【正文】 、類型、所持股份數(shù)額等多個方面加以制度規(guī)定，也包括股權(quán)變動、約束制度的設(shè)計。大體上說，可將我將股權(quán)結(jié)構(gòu)其簡單分為三種類型：一是股權(quán)高度集中型，即絕對控股股東一般擁有公司股份的50％以上；二是股權(quán)高度分散型，即公司沒有大股東，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)基本完全分離，單個股東所持股份的比例在10％以下；三是相對集中型，即公司擁有一個相對控股股東，但同時還擁有其它大股東（由各大法人股均衡持有股份的上市公司）。無論是發(fā)達市場經(jīng)濟國家還是發(fā)展中國家大公司股權(quán)的分散程度都不象人們想象的那樣高，家族控制仍然是公司控制權(quán)分配的主導(dǎo)形式，但加強對中小股東保護及引進職業(yè)經(jīng)理進行管理，不僅為各國法律所規(guī)范，也為每一位具有戰(zhàn)略的企業(yè)管理者的自主行為。市場導(dǎo)向型模式以證券市場為中心，以股權(quán)高度分散化為特征，追求股東利益最大化；而銀行主導(dǎo)型模式股權(quán)卻高度集中，公司往往受大股東控制，同時在公司內(nèi)部治理中，銀行發(fā)揮著主導(dǎo)作用。本章重從公司制度構(gòu)建的角度去討論公司治理結(jié)構(gòu)，其如完善的法律基礎(chǔ)、市場的透明度和開放度、對小股東的保護等等則不重點論述。理論上，公司治理問題源于投資者相互間的制衡及產(chǎn)權(quán)與經(jīng)營管理權(quán)的分離。我國企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的不完善直接導(dǎo)致了關(guān)聯(lián)交易、任人唯親、大股東的交叉任職、市場資源配置效率的低下等情況的發(fā)生。只有有利于企業(yè)各方利益的治理模式才能在市場中保存下來，相反就會被淘汰。由于缺乏支持性制度資源和社會文化，企業(yè)董事和管理人員的受托責(zé)任機制不健全，存在道德風(fēng)險。我國的《公司法》及其相關(guān)法律法規(guī)，對國有企業(yè)改組成股份公司及上市持全力扶持的態(tài)度 ，而對非公有制企業(yè)上市進行種種限制；（3）股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理。盡管我國市場經(jīng)濟體制已開始建立，但政府的權(quán)力過大，對社會經(jīng)濟生活的控制無所不包，無所不及。但是，現(xiàn)代企業(yè)制度的建立卻仍處雛型，真正有效的公司治理仍是“形似而神不似”。我國企業(yè)治理制度的嚴重滯后，已經(jīng)成為制約我國企業(yè)核心競爭力和深化經(jīng)濟體制改革的瓶頸。公司治理結(jié)構(gòu)包括股權(quán)結(jié)構(gòu)、所有制、融資結(jié)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)制度、董事會制度、激勵機制等等。因為股份制已成為現(xiàn)代企業(yè)制度的基本形式，公司治理結(jié)構(gòu)的完善與否，直接影響到投資者及企業(yè)戰(zhàn)略決策的及時正確性。公司治理結(jié)構(gòu)作為公司運營管理的根本，隨著現(xiàn)代企業(yè)企業(yè)的組織形式的日益復(fù)雜化，公司治理問題越來越受到公司管理者、學(xué)術(shù)界及政府機關(guān)的重視。公司每年根據(jù)法律顧問提交的工作報告及述職，對所有外聘法律顧問進行總評，并根據(jù)總評議決定是否續(xù)聘法律顧問還是另聘法律顧問做出安排，并結(jié)合法律顧問的日常表現(xiàn)及總評結(jié)果，決定公司法律事務(wù)分配法律顧問的方案。通常來說，企業(yè)應(yīng)與通過審查合格的法律顧問簽訂《法律顧問服務(wù)合同》，合同對法律顧問具體處理事務(wù)及應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)加以明確。此外，鑒于現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理的復(fù)雜程度及其法律事務(wù)承辦機構(gòu)的有限性、局限性、偏私性決定了其必需借助外聘法律顧問所提供的法律專業(yè)性服務(wù)來幫助企業(yè)避免法律事務(wù)承辦機構(gòu)及其他相關(guān)人員隱瞞潛在法律風(fēng)險的可能性并提升法律事務(wù)處理能力。一般來說，中型與中型偏小企業(yè)可設(shè)法務(wù)經(jīng)理一名負責(zé)法律事務(wù)承辦機構(gòu)人員的管理及較大法律事務(wù)處理、合同審查員一名負責(zé)合同的審查草擬、設(shè)法制專員一名負責(zé)制度、函件、風(fēng)險事務(wù)管控及勞動爭議處理、訴訟專員一名負責(zé)公司訴訟與執(zhí)行事務(wù)處理、內(nèi)審專員一名負責(zé)公司違法違規(guī)事件的查處。企業(yè)法律事務(wù)承辦機構(gòu)作為現(xiàn)代企業(yè)處理法律事務(wù)的職能部門，主要負責(zé)公司風(fēng)險事務(wù)審查、合同審查、制度與函件管控、內(nèi)部人員違法違規(guī)事件調(diào)查、協(xié)助人力資源管理部門進行離職人員處理與分析、承辦部分訴訟與仲裁案件及其他法律事務(wù)處理。一般事項經(jīng)參加會議成員三分之二有效表決即可通過；重大事項經(jīng)參加會議成員全體表決同意始得通過，但主任或執(zhí)行主任否決的應(yīng)另行召開風(fēng)險監(jiān)管會議。風(fēng)險監(jiān)管會議由風(fēng)險監(jiān)管委員會或類似機構(gòu)執(zhí)行主任負責(zé)召集并主持，執(zhí)行主任無法召集或主持的，由執(zhí)行主任指定人員召集或主持。風(fēng)險監(jiān)管委員會或類似機構(gòu)作為風(fēng)險事務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)及審批機構(gòu)，主要履行以下職責(zé)：① 提交全面風(fēng)險管理年度報告；② 審議風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案；③ 審議重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風(fēng)險評估報告；④　審議風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；⑤ 審查討論重大訴訟仲裁案件并提出風(fēng)險監(jiān)管意見。風(fēng)險監(jiān)管委員會或類似機構(gòu)對公司決策機構(gòu)負責(zé)人負責(zé)，由公司決策機構(gòu)負責(zé)人、法律事務(wù)承辦機構(gòu)負責(zé)人、部分法律事務(wù)承辦機構(gòu)工作人員、及外聘法律顧問組成，公司決策機構(gòu)負責(zé)擔(dān)任風(fēng)險監(jiān)管委員會或類似機構(gòu)主任，法律事務(wù)承辦機構(gòu)負責(zé)人擔(dān)任風(fēng)險監(jiān)管委員會或類似機構(gòu)執(zhí)行主任。具體來說，一個現(xiàn)代化大中型企業(yè)的法律事務(wù)處理模式的構(gòu)建主要包括：風(fēng)險事務(wù)決策、審批機構(gòu)的設(shè)立、風(fēng)險事務(wù)具體處理機構(gòu)設(shè)立、及外聘法律顧問制度的創(chuàng)建。中型與中型偏小企業(yè)多采用第一種模式或第二種模式,而大型與中型偏大企業(yè)則我采取第三種模式。現(xiàn)代企業(yè)如何構(gòu)建與自身情況相符的風(fēng)險監(jiān)管體制，從而有效實現(xiàn)對損害企業(yè)利益的危機行為做到“事前防范”、“事中處理”、“事后救濟”的目的，從而更好地實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的制衡和監(jiān)督作用，成為風(fēng)險監(jiān)管制度如何構(gòu)建的重要命題。但是很多企業(yè)內(nèi)部的法律事務(wù)承辦機構(gòu)門或法務(wù)人員多處于從屬和被動的地位，法務(wù)人員的崗位職責(zé)及激勵機制不完善，很難發(fā)揮對其他部門的監(jiān)督和制衡作用，只能對所屬企業(yè)的違法違規(guī)行為或外部糾紛進行一定程度上事后補救，幾乎不能主動對企業(yè)違法違規(guī)行為或外部糾紛進行及早發(fā)現(xiàn)、處理和整治，無法構(gòu)建事前預(yù)防、事中控制及事后補救的動態(tài)補救機制。第三章 現(xiàn)代企業(yè)法律風(fēng)險監(jiān)管制度分論第一節(jié) 構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險監(jiān)管體制 一、現(xiàn)代企業(yè)法律事務(wù)處理機構(gòu)的模式鑒于現(xiàn)代企業(yè)在經(jīng)營管理過程中面臨眾多法律風(fēng)險，為了保障法律風(fēng)險事務(wù)得到及時有效的處理，防范與化解企業(yè)法律風(fēng)險，大中型現(xiàn)代企業(yè)大都相對獨立的法律事務(wù)處理機構(gòu)或人員，負責(zé)企業(yè)內(nèi)部的法律文件的起草或?qū)徍?、對外解決或處理有關(guān)的法律糾紛、提供專項法律意見、參與商業(yè)談判、進行法律法規(guī)的信息收集或整理等各項企業(yè)法律事務(wù)。對于有合理原因自身無法辦結(jié)的事項或經(jīng)三次預(yù)警的事項，應(yīng)根據(jù)法律事務(wù)承辦機構(gòu)部門負責(zé)人的批示移送風(fēng)險監(jiān)管委員會或類似機構(gòu)討論提出解決方案并另行指定承辦人或組成承辦小組。針對各種非計劃內(nèi)的重大事務(wù)，應(yīng)及時召開會議迅速制定并落實工作方案，必要時提請企業(yè)規(guī)定負責(zé)人召開集中會議。實施以時間管理為核心的會議制度。對于涉及法律風(fēng)險的重要制度、決策、投資等重大事項應(yīng)送法律事務(wù)承辦機構(gòu)進行備案，法律事務(wù)應(yīng)對備案事項進行及時審查，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險及時報告并提出解決方案 。各省、自治區(qū)、直轄市高級法院受理的一審案件；若所涉及標的額占簽約企業(yè)上一會計年度末凈資產(chǎn)5%以上（包含本數(shù)）或規(guī)定限額以上的訴訟或仲裁金額超過規(guī)定限額以上費用減免或退還超過法律事務(wù)承辦機構(gòu)部門負責(zé)人審批權(quán)限的按公司相關(guān)規(guī)定涉及公司核心機密的與公司的核心戰(zhàn)略的存在直接利害關(guān)系的影響涉及全省范圍或以上的依規(guī)定或判定為重大事項的較大事項超越經(jīng)辦人權(quán)限以外的和解、調(diào)解超越經(jīng)辦人權(quán)限以外的費用減免或退還超越經(jīng)辦人權(quán)限以外的資料調(diào)取、對外協(xié)調(diào)等事項依規(guī)定可判為較大事項的一般事項按規(guī)定屬經(jīng)辦人權(quán)限范圍內(nèi)的或不屬于重大、較大的事項 實行重大疑難案件或事項風(fēng)險評議制度，經(jīng)申報被法律事務(wù)承辦機構(gòu)部門負責(zé)人認定為重大、疑難案件應(yīng)及時移送風(fēng)險監(jiān)管委員會或類似機構(gòu)評議，確定策略與解決方案。建立各項事務(wù)處理逐級審批制度，涉及訴訟的和解、調(diào)解、費用減免、退還或其他重大事項由法律事務(wù)承辦機構(gòu)負責(zé)人以上人員批準，并應(yīng)安排風(fēng)險監(jiān)管員參與調(diào)解或和解。 年度風(fēng)險報告內(nèi)容明細表序號內(nèi)容明細備注1公司治理結(jié)構(gòu)2公司合同風(fēng)險防范體系3公司知識產(chǎn)權(quán)保護體系4公司人力資源法律保障體系5公司重大重組項目風(fēng)險防范體系6公司法律風(fēng)險預(yù)警機制7公司法律風(fēng)險救濟機制（6）對需由法律事務(wù)承辦機構(gòu)處理的各種外發(fā)公文、內(nèi)外法律事務(wù)進行風(fēng)險級別的分類，對外重要公文或內(nèi)外重要法律事務(wù)屬于規(guī)定中級風(fēng)險級別的經(jīng)承辦人提請或領(lǐng)導(dǎo)交辦，提交風(fēng)險監(jiān)管委員會或類似機構(gòu)執(zhí)行主任或執(zhí)行主任指定的風(fēng)險監(jiān)管員審核簽字后始得行文或處理；屬于高級風(fēng)險級別的，經(jīng)企業(yè)規(guī)定負責(zé)人交辦或風(fēng)險監(jiān)管委員會或類似機構(gòu)執(zhí)行主任提議并經(jīng)企業(yè)規(guī)定負責(zé)人批準交風(fēng)險監(jiān)管會議審議并出具書面報告以資企業(yè)規(guī)定負責(zé)人決策時參考。 可預(yù)警事項明細表序號可預(yù)警事項明細1風(fēng)險評議性發(fā)現(xiàn)可能存在的重大風(fēng)險事項2制度審查過程中發(fā)現(xiàn)的制度或制度執(zhí)行中存在的重大風(fēng)險隱患3公司實際業(yè)務(wù)活動過程中暴露的重大風(fēng)險事項4涉及公司的訴訟或仲裁過程中暴露的重大風(fēng)險事項5超過處理時限的工作事項（5） 實行公司年度風(fēng)險報告制度，通過全面調(diào)查和梳理公司經(jīng)營所涉的法律事項，并就公司年度商業(yè)安排制定出法律風(fēng)險防范重點，提出防范預(yù)案。對于部門內(nèi)的事務(wù)或部門所屬人員超過時限的處理事項可以直接予以預(yù)警。（4） 建立風(fēng)險提示與預(yù)警制度，法律事務(wù)承辦機構(gòu)在風(fēng)險評議、咨詢或日常檢查工作中認為其他部門或公司的經(jīng)營管理存在較大法律風(fēng)險的，可以發(fā)出風(fēng)險提示通知書。（3） 建立并完善風(fēng)險咨詢、事務(wù)評議制度，做到公司各種業(yè)務(wù)活動中的法律風(fēng)險及時發(fā)現(xiàn)、及時完善，從源頭上杜絕或減少各種事務(wù)風(fēng)險。（2）實現(xiàn)公司對制度、合同、函件審查的制度化、常態(tài)化。比如生產(chǎn)型企業(yè)與銷售型企業(yè)，在有效防范企業(yè)法律風(fēng)險中，前者更加注重知識產(chǎn)權(quán)管理以及技術(shù)創(chuàng)新與保護等工作重點，后者更加注重合同管理、客戶資料的保密和銷售網(wǎng)絡(luò)的完善等工作重點。有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，必須根據(jù)企業(yè)實際抓住工作重點。注重各個環(huán)節(jié)、各項內(nèi)容及公司各個實施部門的統(tǒng)一協(xié)調(diào)，有效實現(xiàn)事先防范和過程控制的目標 （5） 為法律事務(wù)經(jīng)辦機構(gòu)的各種制度創(chuàng)設(shè)、更新提供有效規(guī)定與根本依據(jù)，確保法律風(fēng)險監(jiān)管制度體系的統(tǒng)一與完整。公司法律風(fēng)險防范體系的建構(gòu)不能與公司自身的管理體系相沖突，同時需要考慮建構(gòu)成本與效益相一致原則。（2）確立法律參與公司經(jīng)濟活動的程序與環(huán)節(jié)，保障公司風(fēng)險監(jiān)管制度、事務(wù)處理符合國家法律法規(guī)規(guī)章及公司戰(zhàn)略發(fā)展目標。（1）保障法律風(fēng)險監(jiān)管制度的前瞻性與全程性，重在防患于未然，全面提高企業(yè)法律風(fēng)險事前、事中、事后防御能力，以切實減輕企業(yè)的損失。制度是指制度是企業(yè)的基本行為規(guī)范及其實現(xiàn)目標必須遵循的過程方法，包括狹義的制度與流程；體系是指若干事物或某些意識互相關(guān)聯(lián)而構(gòu)成的整體，有自己獨立的表現(xiàn)形式，是具有一定結(jié)構(gòu)、層次和形式的文件化系統(tǒng)。二、 企業(yè)法律風(fēng)險監(jiān)管制度概念、指導(dǎo)思想與基本原則本論文所指的風(fēng)險監(jiān)管制度即法律事務(wù)承辦機構(gòu)通過對法務(wù)人員基本行為的規(guī)范及違規(guī)違法行為的追究，對制度、函件、合同的管理，對訴訟風(fēng)險的有效控制，對公司法律風(fēng)險的報告、提示、預(yù)警、分析、評估，從而有效防范與化解公司法律風(fēng)險的各種法務(wù)規(guī)范的總稱。企業(yè)只有根據(jù)自身參與市場競爭的內(nèi)外部環(huán)境，對涉及法律風(fēng)險的重要事項，以企業(yè)風(fēng)險監(jiān)管制度的形式對事前預(yù)防、事中控制和事后補救作出明確規(guī)定，才可能實現(xiàn)對企業(yè)法律風(fēng)險全程的動態(tài)監(jiān)控。綜上所述，現(xiàn)代企業(yè)要有效進行現(xiàn)代化管理，防控與化解企業(yè)法律風(fēng)險，就必須建立和完善企業(yè)法律風(fēng)險監(jiān)管制度。一個大型跨國企業(yè)，如果其自身組織和運營不能建立在“法制化”的軌道上，那么其運營中難免出現(xiàn)導(dǎo)致危機產(chǎn)生的內(nèi)部管理失控現(xiàn)象。企業(yè)的現(xiàn)代化管理是人類智慧的體現(xiàn)，是在企業(yè)由簡單的小生產(chǎn)行為演變?yōu)閺?fù)雜的社會化大生產(chǎn)行為的過程中的必然性產(chǎn)物，而現(xiàn)代企業(yè)管理的關(guān)鍵性問題是圍繞如何實現(xiàn)制度與人的互動結(jié)合來進行的，其中制度的完善是第一位的、前提性和保障性的。根據(jù)國內(nèi)外現(xiàn)代企業(yè)法律風(fēng)險防控體系的實踐經(jīng)驗，只有實現(xiàn)事前防范為主，事中化解和事后補救有效結(jié)合，才能夠減少或避免法律風(fēng)險的發(fā)生，進而保障了公司正常、持續(xù)、健康的運轉(zhuǎn)。它要求現(xiàn)代企業(yè)必須了解和熟悉法律，加強對企業(yè)人員（包括普通工作人員）法律風(fēng)險防控的宣傳與培訓(xùn)，充分利用定期或不定期的專業(yè)性服務(wù)來實現(xiàn)對企業(yè)內(nèi)部的法律風(fēng)險防范。有些甚至出現(xiàn)嚴重虧損的企業(yè)因及時采取了有效企業(yè)法律風(fēng)險防范與防控解，而重新走了企業(yè)正常發(fā)展的快車道。國務(wù)院國資委黃淑和副主任在論壇上發(fā)表了題為《加強法律風(fēng)險防范保障和促進中國國有企業(yè)改革與發(fā)展》的講話，對國有重點企業(yè)加強法律風(fēng)險防范提出了建設(shè)性的意見。 另外，鑒于防范與化解企業(yè)法律風(fēng)險不僅關(guān)系到每個具體企業(yè)的生死存亡，也關(guān)系所屬國家的經(jīng)濟發(fā)展與社會穩(wěn)定，很多國家已把企業(yè)法律風(fēng)險提升到戰(zhàn)略程度上加以重視，相關(guān)企業(yè)法律法規(guī)多有防范與化解企業(yè)法律風(fēng)險的規(guī)定?？刂屏爽F(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的不利因素，改善并健全企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，加強法律風(fēng)險防控制度建設(shè)，針對各個不同情況采取有效措施，防范內(nèi)部人員失控，是可以防范與化解法律風(fēng)險的。企業(yè)管理者只要為企業(yè)創(chuàng)造良性發(fā)展的條件，企業(yè)是可以在人為創(chuàng)造的客觀環(huán)境獲得正常發(fā)展。從事物發(fā)展的一般規(guī)律來說，任何組織都無法脫離社會而獨立存在，也必然受一般性社會規(guī)律的約束。但并不代表企業(yè)法律風(fēng)險是不可控的。有效防范與化解企業(yè)法律風(fēng)險，不僅是股東利潤的重要保障，也是保障勞動者權(quán)益及整個國家經(jīng)濟實力的重要保障。企業(yè)發(fā)展壯大，必須不斷積累資產(chǎn)和財富，減少因法律風(fēng)險造成的損失。（3）在一定程度上，現(xiàn)代企業(yè)就是法律引導(dǎo)與規(guī)范的產(chǎn)物，企業(yè)經(jīng)營管理活動從法律層面上來說就是組織并進行法律風(fēng)險防控。在當(dāng)今世界，國際國內(nèi)市場競爭空前激烈，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險越來越多。從上面論述中可以看出，企業(yè)破產(chǎn)的重大因素就是企業(yè)疏于防范或控制法律風(fēng)險。（1）不可抗力風(fēng)險，所謂不可抗力風(fēng)險即因不可預(yù)見、不可避免、不可控制的因素給企業(yè)造成損失的可能性；（2）意外事件風(fēng)險,即因不可歸責(zé)于當(dāng)事任一方的事件的發(fā)生致企業(yè)受損的可能性；（3）外部侵權(quán)風(fēng)險,即企業(yè)的財產(chǎn)或財產(chǎn)利益因外部欺詐、脅迫或其他手段而受損的可能性。（1）對已方有利事實的證據(jù)材料風(fēng)險；（2）時效與管轄風(fēng)險；（3）法律法規(guī)依據(jù)不斷變化的風(fēng)險；（2）法官或仲裁員素質(zhì)風(fēng)險。當(dāng)這種矛盾或摩擦無法協(xié)商解決的，就可能訴諸于法院、仲裁機構(gòu)。(3)內(nèi)部人