【正文】 與其他部門之間建立了既分離又相互支持的工作機(jī)制，實(shí)際運(yùn)行尚在不斷磨合的，得1分；合規(guī)部門與其他部門之間的工作機(jī)制不暢的，得0分。合規(guī)部門組織制定了完善的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，并能有效執(zhí)行的，得2分；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃已制定，但內(nèi)容有待完善或執(zhí)行效果一般的，得1分；未制定計(jì)劃或計(jì)劃流于形式的，得0分。評(píng)級(jí)時(shí)，可通過查閱公司決策層職責(zé)及履職記錄了解高管層對(duì)合規(guī)工作的管理情況；通過查閱公司組織結(jié)構(gòu)圖，了解部門設(shè)置及人員配置情況，通過抽查履職記錄并結(jié)合日常交流和現(xiàn)場檢查時(shí)掌握的情況考察合規(guī)部門作用和合規(guī)人員的履職能力。合規(guī)管理人員具有履職相匹配的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)素質(zhì)和個(gè)人素質(zhì)的，得2分；合規(guī)管理人員基本具備履職相匹配的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)素質(zhì)和個(gè)人素質(zhì)的，得1分；合規(guī)管理人員資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)素質(zhì)和個(gè)人素質(zhì)無法滿足履職需要的，得0分。（一）合規(guī)管理體系（20分）（6分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理層的工作職責(zé)已包括合規(guī)管理職能，并按照相應(yīng)的權(quán)限進(jìn)行決策、監(jiān)督、執(zhí)行和考核的，得2分；公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理層的工作職責(zé)已包括合規(guī)管理職能，并基本能按照相應(yīng)的權(quán)限進(jìn)行決策、監(jiān)督、執(zhí)行和考核，但力度有待進(jìn)一步提升的，得1分；公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理層未對(duì)合規(guī)管理工作進(jìn)行決策、監(jiān)督、執(zhí)行和考核的，得0分。二、評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)本要素評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)“一法兩規(guī)”及監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)章制定。第六部分是限制性條款，對(duì)于本要素最后級(jí)別的確定產(chǎn)生直接影響。本要素分為7個(gè)部分，分別是合規(guī)管理體系、固有業(yè)務(wù)合規(guī)性、信托業(yè)務(wù)合規(guī)性、信息披露合規(guī)性、關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性、案件治理及配合監(jiān)管情況以及運(yùn)行效果評(píng)價(jià)。03分評(píng)分說明：本指標(biāo)的評(píng)價(jià)需要評(píng)級(jí)人員對(duì)公司內(nèi)部控制方面進(jìn)行完整的、綜合的評(píng)價(jià)，重在評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的執(zhí)行效果。811分內(nèi)部控制基本能夠滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展要求。（六）運(yùn)行效果評(píng)價(jià)（15分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：內(nèi)部控制在實(shí)際運(yùn)行中對(duì)公司的健康快速發(fā)展發(fā)揮了正面積極的作用。公司已制定重大事故責(zé)任追究制度，并能有效落實(shí)的，得2分；未制定重大事故責(zé)任追究制度或執(zhí)行流于形式的，得0分。評(píng)級(jí)時(shí)，可取得信托公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作檔案，分析評(píng)價(jià)計(jì)劃、實(shí)施及報(bào)告環(huán)節(jié)是否全面、細(xì)致，評(píng)估結(jié)果是否準(zhǔn)確反映信托公司的內(nèi)控水平。3．內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)機(jī)制（2分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司每年對(duì)內(nèi)部控制的建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)，且成效顯著的，得2分；每年進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)，但成效一般的，得1分；檢查流于形式或沒有檢查的，得0分。評(píng)分說明：本指標(biāo)主要評(píng)價(jià)信托公司外部審計(jì)機(jī)制的建設(shè)和執(zhí)行情況。2．外部審計(jì)監(jiān)督機(jī)制（4分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：年報(bào)審計(jì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所由股東會(huì)或董事會(huì)選聘，且執(zhí)業(yè)紀(jì)錄良好的，得2分；未由股東會(huì)或董事會(huì)選聘或有不良執(zhí)業(yè)紀(jì)錄的得0分。評(píng)分說明：本指標(biāo)主要評(píng)價(jià)信托公司內(nèi)審部門的獨(dú)立性及審計(jì)情況。內(nèi)部審計(jì)每半年至少一次或內(nèi)部專項(xiàng)審計(jì)每季度至少一次的，得1分；內(nèi)部審計(jì)每半年少于一次且內(nèi)部專項(xiàng)審計(jì)每季度少于一次的，得0分。評(píng)級(jí)時(shí)，可取得信托公司以往的報(bào)告材料，還應(yīng)結(jié)合對(duì)信托公司日常監(jiān)管掌握的情況。3．外部溝通機(jī)制（3分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司及時(shí)就內(nèi)外部審計(jì)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、經(jīng)營情況向監(jiān)管部門溝通與報(bào)告的，得3分；溝通不及時(shí)，或報(bào)告不完整的，；不主動(dòng)溝通與報(bào)告的，得0分。評(píng)分說明：本指標(biāo)主要評(píng)價(jià)信托公司是否建立有效的信息報(bào)告機(jī)制。評(píng)級(jí)時(shí)，可取得信托公司關(guān)于信息傳達(dá)機(jī)制的情況說明、相關(guān)制度和文件傳達(dá)記錄，分析信托公司信息傳達(dá)機(jī)制的建設(shè)和執(zhí)行情況。（四）信息交流與反饋（10分）1．信息傳達(dá)機(jī)制（3分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：高級(jí)管理層能夠?qū)⒆钚碌姆煞ㄒ?guī)、監(jiān)管要求以及本單位的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)傳遞給員工的，得3分；基本做到的，；不能做到的，得0分。評(píng)級(jí)時(shí)，可取得信托公司應(yīng)急機(jī)制的情況說明、有關(guān)規(guī)章制度以及以往應(yīng)急預(yù)案演練報(bào)告，分析應(yīng)急預(yù)案的建設(shè)和執(zhí)行情況。公司對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行適時(shí)修訂和完善，并在可行條件下定期演習(xí)和測試的，得1分；應(yīng)急預(yù)案修訂不夠及時(shí)，較少演習(xí)和測試的，；從未演習(xí)和測試的，得0分。評(píng)級(jí)時(shí)，可抽查項(xiàng)目檔案，分析會(huì)計(jì)核算、客戶信息管理、統(tǒng)計(jì)信息和檔案管理等的有效性。公司建立了完備的檔案管理制度的，得1分；沒有檔案管理制度，或檔案管理混亂，或曾發(fā)生重要合同、憑證遺失的，得0分。公司客戶信息管理制度完備并執(zhí)行有力，能完全滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要的，得2分；客戶信息管理制度基本完備，執(zhí)行效果一般的，得1分；沒有建立客戶信息管理制度或執(zhí)行不力的，得0分。重大項(xiàng)目集體決策機(jī)制是否得到有效執(zhí)行。評(píng)分說明：本指標(biāo)主要評(píng)價(jià)信托公司中臺(tái)業(yè)務(wù)審查時(shí)，對(duì)相關(guān)規(guī)章制度的遵循情況。3．業(yè)務(wù)審查與復(fù)核（6分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照公司內(nèi)控制度及流程要求，履行了相應(yīng)的審批程序的，得2分；未完全嚴(yán)格按照公司內(nèi)控制度及流程要求，履行相應(yīng)審批程序的，得1分；完全不按照公司內(nèi)控制度及流程要求，履行相應(yīng)的審批程序的，得0分。評(píng)分說明：本指標(biāo)主要評(píng)價(jià)信托公司前臺(tái)業(yè)務(wù)受理時(shí)，是否按照相關(guān)規(guī)章制度的要求，全面評(píng)估資金來源和資金使用的風(fēng)險(xiǎn)狀況。2．業(yè)務(wù)受理與調(diào)查（6分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：業(yè)務(wù)部門能夠按照各項(xiàng)規(guī)章制度要求，將委托資金來源合法性、投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力等資料收集完整，全面識(shí)別委托人合格身份的，得3分；收集的資料有待進(jìn)一步完善，但不影響資金合法受托的，；未取得關(guān)鍵資料，不能有效識(shí)別客戶身份而受托資金的，得0分。評(píng)級(jí)時(shí)，可取得公司分級(jí)授權(quán)體系的情況說明及相關(guān)制度，比對(duì)“三會(huì)一層”的授權(quán)文件，核實(shí)是否存在超授權(quán)行為；并抽查部分項(xiàng)目檔案，核實(shí)實(shí)際操作中，是否存在超權(quán)限操作行為。對(duì)于應(yīng)用信息系統(tǒng)操作的業(yè)務(wù)，全部由計(jì)算機(jī)統(tǒng)一設(shè)定權(quán)限的，得1分；未完全由計(jì)算機(jī)設(shè)定權(quán)限的，；未由計(jì)算機(jī)設(shè)定權(quán)限的，得0分。（三）內(nèi)部控制措施（25分）1．分級(jí)授權(quán)體系（4分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司分級(jí)授權(quán)體系完備且執(zhí)行有效的，得2分；基本完備，執(zhí)行效果一般的，得1分；沒有建立或執(zhí)行不力的，得0分。評(píng)分說明：本指標(biāo)主要評(píng)價(jià)公司開辦新業(yè)務(wù)前，是否建立完備的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估程序，并及時(shí)與監(jiān)管部門溝通，履行創(chuàng)新業(yè)務(wù)的報(bào)備（報(bào)批）程序。5．新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與報(bào)告(4分)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司開辦新業(yè)務(wù)前，充分識(shí)別和評(píng)估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防范措施的，得2分；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)措施不充分的，得1分；未事先對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)的，得0分。評(píng)分說明：本指標(biāo)主要評(píng)價(jià)信托公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門（含合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、法律事務(wù)等）關(guān)鍵人員的職業(yè)素質(zhì)情況。4．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估人員的職業(yè)素質(zhì)（4分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門的負(fù)責(zé)人及關(guān)鍵人員具備與其崗位要求相適應(yīng)的職業(yè)操守和專業(yè)能力的，得2分；基本具備的，得1分；不具備的，得0分。評(píng)分說明：本指標(biāo)主要評(píng)價(jià)信托公司信息化建設(shè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)支持程度，引導(dǎo)信托公司通過信息化，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的自動(dòng)化。公司建立了信息管理系統(tǒng)立項(xiàng)、開發(fā)、驗(yàn)收、運(yùn)行和維護(hù)等制度的，得1分；制度基本建立的，；沒有相關(guān)制度的，得0分。評(píng)級(jí)時(shí)，可取得信托公司近期全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的檔案，分析該項(xiàng)工作在計(jì)劃、實(shí)施、總結(jié)等環(huán)節(jié)是否全面、細(xì)致，評(píng)估結(jié)果是否準(zhǔn)確反映信托公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況。全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估成效顯著的，能對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)起到預(yù)警作用的，得3分；效果一般，預(yù)警作用不強(qiáng)的，；評(píng)估工作流于形式的，得0分。2．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系的有效性（7分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估每年至少一次的，得2分；全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估每兩年至少一次的，得1分；未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估或評(píng)估周期超過2年的，得0分。評(píng)分說明：本指標(biāo)主要評(píng)價(jià)公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系是否能夠覆蓋各條業(yè)務(wù)線和主要風(fēng)險(xiǎn)要素，是否能夠及時(shí)修訂并完善。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（24分）1．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系的完備性（5分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系覆蓋各條業(yè)務(wù)線和主要風(fēng)險(xiǎn)要素的，得3分；基本覆蓋的，；不能覆蓋的，得0分。評(píng)分說明：本指標(biāo)主要評(píng)價(jià)公司人力資源管理對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的支持程度。評(píng)級(jí)時(shí)，可取得信托公司的組織結(jié)構(gòu)圖、部門職責(zé)及崗位說明書，分析該公司在前中后臺(tái)設(shè)計(jì)、不相容崗位配置和崗位職責(zé)確定上是否科學(xué)合理，公司對(duì)編制外人員的管理是否適當(dāng)。公司所有崗位均有詳盡崗位說明書的，得2分；崗位說明書的覆蓋程度和詳細(xì)程度一般的，得1分；沒有崗位說明書的，得0分。評(píng)級(jí)時(shí)，可取得信托公司各項(xiàng)規(guī)章制度，將其與“三會(huì)一層”的各項(xiàng)文件和決議進(jìn)行比對(duì)，分析主要規(guī)章制度和主要內(nèi)控措施是否存在違反內(nèi)部控制目標(biāo)和原則的問題。2．內(nèi)部控制目標(biāo)和政策（2分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司內(nèi)部控制目標(biāo)和原則清晰，并在各項(xiàng)規(guī)章制度中予以充分體現(xiàn)的，得2分；公司制定了內(nèi)部控制目標(biāo)和原則，能在各項(xiàng)規(guī)章制度中予以基本體現(xiàn)的，得1分；公司內(nèi)部控制目標(biāo)和原則不清晰，或大部分規(guī)章制度的主要措施背離內(nèi)部控制目標(biāo)和原則的，得0分。評(píng)分說明：本指標(biāo)主要評(píng)價(jià)高級(jí)管理層是否牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，使風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)貫穿到公司各個(gè)部門、各個(gè)崗位和工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。二、評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)（一）內(nèi)部控制環(huán)境（10分）1．內(nèi)部控制理念（2分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：高級(jí)管理層樹立了內(nèi)控優(yōu)先的風(fēng)險(xiǎn)管理理念的，得1分；高級(jí)管理層內(nèi)控意識(shí)薄弱的，得0分。本要素分為6個(gè)部分，分別是內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正以及運(yùn)行效果評(píng)價(jià)。本部分評(píng)價(jià)還需要與內(nèi)部控制以及合規(guī)管理兩個(gè)部分的評(píng)級(jí)結(jié)果相聯(lián)系。03分 特別條款：內(nèi)部控制或合規(guī)管理要素評(píng)級(jí)低于4級(jí)（含），本指標(biāo)的最終評(píng)分不超過3分，內(nèi)部控制或合規(guī)管理要素評(píng)級(jí)低于5級(jí)（含），本指標(biāo)的最終得分為0分。811分3．治理結(jié)構(gòu)基本能夠滿足公司發(fā)展要求。（六）運(yùn)行效果評(píng)價(jià)（15分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：1．治理結(jié)構(gòu)在實(shí)際運(yùn)行中對(duì)公司的健康快速發(fā)展發(fā)揮了正面積極的作用。5．內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制的建立和實(shí)施（2分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司建立了完善的內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工舉報(bào)公司內(nèi)部運(yùn)營缺陷或違規(guī)行為，并發(fā)揮積極作用的，得2分；公司建立了較為完善的內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制，對(duì)于員工舉報(bào)的問題進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)查和處理的，得1分；公司未建立內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制，或未就員工舉報(bào)問題進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查及處理的,或內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制未能有效執(zhí)行的，得0分。4．崗位問責(zé)制度的建立和實(shí)施（2分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：信托公司建立了崗位問責(zé)制度，責(zé)任認(rèn)定及追究有效實(shí)施的，得2分；信托公司建立了崗位問責(zé)制度，但責(zé)任認(rèn)定及責(zé)任追究效果一般的，得1分；公司未制定崗位問責(zé)制度，或制度執(zhí)行流于形式的，得0分。3．員工職業(yè)教育培訓(xùn)（2分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司定期或不定期按照培訓(xùn)計(jì)劃開展了業(yè)務(wù)技能、合規(guī)意識(shí)和職業(yè)道德等方面的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，對(duì)學(xué)習(xí)培訓(xùn)效果進(jìn)行了定期考核，公司未出現(xiàn)違法違規(guī)行為的，得2分；定期或不定期按照培訓(xùn)計(jì)劃開展了業(yè)務(wù)技能、合規(guī)意識(shí)和職業(yè)道德方面的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，但實(shí)施效果不明顯的，得1分；未制定員工培訓(xùn)計(jì)劃，或培訓(xùn)流于形式，員工發(fā)生違規(guī)行為，公司出現(xiàn)重大違法違規(guī)行為的，得0分。評(píng)分說明：評(píng)級(jí)時(shí)通過調(diào)閱董事會(huì)對(duì)高級(jí)管理層的激勵(lì)考核辦法，評(píng)價(jià)董事會(huì)對(duì)高級(jí)管理層的激勵(lì)是否存在片面追求盈利，忽視公司合規(guī)經(jīng)營。評(píng)分說明：評(píng)級(jí)時(shí)要求信托公司提供激勵(lì)約束的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)程序、實(shí)際操作的工作底稿、工作報(bào)告、會(huì)議記錄等。對(duì)于履職過程是否誠信、盡職盡責(zé)，應(yīng)根據(jù)其工作流程、工作報(bào)告內(nèi)容，股東會(huì)議的考核評(píng)價(jià)以及董事會(huì)、高級(jí)管理層等方面的跟蹤反饋等進(jìn)行綜合性判斷。監(jiān)事會(huì)建立了定期獲取監(jiān)管部門意見、內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、合規(guī)檢查報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他重大報(bào)告的機(jī)制，積極履行相應(yīng)職責(zé)，并提出有效意見及建議的，得2分；監(jiān)事會(huì)能夠通過內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、合規(guī)檢查報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他重大報(bào)告方式，提出意見及建議，但有效性及執(zhí)行性一般的，得1分；監(jiān)事會(huì)沒有定期獲取內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、合規(guī)檢查報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他重大報(bào)告，履行職責(zé)不力，沒有提出相應(yīng)意見及建議，或監(jiān)事會(huì)職權(quán)行使流于形式，或監(jiān)事會(huì)每年召開會(huì)議少于兩次，或監(jiān)事會(huì)會(huì)議無記錄或記錄不完全的，得0分。獨(dú)立董事維護(hù)中小股東和受益人利益問題，主要考察公司是否發(fā)生損害中小股東和受益人利益的問題，對(duì)損害中小股東和受益人利益的行為，應(yīng)當(dāng)對(duì)獨(dú)立董事進(jìn)行訪談，根據(jù)訪談結(jié)果查找支持證據(jù)，并結(jié)合股東會(huì)議、董事會(huì)會(huì)議記錄、監(jiān)管部門掌握的情況等來判斷獨(dú)立董事是否采取有力措施。評(píng)分說明：評(píng)級(jí)時(shí)，應(yīng)要求信托公司出具相關(guān)的書面材料，包括公司內(nèi)部審計(jì)方面制度和執(zhí)行情況，要求董事會(huì)出具考核評(píng)議工作的計(jì)劃安排、考核報(bào)告和聽取、審議上述這些情況報(bào)告的會(huì)議紀(jì)要等資料。3．董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)和獨(dú)立董事履職情況（4分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)能夠根據(jù)監(jiān)事會(huì)、內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作意見，及時(shí)評(píng)估和分析公司在內(nèi)控機(jī)制及風(fēng)險(xiǎn)管理等方面存在的問題，并采取有效措施，迅速落實(shí)且效果良好的，得2分；董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)能對(duì)公司內(nèi)控機(jī)制及風(fēng)險(xiǎn)管理等方面進(jìn)行評(píng)估，整改要求需要在一段時(shí)間后才能落實(shí)的，得1分；董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)不能及時(shí)評(píng)估和分析公司內(nèi)控機(jī)制及風(fēng)險(xiǎn)管理等方面存在問題，整改措施不力、效果不明顯，整改落實(shí)流于形式的，得0分。 2．董事會(huì)對(duì)高級(jí)管理層的監(jiān)督考核（3分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：董事會(huì)對(duì)高級(jí)管理層的監(jiān)督考核機(jī)制符合公司實(shí)際經(jīng)營情況，有利于公司審慎經(jīng)營與穩(wěn)健發(fā)展，考核機(jī)制規(guī)范嚴(yán)格的，得3分；董事會(huì)對(duì)高級(jí)管理層的監(jiān)督考核基本能夠體現(xiàn)公司審慎經(jīng)營與穩(wěn)健發(fā)展的原則，但未形成明確的制度保障的，；董事會(huì)對(duì)高級(jí)管理層的監(jiān)督考核不利于公司審慎經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的，得0分。（四）公司治理的監(jiān)督機(jī)制（13分）1．股東會(huì)議召開情況（2分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：能嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定召開股東會(huì)議，且股東能對(duì)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的工作報(bào)告做出準(zhǔn)確評(píng)價(jià)的，得2分；定期召開股東會(huì)議，且股東能按照有關(guān)議程發(fā)表意見，但會(huì)議質(zhì)量有待提高的，得1分；股東會(huì)議不能聽取和審議董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的工作報(bào)告，對(duì)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的工作報(bào)告沒有做出評(píng)價(jià)的，得0分。6．高級(jí)管理層專業(yè)素質(zhì)（4分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：高級(jí)管理人員具備優(yōu)秀的業(yè)務(wù)管理能力、市場應(yīng)變能力和創(chuàng)新能力，其素質(zhì)和數(shù)量與公司業(yè)務(wù)發(fā)展速度、規(guī)模、復(fù)雜性相適應(yīng)，高級(jí)管理層具備良好的誠信和團(tuán)隊(duì)精神，職責(zé)分工合理，經(jīng)營穩(wěn)健并能及時(shí)識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)的，得4分；高級(jí)管理人員業(yè)務(wù)管理能力、市場應(yīng)變及創(chuàng)新能力較好，誠信情況良好，素質(zhì)和數(shù)量能較