【正文】 金到位率資金按計劃使用率 項目管理及內(nèi)部控制是否到位并確保項目有效實施？是否有專門的項目管理辦公室是否制定了相關(guān)的管理辦法和實施細(xì)則是否有有效的風(fēng)險防控措施是否有有效的信息收集渠道 項目的資源投入是否經(jīng)濟(jì)有效？項目內(nèi)容設(shè)計和實施機(jī)制是否有一定的創(chuàng)新性？項目的投入產(chǎn)出與成本有效性原則的相符程度項目的創(chuàng)新性設(shè)計提高效率和效果的程度效果在開發(fā)效果評價指標(biāo)前，評價小組要明確項目的績效目標(biāo)，項目提供的產(chǎn)品或服務(wù)是什么，項目的目標(biāo)群體是誰。是否分類制定了相關(guān)的管理制度和實施細(xì)則，并落實到位。如果評價小組認(rèn)為項目設(shè)計的產(chǎn)出指標(biāo)存在重大缺陷，無法對產(chǎn)出進(jìn)行客觀的衡量，可以設(shè)計新的指標(biāo)，但要與項目辦和管理部門協(xié)商，并考慮證據(jù)收集的難度和成本。然后基于這些內(nèi)容開發(fā)評價指標(biāo)。項目于年月簽訂貸款協(xié)定，計劃于年月關(guān)賬。三期項目包括三部分內(nèi)容：南匯支線工程、白龍港南線工程、郊區(qū)融資工具項目。項目實施后，城市的污水收集和處理能力將有所提高，供水能力將有所加強(qiáng)，城市環(huán)境將有所改善。資料來源：《國際金融組織貸款城建環(huán)保項目績效評價典型案例匯編》（）表 相關(guān)性評價指標(biāo)開發(fā)（在建項目）——以世界貸款上海城市環(huán)境項目（三期）為例準(zhǔn)則關(guān)鍵評價問題評價指標(biāo)相關(guān)性 項目目標(biāo)和內(nèi)容設(shè)計是否符合當(dāng)前國家、行業(yè)和所在區(qū)域的發(fā)展戰(zhàn)略和政策重點(diǎn)？項目目標(biāo)與中國城市環(huán)境綜合治理發(fā)展戰(zhàn)略和政策重點(diǎn)的相符程度項目內(nèi)容與上海市水利、城建環(huán)保規(guī)劃中優(yōu)先發(fā)展重點(diǎn)相符程度 項目提供的產(chǎn)品和服務(wù)是否針對當(dāng)前國家、行業(yè)和所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的實際問題和需求？項目產(chǎn)出是否符合當(dāng)前上海市城市發(fā)展對原水及其水質(zhì)的需求項目產(chǎn)出設(shè)計是否圍繞上海市郊區(qū)水務(wù)及污水行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的問題專欄世界貸款上海城市環(huán)境項目（三期）簡介三期項目是由世界銀行提供貸款建設(shè)的項目，目標(biāo)是協(xié)助上海市（借款人）通過在水務(wù)及污水行業(yè)的戰(zhàn)略性重點(diǎn)投資和選擇性機(jī)構(gòu)改革，改善其中心城區(qū)和區(qū)（縣）的資源和環(huán)境可持續(xù)性。該項目包括三個子項目：寧波供水子項目、慈溪污水子項目，以及能力建設(shè)和技術(shù)援助項目。該項目總投資億美元，其中利用世行貸款億美元。表 相關(guān)性評價指標(biāo)開發(fā)（完工項目）——以世界銀行貸款寧波水環(huán)境治理項目為例準(zhǔn)則關(guān)鍵評價問題評價指標(biāo)相關(guān)性項目目標(biāo)和內(nèi)容設(shè)計是否符合當(dāng)前國家、行業(yè)和所在區(qū)域的發(fā)展戰(zhàn)略和政策重點(diǎn)？ 項目評價時，項目目標(biāo)與中國在供水領(lǐng)域推進(jìn)區(qū)域供水一體化，提高城鄉(xiāng)飲用水水質(zhì)方面戰(zhàn)略和政策的吻合度 項目評價時，項目目標(biāo)與中國在推進(jìn)污水治理，整治鄉(xiāng)鎮(zhèn)水環(huán)境方面戰(zhàn)略和政策的吻合度 項目評價時，項目目標(biāo)與寧波市推進(jìn)區(qū)域供水一體化，提高城鄉(xiāng)飲用水水質(zhì)方面戰(zhàn)略和政策的吻合度 項目評價時，項目目標(biāo)與寧波市推進(jìn)污水治理，整治鄉(xiāng)鎮(zhèn)水環(huán)境方面戰(zhàn)略和政策的吻合度 項目提供的產(chǎn)品和服務(wù)能否解決國家、行業(yè)和所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的實際問題和需求？ 項目評價時，項目產(chǎn)出是否針對寧波市推進(jìn)中心城區(qū)供水一體化及提高城鄉(xiāng)飲用水水質(zhì)方面的實際需求 項目評價時，項目產(chǎn)出是否有效滿足慈溪縣域污水治理的實際需求專欄 世界銀行貸款寧波水環(huán)境治理項目簡介寧波水環(huán)境治理項目是由世界銀行提供貸款建設(shè)的項目，目標(biāo)是應(yīng)對寧波面臨的兩大水危機(jī)：經(jīng)常性缺水和水質(zhì)低。相關(guān)性在開發(fā)相關(guān)性評價指標(biāo)前，評價小組首先要明確項目目標(biāo)，要檢查項目目標(biāo)是否經(jīng)過修改，修改后的目標(biāo)是否得到國際金融組織和中方政府的批準(zhǔn)。如果評價指標(biāo)不能滿足這些原則，將影響到績效評價的質(zhì)量，進(jìn)而影響評價結(jié)果的應(yīng)用。評價指標(biāo)的開發(fā)至關(guān)重要，它在一定程度上決定著證據(jù)及其來源的確定、證據(jù)收集方法的選擇和分析評價等活動。如上一節(jié)所述，每個關(guān)鍵評價問題下包含多項評價內(nèi)容，可設(shè)為二級評價指標(biāo)，即每個關(guān)鍵評價問題對應(yīng)若干個二級評價指標(biāo)。 評價指標(biāo)評價指標(biāo)需要評價小組根據(jù)被評項目的內(nèi)容、特點(diǎn)以及評價目的具體開發(fā)確定。問題（在建項目）：項目實施是否具有可持續(xù)性？本問題評價項目能否順利實施直至完工，主要考察經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境是否會阻礙項目實施，管理機(jī)構(gòu)及其人力資源能否滿足項目繼續(xù)實施的要求，政策制度是否仍支持項目實施等。問題（在建項目）：項目財務(wù)是否具有可持續(xù)性？本問題評價兩方面內(nèi)容：一是項目資金能否持續(xù)滿足項目實施的需要；二是項目是否設(shè)計了可靠的還款機(jī)制并具備還款能力。問題（在建項目）：項目的目標(biāo)受益群體定位是否適當(dāng)，且預(yù)計實際受益群體是否是目標(biāo)受益群體？本問題評價兩方面的內(nèi)容：一是項目設(shè)計的目標(biāo)受益群體定位是否適當(dāng)，是否考慮項目區(qū)和輻射區(qū)的現(xiàn)狀和未來變化趨勢；二是預(yù)計項目完成時實際受益群體是否與目標(biāo)受益群體吻合，吻合程度如何。問題（在建項目）：項目是否實現(xiàn)了階段性績效目標(biāo)？本問題評價兩方面內(nèi)容：一是項目績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度；二是項目的實施情況或工程進(jìn)展能否確保在規(guī)定時間內(nèi)實現(xiàn)績效目標(biāo)。項目的績效目標(biāo)是指項目在立項時確定的目標(biāo)，應(yīng)體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、以及環(huán)境效益三方面的效果。二是從創(chuàng)新性角度評價項目內(nèi)容設(shè)計和實施機(jī)制是否節(jié)約了成本，提高了效率，擴(kuò)大了成果。如果項目評估文件或項目完工報告中寫明了預(yù)期的經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率，則參考該指標(biāo)進(jìn)行評價。問題：項目管理及內(nèi)部控制是否到位，并能確保項目有效實施？本問題評價項目是否有專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行實施管理，是否制定了規(guī)范的項目管理制度，并在項目實施中得到遵守，包括進(jìn)度管理、財務(wù)管理、采購管理、質(zhì)量管理等，管理人員是否穩(wěn)定，管理責(zé)任分配是否明確，是否有有效的信息收集渠道，是否有有效的風(fēng)險控制措施等。問題：項目預(yù)算是否按計劃投入和使用？本問題評價項目資金是否按照預(yù)算或資金使用計劃及時到位和使用。項目的預(yù)計開工時間和預(yù)計實施周期以項目評估文件設(shè)計文件或項目實施計劃中的時間為準(zhǔn)，實際實施情況以項目進(jìn)展報告為準(zhǔn)。項目預(yù)期產(chǎn)出是項目評估文件設(shè)計文件或項目實施計劃中確定的各項產(chǎn)出目標(biāo)，如產(chǎn)品、服務(wù)、設(shè)施等。效率效率部分包括四個關(guān)鍵評價問題：問題（完工項目）：項目是否按計劃進(jìn)度實施和完工，并實現(xiàn)了所有預(yù)期產(chǎn)出？本問題評價兩方面內(nèi)容：一是項目是否按期開工，并在計劃時間內(nèi)完工；二是項目是否按時保質(zhì)保量完成所有預(yù)期產(chǎn)出。問題（完工項目）：項目提供的產(chǎn)品和服務(wù)能否解決國家、行業(yè)和所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的實際問題和需求？本問題評價兩個方面：一是項目設(shè)計是否緊緊圍繞國家、行業(yè)或所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的現(xiàn)實問題和需求，例如某地農(nóng)業(yè)發(fā)展的瓶頸問題是水質(zhì)性缺水（即水質(zhì)嚴(yán)重污染，無法用于灌溉），而項目內(nèi)容主要是建設(shè)水渠和水庫，則項目與當(dāng)?shù)貙嶋H需要的相關(guān)性不強(qiáng)；二是項目能否有效解決相關(guān)問題和需求，比如對上述項目而言，在水渠和水庫建成后，當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)用水問題仍然無法解決，則該項目與當(dāng)?shù)貙嶋H問題的相關(guān)性不強(qiáng)。項目目標(biāo)是指項目評估文件或設(shè)計文件中明確的目標(biāo)，如果項目目標(biāo)經(jīng)過修改并且獲得國際金融組織和中方政府的批準(zhǔn)，則應(yīng)采用修改后的目標(biāo)。管理部門和評價小組可以根據(jù)項目實際情況或評價需要，強(qiáng)調(diào)其中的若干問題，即可以適當(dāng)調(diào)整關(guān)鍵評價問題的權(quán)重設(shè)置。評價在建項目和完工項目的關(guān)鍵評價問題不完全相同，表列出了關(guān)鍵評價問題框架。以下按照圖的流程依次介紹如何開發(fā)績效評價框架。? 證據(jù)來源：說明證據(jù)的出處，以便評價人員收集所需證據(jù)。一個關(guān)鍵評價問題下可以對應(yīng)有若干個評價指標(biāo)。? 評價指標(biāo)：用于進(jìn)一步分解和回答關(guān)鍵評價問題，直接針對項目內(nèi)容和特點(diǎn)，衡量項目績效實現(xiàn)程度的考核工具。? 關(guān)鍵評價問題：用于進(jìn)一步理清每個評價準(zhǔn)則所包含的關(guān)鍵而又具有共性的項目績效內(nèi)容?？冃гu價框架包括評價準(zhǔn)則、關(guān)鍵評價問題、評價指標(biāo)、證據(jù)、證據(jù)來源、證據(jù)收集方法等（見表）。表 績效評價任務(wù)分解與時間安排模板序號評價活動產(chǎn)出負(fù)責(zé)人時間評價任務(wù)分解與分工評價任務(wù)的初步安排評價組長月日月日案卷研究項目基礎(chǔ)信息表月日月日開發(fā)績效評價框架項目績效評價框架評價組長月日月日設(shè)計面訪問題清單面訪問題清單月日月日設(shè)計座談會問題清單座談會問題清單月日月日設(shè)計實地調(diào)研問題清單實地調(diào)研問題清單月日月日完成績效評價實施方案績效評價實施方案評價組長月日月日面訪面訪記錄月日月日舉行座談會座談會記錄月日月日實地調(diào)研實地調(diào)研記錄月日月日證據(jù)整理根據(jù)指標(biāo)整理匯總的證據(jù)月日月日評價分析形成績效評價分析結(jié)果、評價結(jié)論、經(jīng)驗教訓(xùn)和改進(jìn)建議月日月日撰寫績效評價報告初稿績效評價報告初稿評價組長月日月日與利益相關(guān)方溝通利益相關(guān)方的建議和意見匯總評價組長月日月日完善并形成績效評價報告終稿和報告摘要終稿績效評價報告終稿和績效評價報告摘要終稿評價組長月日月日說明：、評價活動可能包括多次面訪或?qū)嵉卣{(diào)研，應(yīng)該列出每次面訪或?qū)嵉卣{(diào)研的負(fù)責(zé)人和時間；、評價小組應(yīng)根據(jù)實際情況對上述活動進(jìn)行選擇或補(bǔ)充。評價活動的時間安排應(yīng)與管理部門、項目辦充分協(xié)商。項目的利益相關(guān)者一般包括以下幾類：? 國際金融組織：為項目提供貸款、贈款和其他援助的國際組織；? 中方管理部門：與項目相關(guān)的各級政府部門，包括財政部門、發(fā)展改革部門、行業(yè)部門等；? 項目單位：包括各級項目辦、負(fù)責(zé)項目實施和運(yùn)行的機(jī)構(gòu)；? 項目受益者：項目的直接受益者、間接受益者；? 其他利益相關(guān)者：其他公眾、學(xué)術(shù)界等。 確定利益相關(guān)者評價小組在評價任務(wù)書所列項目利益相關(guān)者的基礎(chǔ)上，通過案卷研究，最終確定項目的利益相關(guān)者，并分析他們?nèi)绾螀⑴c項目設(shè)計、實施、運(yùn)行，或使用項目成果（受益）。四、項目利益相關(guān)方列舉政府部門、國外合作伙伴、項目辦、項目實施機(jī)構(gòu)、項目運(yùn)行機(jī)構(gòu)、目標(biāo)群體、社區(qū)等項目利益相關(guān)方。表 國際金融組織貸款項目相關(guān)文件項目階段主要文件世界銀行亞洲開發(fā)銀行國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金歐洲投資銀行、制定國別伙伴戰(zhàn)略國別合作伙伴戰(zhàn)略國別合作伙伴戰(zhàn)略國家戰(zhàn)略機(jī)遇文件、農(nóng)發(fā)基金戰(zhàn)略框架歐投行與發(fā)展戰(zhàn)略和運(yùn)營規(guī)劃、項目預(yù)評估和審批項目評估文件、貸款協(xié)議、項目協(xié)議行長建議報告、貸款協(xié)議、項目協(xié)議總裁報告、貸款協(xié)議、項目協(xié)議貸款協(xié)定、項目評估文件、項目協(xié)議、項目實施項目進(jìn)展報告、中期檢查報告、世行檢查團(tuán)檢查備忘錄項目管理備忘錄、項目監(jiān)測報告項目實施年度報告、檢查團(tuán)備忘錄、中期評估報告項目進(jìn)度報告、年度實施計劃、檢查團(tuán)備忘錄、項目完工項目完工報告項目完工報告項目完工報告項目完工報告、評價項目績效評價報告項目績效評價報告項目完工評價報告項目績效評價報告在案卷研究的基礎(chǔ)上，評價小組應(yīng)形成《國際金融組織貸款項目基礎(chǔ)信息表》，模板如表所示。研究的項目文件主要包括項目評估文件、項目管理手冊、項目進(jìn)展報告、項目中期檢查報告、項目完工報告、中方項目總結(jié)報告、國際金融組織的其他報告等。對于需要多個小組成員共同完成的活動，組長應(yīng)指定一名小組成員負(fù)責(zé)活動的產(chǎn)出。評價小組還要確定每項活動的產(chǎn)出（如項目基礎(chǔ)信息表、績效評價框架、評價實施方案、面訪和座談會的問題清單、評價報告等）。 評價任務(wù)分解與分工評價小組在充分理解評價任務(wù)書后，首先應(yīng)對評價任務(wù)進(jìn)行分解，即明確應(yīng)開展哪些活動。評價設(shè)計流程如圖。評價設(shè)計由評價小組負(fù)責(zé)，這個階段的主要成果是績效評價框架和《績效評價實施方案》。評價小組組長應(yīng)履行以下職責(zé)：? 與管理部門溝通；? 領(lǐng)導(dǎo)和管理評價小組日常工作；? 協(xié)調(diào)和整合評價小組內(nèi)部意見；? 確保評價小組按照評價任務(wù)書實施評價；? 組織編寫評價報告。如項目目標(biāo)群體涉及少數(shù)民族，應(yīng)了解并尊重其習(xí)俗。? 溝通能力：與利益相關(guān)方進(jìn)行友好溝通，促進(jìn)利益相關(guān)方參與績效評價，并向項目管理者及時有效地報告評價結(jié)果。? 行業(yè)知識：熟悉項目所在行業(yè)或領(lǐng)域的背景、發(fā)展?fàn)顩r、相關(guān)政策、專業(yè)知識等。評價小組成員應(yīng)各具專業(yè)特長，通過優(yōu)勢互補(bǔ)使評價小組勝任評價任務(wù)。 績效評價小組（）評價小組的構(gòu)成評價小組由績效評價專家、行業(yè)專家等評價人員組成。無論采取哪種方式，管理部門應(yīng)指派一名評價管理者負(fù)責(zé)評價的組織管理和質(zhì)量控制工作，并組建合格的績效評價小組實施績效評價。 評價任務(wù)書的質(zhì)量控制評價任務(wù)書對績效評價的成功實施至關(guān)重要，在確定最終評價任務(wù)書之前，管理部門應(yīng)對其質(zhì)量進(jìn)行核查，核查問題清單參見專欄。如成立了評價顧問組，還應(yīng)征求顧問組對評價任務(wù)書的意見和建議。（）編寫評價任務(wù)書初稿管理部門在前期準(zhǔn)備和估算評價可用經(jīng)費(fèi)、人員和時間等資源的基礎(chǔ)上，按照章節(jié)的內(nèi)容要求，編寫評價任務(wù)書初稿。這包括項目目標(biāo)是否清晰，項目現(xiàn)有資料完整情況，主要的項目相關(guān)人是否能夠找到，收集可靠數(shù)據(jù)的難度大小等。（）前期準(zhǔn)備在編寫評價任務(wù)書之前，評價管理者要明確評價目的，熟悉項目的經(jīng)濟(jì)社會背景，了解項目的實施和完成情況，充分掌握項目現(xiàn)有信息資料。 評價任務(wù)書的編寫步驟評價任務(wù)書由管理部門進(jìn)行編寫。表評價任務(wù)實施計劃模板序號活動描述時間安排負(fù)責(zé)人簽訂任務(wù)合同年月管理部門、評價小組開發(fā)績效評價框架年月評價小組形成評價實施方案年月評價小組評價實施年月評價小組提交報告初稿年月評價小組利益相關(guān)方反饋年月管理部門及其他利益相關(guān)方提交評價報告終稿年月評價小組（）費(fèi)用與支付說明評價任務(wù)的預(yù)算費(fèi)用和支付方式。（）實施計劃說明評價任務(wù)將要開展的活動及其時間安排，尤其是評價成果提交的時間節(jié)點(diǎn)。管理部門如果要將績效評價報告提交給國際金融組織，還應(yīng)完成報告的英文版本。由于各種方法的實施成本不同，選擇方法時要充分考慮預(yù)算限制。關(guān)鍵評價問題的內(nèi)容詳見節(jié)。本《指南》針對四個評價準(zhǔn)則統(tǒng)一設(shè)計了若干個必須回答的關(guān)鍵評價問題（對于完工項目有個關(guān)鍵評價問題，對于在建項目