銀行年度稽核監(jiān)察工作總結(jié)-文庫吧資料
2024-11-22 06:42本頁面
【正文】 全縣進(jìn)行了通報批評，并責(zé)令限期糾改。一是為了嚴(yán)肅認(rèn)真地規(guī)范合行財務(wù)核算行為，實(shí)事求是、全面真實(shí)、準(zhǔn)確地反映業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況和財務(wù)成果，按照合行安排，元月份合行總部從機(jī)關(guān)抽調(diào) 16 名管理干部會同 8 名稽核人員，對全縣原來的 12 個獨(dú)立核算的信用社（部） 20xx 年度的會計決算工作組織實(shí)施了同步專項稽核，通過現(xiàn)場把關(guān)審核，糾正了提留計提不準(zhǔn)，防止和杜絕了弄虛作假行為發(fā)生，確保了會計信息數(shù)據(jù)和經(jīng)營成果的真實(shí)準(zhǔn)確；二是按照合作 銀行領(lǐng)導(dǎo)干部離崗審計有關(guān)規(guī)定，稽核監(jiān)察部組織 8 名稽核人員按照上級銀監(jiān)部門要求對原 18 名信用社主任、聯(lián)社正副科長在職期間的崗責(zé)履行、經(jīng)營管理、財務(wù)收支和遵章守紀(jì)等方面進(jìn)行了離任審計，在客觀公正評價任職期間工作的基礎(chǔ)上，針對薄弱環(huán)節(jié)提出了合理化意見。 二、圍繞信用社經(jīng)營管理重點(diǎn)，認(rèn)真開展專項稽核檢查。二是信貸管理方面：對一名信貸員擅自更改借據(jù)及合同資料給予處罰200 元，一名短少借款合同的處罰 100 元；對 2 個機(jī)構(gòu)化整為零和累大戶放款處罰 200 元；對 4 個機(jī)構(gòu)貸款抵押 未評估，擔(dān)保無承諾和擔(dān)保不合規(guī)以及合同不具備法律效力的給予了一次性罰款 820 元；對 3 個機(jī)構(gòu)因貸款本息立據(jù)處罰 1350 元； 2 個機(jī)構(gòu) 貸款立據(jù)墊息處罰 600 元；對 8 個機(jī)構(gòu)貸款利率執(zhí)行不正確及違規(guī)展期問題給予了一次性罰款 1200 元。 為有效地防止各類操作風(fēng)險，遏制違章違紀(jì)行為的發(fā)生，根據(jù)稽核人員檢查反饋的違規(guī)事實(shí)，稽核監(jiān)察部認(rèn)真收集整理梳成辮子提交合行總部會議研究決定，在全縣進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)處罰通報。 除上述各方面項目依照規(guī)章制度全面細(xì)致稽核外， 6 名稽核人員走出柜 臺，深入到村組客戶家中進(jìn)行外核，全年在每個季度每個機(jī)構(gòu)的序時稽核中，對新放貸款、貸款利息（減處、免息）、貸款利息結(jié)算保證金以及單位存款進(jìn)行抽查外核，全年共計外核貸款利息 765 戶 925 筆 萬元，外核存款（結(jié)算保證金） 584筆 萬元，外核貸款 251 筆 萬元，通過外核，雖未發(fā)現(xiàn)重大的經(jīng)濟(jì)案件問題，但也發(fā)現(xiàn)個別分理處管理松散，放任業(yè)務(wù)工作人員違規(guī)操作，一是糾正了存貸結(jié)合，為貸款清息、內(nèi)部先下帳，不下存折，長期帳折不見面，貸款清息憑證第二聯(lián)長期不 交貸戶的問題；二是發(fā)現(xiàn)個別機(jī)構(gòu)信貸人員涂改 清息憑證日期，表面上做到交帳及時，實(shí)際隱藏著遲交帳的問題得到及時處理糾正。其次是加強(qiáng)了對重空憑證從購進(jìn)、保管、領(lǐng)用、銷號到結(jié)存一整套全面檢查和逐張復(fù)核銷號的辦法，從中發(fā)現(xiàn)和糾正了登記不規(guī)范、微機(jī)、手工重空憑證漏銷號 、漏登記、漏簽字，管理上不嚴(yán)密的問題，從而有效地堵塞了引發(fā)案件的源頭。 除對上述各項業(yè)務(wù)工作全面細(xì)致稽核外，同時對要害崗位和易發(fā)案件的環(huán)節(jié)加大力度排查和監(jiān)督，首先是加強(qiáng)對計算機(jī)門柜業(yè)務(wù)現(xiàn)場稽核工作力度，從制度的貫徹執(zhí)行上進(jìn)行了監(jiān)督檢查，一是發(fā)現(xiàn)和糾正了少數(shù)機(jī)構(gòu)內(nèi)勤人員臨時性休假，安排雙人臨柜而實(shí)際一人臨柜及未經(jīng)授權(quán)人員代班上機(jī)辦理業(yè)務(wù)微機(jī)管理不嚴(yán)密的問題；二是糾正了部分機(jī)構(gòu)微機(jī)業(yè)務(wù)未做到當(dāng)場交叉復(fù)核，業(yè)務(wù)主管日終未對出納現(xiàn)金余額表進(jìn)行核對，造成出納庫存余額表的收付發(fā)生額與微機(jī)現(xiàn)金收付登記簿發(fā)生額不一致的問題；三是糾正了個別機(jī)構(gòu)通兌業(yè)務(wù)不按天清算及清算憑證手工填寫的違規(guī)做法；四是糾正了微機(jī)資料打印不齊、印章不齊、抹帳原因登記不詳細(xì)、重空備份漏登記，對公存款按月對帳不全面的問題。在本年新發(fā)放貸款中，一是現(xiàn)場糾補(bǔ)了 34 個機(jī)構(gòu)借據(jù)、合同要素不齊，缺借款人、擔(dān)保人印章及名章不符、缺審批人簽名、合同承諾書要素不齊 54 筆，金額 1467650元的問題；二是糾正了 16 個機(jī)構(gòu)貸款利率執(zhí)行不準(zhǔn)共 45 筆，金額1290600 元；三是糾正了 20 個機(jī)構(gòu)合同檔案資料手續(xù)不齊 32 筆金額 1811300 元；四是查出 17個機(jī)構(gòu)發(fā)放了三違貸款 62 筆5439900 元，其中，發(fā)放跨區(qū)貸款 5 筆 20xx00 元，化整為零、越權(quán)發(fā)放 29 筆 4475700元，發(fā)放累大戶貸款 18 筆 763200元，對 4 個機(jī)構(gòu)集體違規(guī)行為限期收回，否則將按 “ 三違 ” 貸款扣收風(fēng)險金處理；五是現(xiàn)場糾正了擔(dān)保抵押不合規(guī)及合同資料要素不具備法律效力 6
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