息掌握企業(yè)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)及安全信息反饋缺乏綜合評(píng)價(jià)30/10/2023Page 47北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告項(xiàng)目利潤(rùn)規(guī)劃 項(xiàng)目預(yù)算編制 項(xiàng)目預(yù)算審核 預(yù)算執(zhí)行預(yù)算控制結(jié)果分析事前控制 事中控制事后控制工程決算缺乏項(xiàng)目的預(yù)算編制，導(dǎo)致項(xiàng)目施工過(guò)程中成本事前控制沒(méi)有依據(jù)缺失審計(jì)部只是進(jìn)行事后審計(jì)，財(cái)務(wù)部只是進(jìn)行成本匯總和簡(jiǎn)單的財(cái)務(wù)分析項(xiàng)目預(yù)算控制：存在項(xiàng)目預(yù)算編制的不完整性和預(yù)算與目標(biāo)計(jì)劃的執(zhí)行脫節(jié)等現(xiàn)象職能缺失，導(dǎo)致無(wú)法對(duì)過(guò)程中的成本費(fèi)用進(jìn)行有效分析，不能為以后的成本控制提供參考30/10/2023Page 48北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告財(cái)務(wù)部產(chǎn)生的各種財(cái)務(wù)關(guān)系工程部監(jiān)控預(yù)算合同部策劃部銷售中心 行政人事 部辦公室建立內(nèi)部稽核制度建立財(cái)務(wù)分析制度建立財(cái)產(chǎn)、物資的管理及盤點(diǎn)制度財(cái)務(wù)預(yù)算制度建立財(cái)務(wù)審批制度財(cái)務(wù)控制：由于企業(yè)財(cái)務(wù)控制體系不完整，財(cái)務(wù)信息掌握不及時(shí)，造成財(cái)務(wù)工作被動(dòng)企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)制度不健全和執(zhí)行不嚴(yán)格，導(dǎo)致財(cái)務(wù)部對(duì)各部門的財(cái)務(wù)信息掌握不及時(shí)表示制度不健全30/10/2023Page 49北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告信息控制：信息來(lái)源缺乏合理性、效益性分析，信息反饋缺乏綜合評(píng)價(jià)外部原始憑證內(nèi)部原始憑證反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性、效益性記帳憑證建立會(huì)計(jì)信息與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的對(duì)應(yīng)關(guān)系會(huì)計(jì)帳簿將所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的信息按帳戶體系進(jìn)行分類歸納會(huì)計(jì)報(bào)表總括地反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)狀況信息來(lái)源 信息處理 信息反饋財(cái)務(wù)報(bào)告以會(huì)計(jì)信息為依據(jù)，對(duì)企業(yè)償債、盈利及抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力的評(píng)價(jià)、信息來(lái)源問(wèn)題分析： 目前原始憑證基本能反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性，但由于采購(gòu)過(guò)于零散，預(yù)算制度不健全，因而憑證的有效性控制比較弱信息反饋問(wèn)題分析： 目前財(cái)務(wù)報(bào)告只是對(duì)公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)所涉及的成本、費(fèi)用的匯總及利潤(rùn)的初步預(yù)測(cè)，而未涉及企業(yè)的投資分析、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析、項(xiàng)目開發(fā)過(guò)程中的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析30/10/2023Page 50北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告責(zé)任成本控制：由于維一目前基本沒(méi)有實(shí)行成本責(zé)任制，導(dǎo)致成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控、目標(biāo)管理無(wú)法落實(shí)施工準(zhǔn)備階段 施工階段 竣工驗(yàn)收及移交階段責(zé)任成本控制通過(guò)圖紙會(huì)審，進(jìn)行成本預(yù)測(cè)，確定成本目標(biāo)；通過(guò)經(jīng)濟(jì)技術(shù)比較，擇優(yōu)施工方案；編制成本計(jì)劃并進(jìn)行分解；對(duì)間接費(fèi)用的支出作出預(yù)算，為將來(lái)的控制做準(zhǔn)備；按部門職責(zé)落實(shí)成本責(zé)任并制定成本控制制度。職能設(shè)計(jì)：審計(jì)部事前的監(jiān)督力度薄弱，過(guò)程審計(jì)有時(shí)由于職責(zé)不清導(dǎo)致審計(jì)效率不高審計(jì)部主要審計(jì)工作30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告職能設(shè)計(jì)：盡管公司在名義上預(yù)算部行使采購(gòu)職權(quán)，但實(shí)際上并沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)品種 采購(gòu)部門 說(shuō)明工程材料和設(shè)備 預(yù)算部 * 一般由預(yù)算部進(jìn)行采購(gòu)，但有時(shí)施工緊急和人手不夠時(shí)，審計(jì)部和工程部也參與采購(gòu)審計(jì)部工程部辦公用品 行政人事部 每個(gè)部門都可以采購(gòu)營(yíng)銷部………問(wèn)題：無(wú)法形成規(guī)?；少?gòu)優(yōu)勢(shì)，無(wú)法有效降低成本，并存在內(nèi)部腐敗的風(fēng)險(xiǎn)解決途徑 ：?可以成立專門采購(gòu)部門，統(tǒng)一進(jìn)行工程材料和設(shè)備的采購(gòu)?辦公用品的采購(gòu)可以由行政人事部統(tǒng)一處理30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告職責(zé)問(wèn)題：處理客戶投訴事宜的責(zé)、權(quán)、利沒(méi)有界定，使?fàn)I銷部在樓盤銷售中處于被動(dòng)局面物業(yè)公司 營(yíng)銷部工程部將銷售中出現(xiàn)的工程質(zhì)量、客戶反饋的信息及時(shí)與相關(guān)部門協(xié)商工程交接施工單位在工程內(nèi)部交接前，應(yīng)該成立工程質(zhì)量驗(yàn)收小組（成員由工程、物業(yè)、營(yíng)銷部組成），對(duì)交接工程進(jìn)行驗(yàn)收，從而為物業(yè)管理和銷售創(chuàng)造良好的條件，而實(shí)際工程交接過(guò)程中，工程部是與物業(yè)進(jìn)行交接，而營(yíng)銷部沒(méi)有參與其中，給樓盤銷售帶來(lái)被動(dòng)目前，由營(yíng)銷部、行政人事部和物業(yè)公司處理客戶投訴，既沒(méi)有專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，也沒(méi)有在現(xiàn)有部門中明確該由誰(shuí)去處理，造成客戶投訴遲遲得不到有效解決解決問(wèn)題內(nèi)部交接30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告職責(zé)問(wèn)題：綜合辦公室經(jīng)理不承擔(dān)本部門的管理職能，存在著職位虛設(shè)的現(xiàn)象經(jīng)理現(xiàn)擔(dān)負(fù)的職能經(jīng)理現(xiàn)沒(méi)有管理的職能綜合辦公室經(jīng)理與本部門員工一起受謝總領(lǐng)導(dǎo)，不利于本部門管理和控制。辦公事務(wù)、兼并企業(yè)勞資關(guān)系等事務(wù)性工作，占據(jù) 大量的時(shí)間和精力職能缺失：人力資源管理從事過(guò)多事務(wù)性工作，其人力資源規(guī)劃、員工職業(yè)生涯設(shè)計(jì)等管理職能基本缺失30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告財(cái)務(wù)部現(xiàn)金、銀行出納業(yè)務(wù)往來(lái)帳處理年終總結(jié)、資產(chǎn)核算會(huì)計(jì)職能成本核算、稅務(wù)參與項(xiàng)目投資前期的可行性分析。決定項(xiàng)目責(zé)任人策劃部門策劃部門 /財(cái)務(wù)部董事會(huì)審核批準(zhǔn)戰(zhàn)略建議書報(bào)送董事會(huì)審批策劃部 /財(cái)務(wù)部投入 活動(dòng) 產(chǎn)出新項(xiàng)目投資機(jī)會(huì)提案：新項(xiàng)目資料項(xiàng)目評(píng)估：行業(yè)背景、市場(chǎng)狀況、投資回報(bào)：與公司發(fā)展戰(zhàn)略一致性立項(xiàng)研究調(diào)研，項(xiàng)目評(píng)估書，投資計(jì)劃與項(xiàng)目發(fā)展戰(zhàn)略確立項(xiàng)目在公司實(shí)施能力、資源供應(yīng)、政策方面的可行性項(xiàng)目可行報(bào)告項(xiàng)目可行性報(bào)告策劃部 /財(cái)務(wù)部溝通反饋意見 總經(jīng)理審批設(shè)立項(xiàng)目目標(biāo)：根據(jù)核心競(jìng)爭(zhēng)力制定項(xiàng)目發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)計(jì)劃及營(yíng)銷計(jì)劃書，確定項(xiàng)目執(zhí)行方式董事會(huì)審批項(xiàng)目計(jì)劃書公司實(shí)施是是否否是是董事會(huì)審核批準(zhǔn)是否 是董事會(huì)批準(zhǔn) 是職能薄弱：發(fā)展戰(zhàn)略研究的參謀職能非常薄弱缺乏專業(yè)人員或者部門的參謀，造成許多重大的戰(zhàn)略決策問(wèn)題直接由董事會(huì)排腦袋，造成了一些投資項(xiàng)目的失敗30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告職能缺失：市場(chǎng)前期研究、項(xiàng)目可行性分析職能重視程度不夠市場(chǎng)研究 項(xiàng)目規(guī)劃 工程建設(shè) 銷售提供項(xiàng)目規(guī)劃條件（市場(chǎng)需求信息）項(xiàng)目立項(xiàng)參與項(xiàng)目論證竣工圖參與前期項(xiàng)目論證項(xiàng)目前期 項(xiàng)目建設(shè) 產(chǎn)品銷售參與項(xiàng)目規(guī)劃交接項(xiàng)目工程質(zhì)量反饋?項(xiàng)目研究和規(guī)劃是創(chuàng)造利潤(rùn)過(guò)程，項(xiàng)目建設(shè)是成本控制過(guò)程，產(chǎn)品銷售是實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)過(guò)程 .市場(chǎng)研究職能的缺位導(dǎo)致了無(wú)法準(zhǔn)確識(shí)別消費(fèi)者的需求，也無(wú)法有針對(duì)性的滿足消費(fèi)者需求，進(jìn)而導(dǎo)致后期利潤(rùn)無(wú)法有效實(shí)現(xiàn) ,給項(xiàng)目運(yùn)作帶來(lái)較大的風(fēng)險(xiǎn)30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告職能缺失：沒(méi)有技術(shù)負(fù)責(zé)人（總工程師）負(fù)責(zé)把關(guān)圖紙和設(shè)計(jì)方案等技術(shù)工作，增加了設(shè)計(jì)錯(cuò)誤和設(shè)計(jì)更改的次數(shù)，直接影響項(xiàng)目工期和質(zhì)量提出設(shè)計(jì)要點(diǎn) 委托設(shè)計(jì)圖紙定稿工程部 設(shè)計(jì)院 總工程師審核同意不同意高層領(lǐng)導(dǎo)修改 提出審核意見提出修改意見確定設(shè)計(jì)方案提出設(shè)計(jì)要點(diǎn)、圖紙會(huì)審、提出修改意見，確定設(shè)計(jì)方案、現(xiàn)場(chǎng)設(shè)計(jì)更改都由工程部經(jīng)理負(fù)責(zé)，使其難以全身心投入工程管理工作參與參與參與圖紙會(huì)審YN NY30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告職能缺失：營(yíng)銷部沒(méi)有市場(chǎng)調(diào)查職能，銷售人員缺乏信息支持營(yíng)銷部經(jīng)理銷售主管售樓員 10名市場(chǎng)調(diào)研主管營(yíng)銷部消費(fèi)者需求分析、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析、客戶消費(fèi)特性分析等職能缺失?，F(xiàn)場(chǎng)施工管理3人我該向誰(shuí)匯報(bào)？ 預(yù)算部經(jīng)理預(yù)算主管1人采購(gòu)員2人安裝預(yù)算專干1人土建預(yù)算專干1人30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告制度建設(shè)：管理制度不健全和不規(guī)范，造成了制度不能有效貫徹執(zhí)行超過(guò)六成的員工認(rèn)為公司的管理制度不健全，其中，沒(méi)有人認(rèn)為公司的管理制度非常健全超過(guò)八成的員工對(duì)能否嚴(yán)格執(zhí)行公司的管理制度表示懷疑資料來(lái)源：管理咨詢調(diào)查問(wèn)卷有的管理制度沒(méi)有以正式形式發(fā)文，比如，審計(jì)部經(jīng)理上報(bào)的《維一實(shí)業(yè)審計(jì)制度》、《合同簽定、采購(gòu)定價(jià)、工程簽證管理辦法》、《營(yíng)銷中心包干外費(fèi)用開支管理辦法》、《工程項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)濟(jì)資料管理辦法》一直沒(méi)有得到批準(zhǔn)，上級(jí)既沒(méi)有同意，也沒(méi)有要求修改，致使審計(jì)部就沒(méi)有業(yè)務(wù)工作制度，目前，審計(jì)部工作主要由內(nèi)部的一種慣例來(lái)維持員工打卡考勤制度沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行，打卡機(jī)形同虛設(shè)30/10/2023Page 北大縱橫 湖南維一 外部環(huán)境分析報(bào)告討論項(xiàng)目發(fā)展戰(zhàn)略書；討論項(xiàng)目營(yíng)銷計(jì)劃 。?下級(jí)對(duì)上級(jí)不能越級(jí)報(bào)告，只能越級(jí)申訴?造成企業(yè)管理指揮系統(tǒng)紊亂?降低直接上級(jí)的威信?損害管理者在員工中的整體形象有