【正文】 專門委員會(huì)及辦事機(jī)構(gòu)齊全，并發(fā)揮了積極作用的，得4分；公司治理結(jié)構(gòu)較為完善，專門委員會(huì)及辦事機(jī)構(gòu)比較齊全，并較好地發(fā)揮了作用的，得3分；公司治理結(jié)構(gòu)有待完善，專門委員會(huì)及辦事機(jī)構(gòu)設(shè)立有待齊全，但仍發(fā)揮了一定正面作用的，得2分；公司治理結(jié)構(gòu)很不完善或存在重大缺陷，專門委員會(huì)及辦事機(jī)構(gòu)未設(shè)立，產(chǎn)生了消極后果的，得0分。3．公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策制定及有效性（4分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：董事會(huì)根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力制定了明確的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確定了合理的風(fēng)險(xiǎn)承受水平，并督促高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)，定期獲得相關(guān)報(bào)告，公司風(fēng)險(xiǎn)管控成效明顯的，得4分；董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理政策較為明確，基本能夠涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理各重大方面，董事會(huì)能較為有效地監(jiān)控和評(píng)價(jià)公司風(fēng)險(xiǎn)管理情況的，得3分；董事會(huì)制定了風(fēng)險(xiǎn)管理政策，但未能及時(shí)予以調(diào)整和完善，不能完全涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理各重大方面，董事會(huì)能監(jiān)控和評(píng)價(jià)公司風(fēng)險(xiǎn)管理情況，但力度不足，公司風(fēng)險(xiǎn)管控成效一般的，得2分；董事會(huì)未制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策，或已制定的風(fēng)險(xiǎn)管理政策不符合法律法規(guī)要求及公司實(shí)際狀況，董事會(huì)沒有能力承擔(dān)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任的，得0分。評(píng)分說明：評(píng)級(jí)時(shí)，要求信托公司提供管理層向董事會(huì)的工作報(bào)告、總經(jīng)理辦公會(huì)議紀(jì)要和記錄等檔案信息、高級(jí)管理人員履職報(bào)告等相關(guān)材料，并結(jié)合日常監(jiān)管溝通情況。獨(dú)立董事能夠?qū)Χ聲?huì)所議事項(xiàng)是否損害受益人、中小股東的利益，進(jìn)行獨(dú)立的確認(rèn)和監(jiān)督，獨(dú)立董事及時(shí)就發(fā)現(xiàn)問題向股東會(huì)或監(jiān)管部門報(bào)告的，得2分；獨(dú)立董事的履職時(shí)間、發(fā)表意見的獨(dú)立性、有效性及與監(jiān)管部門的配合等方面有待進(jìn)一步提升的，得1分；公司沒有聘任獨(dú)立董事或公司發(fā)生損害受益人和中小股東利益的情形，獨(dú)立董事未采取措施或未予以報(bào)告的，得0分。評(píng)分說明：評(píng)級(jí)時(shí)要求信托公司提供崗位問責(zé)管理制度、實(shí)際操作的工作底稿、工作報(bào)告、會(huì)議記錄等。評(píng)級(jí)時(shí)，可結(jié)合日常監(jiān)管中與高級(jí)管理層、關(guān)鍵人員及普通員工的談話，以及現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)的問題，總體評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制理念和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)確定了風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及可接受程度的，得2分；未完全確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及可接受程度的，得1分；未確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及可接受程度的，得0分。評(píng)級(jí)時(shí)，可取得信托公司新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估程序的情況說明、相關(guān)制度和業(yè)務(wù)檔案，分析新業(yè)務(wù)的制度建設(shè)和執(zhí)行情況，同時(shí)，需要結(jié)合對(duì)信托公司日常監(jiān)管掌握的情況進(jìn)行總體評(píng)價(jià)。4．業(yè)務(wù)核算與保障（6分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的，得2分；基本能按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的，得1分；未按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的，得0分。評(píng)級(jí)時(shí)，可取得信托公司關(guān)于信息報(bào)告機(jī)制的情況介紹、相關(guān)制度以及公司重大事件報(bào)告記錄，分析公司信息報(bào)告機(jī)制的建設(shè)和執(zhí)行情況。4．內(nèi)部控制的糾正機(jī)制（4分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司內(nèi)外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題得到限期整改的，得2分；基本整改的，得1分；未限期整改的，得0分。公司建立了能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要的合規(guī)部門（崗），配備了2名以上關(guān)鍵人員，并確保職責(zé)權(quán)限獨(dú)立性的，得2分；公司建立了合規(guī)部門（崗），配備了2名以上關(guān)鍵人員，獨(dú)立性和有效性有待進(jìn)一步提高的，得1分；公司尚未建立獨(dú)立的合規(guī)部門（崗），或建立的合規(guī)部門（崗）形同虛設(shè)的，得0分。推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)的方式包括設(shè)立合規(guī)咨詢專線、加強(qiáng)合規(guī)主題的內(nèi)部培訓(xùn)、宣傳、測(cè)試工作和建立員工與公司高管層的溝通交流渠道等。（3分）（5）信托公司設(shè)立信托計(jì)劃，委托人符合合格投資者要求；參與信托計(jì)劃的委托人為唯一受益人。（3分）（1）信托公司不得將信托財(cái)產(chǎn)挪用于非信托目的的用途。（3分）5．法律法規(guī)或信托文件禁止的以及可能危害受益人利益的其他行為，可依據(jù)違規(guī)的事實(shí)，視其輕重、頻率和危害性，按每例35分的標(biāo)準(zhǔn)酌情扣分。（5分）（3）集合信托計(jì)劃發(fā)生信托財(cái)產(chǎn)可能遭受重大損失、信托資金使用方的財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化、信托計(jì)劃的擔(dān)保方不能繼續(xù)提供有效的擔(dān)保情形之一的，信托公司應(yīng)當(dāng)在獲知有關(guān)情況后三個(gè)工作日內(nèi)向受益人披露，并自披露之日起七個(gè)工作日內(nèi)向受益人書面提出信托公司采取的應(yīng)對(duì)措施。（六）案件治理及配合監(jiān)管情況（特別條款）1．公司發(fā)生重大案件。本要素分為8個(gè)部分，分別是團(tuán)隊(duì)和系統(tǒng)建設(shè)、信托業(yè)務(wù)綜合管理能力、信托業(yè)務(wù)盡職管理能力、信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力、信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力、固有業(yè)務(wù)管理能力、凈資本和品牌聲譽(yù)，共100分，按得分多少確定相應(yīng)級(jí)別，其中凈資本和品牌聲譽(yù)以及其他具體指標(biāo)中設(shè)有一些特別條款，對(duì)于本要素級(jí)別的最終確定會(huì)產(chǎn)生直接影響。（1）信托業(yè)務(wù)總規(guī)模（6分）同期行業(yè)平均水平300%（含）以上： 6分其他，得分=（信托業(yè)務(wù)總規(guī)模/（行業(yè)平均值3))^()6 （得分保留一位小數(shù)）（2）主動(dòng)主動(dòng)管理類信托業(yè)務(wù)規(guī)模（6分）同期行業(yè)平均水平300%（含）以上： 6分其他，得分=（主動(dòng)主動(dòng)管理類信托業(yè)務(wù)規(guī)模/（行業(yè)平均值3））^() 6（得分保留一位小數(shù)）評(píng)分說明:本指標(biāo)評(píng)價(jià)公司受托財(cái)產(chǎn)規(guī)模在行業(yè)內(nèi)的地位，并引導(dǎo)信托公司擴(kuò)大主動(dòng)主動(dòng)管理類信托業(yè)務(wù)規(guī)模，提升信托行業(yè)地位。 評(píng)分說明：主要評(píng)價(jià)信托項(xiàng)目前期盡職調(diào)查和立項(xiàng)審批階段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，評(píng)級(jí)時(shí)可以通過查閱信托項(xiàng)目的盡職調(diào)查書以及公司在項(xiàng)目立項(xiàng)階段合規(guī)和風(fēng)控等部門的審核意見，再根據(jù)監(jiān)管人員對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的判斷綜合比較后打分。（2分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：信托合同有效，信托財(cái)產(chǎn)保管、管理、運(yùn)用、處置等過程符合法律法規(guī)要求，得2分；信托合同存在瑕疵導(dǎo)致部分無效，信托財(cái)產(chǎn)保管、管理、運(yùn)用、處置過程中，有違背法律法規(guī)的可能，信托財(cái)產(chǎn)遭受一定損失，或信托項(xiàng)目涉及的產(chǎn)品和業(yè)務(wù)可能因?yàn)榇嬖谶`法違規(guī)行為而遭受損失的，得0分。（4分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：信托項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)敞口具有合理的分散性，抵押/質(zhì)押擔(dān)保令人滿意，不存在違反審慎授信標(biāo)準(zhǔn)的情況，不存在問題資產(chǎn)，信托業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)低的，得4分；信托項(xiàng)目的債務(wù)和抵押/質(zhì)押品的市場(chǎng)價(jià)值和流動(dòng)性有可能發(fā)生變化，問題資產(chǎn)數(shù)額不是太高，能在可接受的時(shí)間范圍內(nèi)解決，有一定信用風(fēng)險(xiǎn)，但在可控范圍內(nèi)的，得2分；信托項(xiàng)目的信貸風(fēng)險(xiǎn)敞口高度集中, 客戶品質(zhì)低，不良資產(chǎn)和關(guān)注類資產(chǎn)數(shù)額較高，抵押/質(zhì)押品缺乏流動(dòng)性或不足，存在違反審慎授信標(biāo)準(zhǔn)的情況，因信用風(fēng)險(xiǎn)而造成收益或信托財(cái)產(chǎn)損失的可能性較大的，得0分。（1）信托總規(guī)模增長(zhǎng)率（2分）連續(xù)3年增長(zhǎng)且每年增長(zhǎng)30％（含）以上，或連續(xù)3年增長(zhǎng)且達(dá)到同期行業(yè)平均水平300%以上：2分連續(xù)3年增長(zhǎng)且每年增長(zhǎng)15％（含）－30％：連續(xù)3年增長(zhǎng)：1分未能實(shí)現(xiàn)連續(xù)增長(zhǎng)，但評(píng)級(jí)年度較上年增長(zhǎng)：未能實(shí)現(xiàn)連續(xù)增長(zhǎng)，且評(píng)級(jí)年度較上年減少：0分（2）主動(dòng)主動(dòng)管理類信托規(guī)模增長(zhǎng)率（3分）連續(xù)3年增長(zhǎng)且每年增長(zhǎng)30％（含）以上，或連續(xù)3年增長(zhǎng)且達(dá)到同期行業(yè)平均水平300%以上：3分連續(xù)3年增長(zhǎng)且每年增長(zhǎng)15％（含）－30％：2分連續(xù)3年增長(zhǎng)：未能實(shí)現(xiàn)連續(xù)增長(zhǎng)，但評(píng)級(jí)年度較上年增長(zhǎng)：1分未能實(shí)現(xiàn)連續(xù)增長(zhǎng)，且評(píng)級(jí)年度較上年減少：0分評(píng)分說明：本指標(biāo)通過計(jì)算信托業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)率，評(píng)價(jià)公司信托業(yè)務(wù)能否保持穩(wěn)健增長(zhǎng)的發(fā)展水平。公司已建立先進(jìn)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，能隨時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)頭寸的規(guī)模，能清晰反映風(fēng)險(xiǎn)敞口規(guī)模和變化趨勢(shì)，風(fēng)險(xiǎn)限額結(jié)構(gòu)合理明確，且能有效傳達(dá)，信息系統(tǒng)已能完全滿足投資類業(yè)務(wù)的發(fā)展的，得3分；公司已建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，能基本監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)頭寸的規(guī)模，并基本反映風(fēng)險(xiǎn)敞口規(guī)模和變化趨勢(shì)，信息系統(tǒng)基本滿足當(dāng)前的投資類業(yè)務(wù)開展的，；公司未建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，無法監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)頭寸的變化情況的，得0分。811分合規(guī)管理基本能夠滿足公司發(fā)展要求。（5分）3．信托公司開展關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)以公平的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行，逐筆向監(jiān)管部門事前報(bào)告，并按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露。（2）信托公司應(yīng)將重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告自事實(shí)發(fā)生之日后5個(gè)工作日內(nèi)刊登在至少一種監(jiān)管部門指定的全國(guó)性報(bào)紙上。（3分）（2）信托計(jì)劃終止，信托公司應(yīng)當(dāng)于終止后十個(gè)工作日內(nèi)做出處理信托事務(wù)的清算報(bào)告，根據(jù)信托文件要求向受益人披露。信托文件另有約定或有不得已事由時(shí)，可委托他人代為處理，但信托公司應(yīng)盡足夠的監(jiān)督義務(wù)，并對(duì)他人處理信托事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任。（三）信托業(yè)務(wù)合規(guī)性（30分）（1）信托公司開展信托業(yè)務(wù)，不得承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益。（4分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司積極倡導(dǎo)和培育優(yōu)良的合規(guī)文化和價(jià)值觀念，合規(guī)已成為全體員工的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范的，得2分；公司倡導(dǎo)和培育合規(guī)文化和價(jià)值觀念，合規(guī)成為大部分員工的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范的，得1分；公司在倡導(dǎo)和培育合規(guī)文化方面缺乏經(jīng)驗(yàn)，公司上下合規(guī)文化和價(jià)值觀念薄弱的，得0分。本要素總共100分，按得分及限制性條款綜合評(píng)定相應(yīng)級(jí)別。評(píng)級(jí)時(shí)，可查看選聘外部會(huì)計(jì)師事務(wù)所的制度以及公司年度審計(jì)報(bào)告等材料。評(píng)分說明：本指標(biāo)主要評(píng)價(jià)信托公司是否建立有效的信息傳達(dá)機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理部門能夠按照有關(guān)規(guī)章制度要求，認(rèn)真審查與復(fù)核項(xiàng)目且成效顯著的，得4分；基本按照規(guī)章制度要求審查與復(fù)核項(xiàng)目，但成效一般的，得2分；未按要求履行審查與復(fù)核程序，或?qū)彶榕c復(fù)核程序流于形式的，得0分。評(píng)級(jí)時(shí)，可了解各部門是否配備2名以上人員，關(guān)鍵人員是否分別具備律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)金融分析師等資格，各部門是否建立人員后續(xù)培訓(xùn)制度，確保關(guān)鍵人員具備與其崗位要求相適應(yīng)的職業(yè)操守和專業(yè)技能。公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系能及時(shí)修訂并不斷完善的，得2分；基本做到及時(shí)修訂的，得1分；不能及時(shí)修訂的，得0分。本要素總共100分，按得分多少確定相應(yīng)級(jí)別。激勵(lì)機(jī)制應(yīng)促進(jìn)公司穩(wěn)健發(fā)展。評(píng)分說明：評(píng)級(jí)時(shí)要求信托公司提供股東會(huì)會(huì)議材料、會(huì)議記錄等相關(guān)資料。評(píng)價(jià)其勤勉即董事是否根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及章程的要求履行職責(zé)；董事是否持續(xù)了解關(guān)注信托公司的情況，對(duì)公司的事務(wù)加以關(guān)注，提出意見和建議，參加董事會(huì)會(huì)議，如無法親自出席是否按照法律的規(guī)定委派其他董事出席。關(guān)注信托委員會(huì)負(fù)責(zé)人是否由獨(dú)立董事?lián)?，董事?huì)秘書或?qū)ｉT機(jī)構(gòu)的會(huì)議籌備、組織、信息披露和日常事務(wù)管理的情況。 2）控股股東存在以下情形的，本要素評(píng)級(jí)不超過4級(jí)：（1）持股未滿三年轉(zhuǎn)讓所持股份（上市信托公司除外）、質(zhì)押所持有的信托公司股權(quán)、以所持有的信托公司股權(quán)設(shè)立信托；（2）利用股東地位牟取不當(dāng)利益、直接或間接干涉信托公司的日常經(jīng)營(yíng)管理；（3）利用其控股地位損害其他股東或公司利益；（4）要求信托公司做出最低回報(bào)或分紅承諾、要求信托公司為其提供擔(dān)保、與信托公司違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易；（5）挪用信托公司固有財(cái)產(chǎn)或信托財(cái)產(chǎn)、通過股權(quán)托管、信托文件、秘密協(xié)議等形式處分其出資、損害信托公司、其他股東和受益人合法權(quán)益的其他行為。評(píng)分說明：評(píng)級(jí)時(shí)，應(yīng)結(jié)合公司章程、三會(huì)議事規(guī)則、三會(huì)會(huì)議決議、三會(huì)會(huì)議記錄、三會(huì)會(huì)議材料等進(jìn)行綜合判斷。評(píng)分說明：評(píng)級(jí)時(shí)，要求信托公司提供公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦法及其實(shí)施細(xì)則、董事會(huì)會(huì)議材料和會(huì)議報(bào)告、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告、履職報(bào)告等相關(guān)材料。3．受益人利益最大化原則遵守情況（5分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：高級(jí)管理層能以受益人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，在信托業(yè)務(wù)與公司其他業(yè)務(wù)之間建立隔離機(jī)制，能夠有效避免公司、股東以及公司員工的利益與受益人利益產(chǎn)生沖突的，得5分；高級(jí)管理層建立了信托業(yè)務(wù)與公司其他業(yè)務(wù)之間的隔離機(jī)制，但存在一定缺陷，目前機(jī)制未使受益人利益出現(xiàn)損害的，；高級(jí)管理層未建立信托業(yè)務(wù)與公司其他業(yè)務(wù)之間的隔離機(jī)制，當(dāng)公司利益與受益人利益發(fā)生沖突時(shí)損害受益人利益或優(yōu)先保障公司利益的，得0分。評(píng)分說明：評(píng)級(jí)時(shí)，應(yīng)要求信托公司出具相關(guān)的書面材料，包括公司內(nèi)部審計(jì)方面制度和執(zhí)行情況，要求董事會(huì)出具考核評(píng)議工作的計(jì)劃安排、考核報(bào)告和聽取、審議上述這些情況報(bào)告的會(huì)議紀(jì)要等資料。5．內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制的建立和實(shí)施（2分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司建立了完善的內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工舉報(bào)公司內(nèi)部運(yùn)營(yíng)缺陷或違規(guī)行為，并發(fā)揮積極作用的，得2分；公司建立了較為完善的內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制，對(duì)于員工舉報(bào)的問題進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)查和處理的，得1分；公司未建立內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制，或未就員工舉報(bào)問題進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查及處理的,或內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制未能有效執(zhí)行的，得0分。2．內(nèi)部控制目標(biāo)和政策（2分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司內(nèi)部控制目標(biāo)和原則清晰，并在各項(xiàng)規(guī)章制度中予以充分體現(xiàn)的，得2分；公司制定了內(nèi)部控制目標(biāo)和原則，能在各項(xiàng)規(guī)章制度中予以基本體現(xiàn)的，得1分；公司內(nèi)部控制目標(biāo)和原則不清晰，或大部分規(guī)章制度的主要措施背離內(nèi)部控制目標(biāo)和原則的，得0分。全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估成效顯著的，能對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)起到預(yù)警作用的，得3分；效果一般，預(yù)警作用不強(qiáng)的，；評(píng)估工作流于形式的，得0分。（三）內(nèi)部控制措施（25分）1．分級(jí)授權(quán)體系（4分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司分級(jí)授權(quán)體系完備且執(zhí)行有效的，得2分；基本完備，執(zhí)行效果一般的，得1分；沒有建立或執(zhí)行不力的，得0分。公司客戶信息管理制度完備并執(zhí)行有力，能完全滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要的，得2分；客戶信息管理制度基本完備，執(zhí)行效果一般的，得1分；沒有建立客戶信息管理制度或執(zhí)行不力的，得0分。3．外部溝通機(jī)制（3分）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：公司及時(shí)就內(nèi)外部審計(jì)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)情況向監(jiān)管部門溝通與報(bào)告的，得3分；溝通不及時(shí)，或報(bào)告不完整的，；不主動(dòng)溝通與報(bào)告的，得0分。公司已制定重大事故責(zé)任追究制度，并能有效落實(shí)的，得2分；未制定重大事故責(zé)任追究制度或執(zhí)行流于形式的，得0分。合規(guī)管理人員具有履職相匹配的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)素質(zhì)和個(gè)人素質(zhì)的，得2分；合規(guī)管理人員基本具備履職相匹配的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)素質(zhì)和個(gè)人素質(zhì)的，得1分；合規(guī)管理人員資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)素質(zhì)和個(gè)人素質(zhì)無法滿足履職需要的，得0分。（二）固有業(yè)務(wù)合規(guī)性（10分）1．信托公司不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過其凈資產(chǎn)的20%。（3分）（6）單個(gè)信托計(jì)劃的自然人人數(shù)符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。（5分）（2）信托公司不得利用受托人地位謀取不當(dāng)利益。評(píng)分說明：處于過渡期內(nèi)的信托投資公司開展集合資金信托業(yè)務(wù)，應(yīng)符合《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于實(shí)施〈信托公司管理辦法〉和〈信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法〉有關(guān)具體事項(xiàng)的通知》（銀監(jiān)發(fā)［2007］18號(hào)）有關(guān)過渡性措施，如有違規(guī)可酌情扣分。（5分）（4）委托人、受益人有權(quán)向信托公司了解對(duì)其信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分及收支情況，并要求信托