【正文】 of Claim） GITSET 一、交易功能 此功能主要用于賠付或無償取消索賠（ Free of Payment）。 of Rejection 拒絕原因，內容會顯示在輸出的報文或信函中。此交易僅產生拒絕函電，無帳務及額度處理。 二、 主要輸出內容 1. 生成會計分錄： 借：應付開出保函款項 ACTUAL] AMOUNT 貸：應收開出 保函款項 ACTUAL AMOUNT 貸：開立保函額度 借：客戶保證金帳戶 貸：客戶活期帳戶 借：客戶帳戶（分行客戶） /清算匯入（支行客戶） 貸：保函項下手續(xù)費收入 貸：郵電費及工本費 576b554825d4f2aa5a2c321ded13aaf9 第 １０ 頁 共 19頁 第六 保函索賠登記（ Registration Claim） GITCRQ 一、交易功能 此功能主要用于受益人或受益人的銀行向我行提出索賠時的登記，一筆保函項下可以登記多次，保函的 Actual Amount 可以根據(jù)每次登記的金額遞減。 主要輸入要點 1. Engagement Panel如果客戶在支行開立帳戶，退還保證金時可選擇不過帳，則不生成相應的分錄，由支行手工處理。 三、 主要輸出內容 1. 如果選擇遠期外匯買賣通知交易會生成：《外匯買賣證實書》 2. 生成會計分錄：根據(jù)選取的不同交易 選擇 A，不生成會計分錄 選擇 B，如需過帳，生成收取保證金的會計分錄 選擇 C，如需過帳，生成退還保證金的會計分錄 576b554825d4f2aa5a2c321ded13aaf9 第 ９ 頁 共 19頁 選擇 D，選擇“即期交割”，生成外匯買賣分錄，其他選項不生成分錄 選擇“即期交割”的會計分錄處理： A．如果原保證金幣別為 CNY，新幣別為外幣，例如：美元 D 原保證金帳號 人民幣 C 0101661000001 人民幣 D 1401661000001 美元 C 新保證金帳號 美元 B. 如果原保證金幣別為外幣 1，新幣別為外幣 2 D 原保證金帳號 外幣 1 C 外幣 101666000001 外幣 1 D 外幣 201666000001 外幣 2 C 新保證金帳號 外幣 2 選擇 E，不生成會計分錄 第五 注銷保函 （ Cancellation） GITCAN 一、 交易功能 此交易用來注銷已到期或 未到期但收到受益人授權注銷的保函。 5. 定期保證金 帳戶在系統(tǒng)中只能記錄臺帳和帳號，不能進行收取和支取，如需支取定期保證金，需在此交易中選取 E，做保證金帳號的調整，不生成會計分錄，只記臺帳和帳號。如果是兩種外幣之間的兌換，有兩種選擇： 即期交割 即期外匯買賣交割 遠期外匯買賣通知 生成《外匯買賣證實書》 遠期外匯買賣交割。 3. 需退還保證金給客戶時，如減額修改時系統(tǒng)會恢復額度而不退還保證金，而客戶要求退還保證金占用額度，可以選取 C。 共有五種可以調整保證金的功能，并且每一種功能都需單獨存盤才能實現(xiàn)，即每進一次交易只能完成一種功能： A． 更改保證金應收比例 B． 收取保證金 C． 退還保證金 D． 調整保證金幣種 E． 定期轉活期 二、 主要輸入要點 1. 如果開立保函時未收保證金即應收比例為零，只能進行 A、 B，并且如果只收取保證金，不調整應收比例，在賠付交易中將無法 使用保證金。 GITENG：在開立保函后，因該筆保函下的保證金需調整， 進入此交易時需選取某筆保函號，在該保函下才能進入。 如果減額修改，或有資產變化為： 借：應付開出保函款項 ？？ 00458009999 貸：應收開出保函款項 ？？ 00158xxxxxx （如為他行委托我行開立保函，應收開出保函款項賬號為？？ 00158009999） b． 額度帳：增額：借：開立保函額度（修改金額 – 保證金 ） (未收 100%保證金 ) 減額：貸：開立保函額度（修改金額 ） c． 如果收取修改手續(xù)費： 借：客戶帳戶（分行客戶） /清算匯入（支行客戶） 貸：保函項下手續(xù)費收入 貸：郵電費及工本費 第四 保證金調整交易（ Engagement Adjust） GITENG 一、 交易功能 此交易是在開立保函后，保證金發(fā)生變化需要調整的交易。如事先未做 CSHOPN交易，可先將此交易 BREAK退出后，完成 CSHOPN 后，再繼續(xù)此交易。 7. EOT Panel 自動產生保函修改文本，并根據(jù)通知行是否與我行有 SWIFT 押關系，自動生成 MT767 或 MT999 或信開保函修改。 5. Settlement Panel自動計算保函修改手續(xù)費及郵電費。 3. Party Panel自動顯示保函開立時的內容。 2. Guarantee Panel 顯示保函開立時第“ Overview” Panel 上 的內容， Abnormity Clause 和Beneficiary 可以更改。全部修改內容需在“ Amendment”處輸入，如為信開修改，落款需輸入。如果是增額修改，操作流程與開立保函一樣，即如收取保證金，需首先進入“ CSHOPN”， RELEASED 成功后，再進入修改交易。 第三 修改（ Amendment） GITAME 一、 交易功能 保函開立后的修改交易是對已開出的保函進行修改。 d． 當我行收到 委托行的賠付款項后，在保函索賠收匯（ GETSET）交易中完成收匯帳務處理，將款項貸記到臨時過渡科目中，然后再到保函賠付（ GITSET）交易中完成向受益人賠付的帳務處理，借記臨時過渡科目，貸記受益人賬戶。為了節(jié)省保函文本錄入時間，可以將保函通知中保存的保函文本 COPY 到轉開保函處。選擇 Advise to Issue，不收費用。 3. 如為效期敞口保函，關于按季收取費用的 Diary 系統(tǒng)會產生十年的，故存盤速度較慢。 6. 保證金僅實現(xiàn)收取單幣種：開立保函時收取的保證金為 USD，修改增額時也必須收USD； 如立保函時設定了保證金比例，修改時保證金應按此比例收取，如不交保證金或減少比例，應在保證金調整交易中先調整保證金比例． 三、 主要輸出內容 1. 自動生成會計分錄： 借：應收開出保函款項 ？？ 00158xxxxxx 貸：應付開出保函款項 ？？ 00458009999 （如為他行委托我行開立保函 Transfer，應收開出保函款項賬號為？？00158009999） 借：開立保函額度 保函金額 – 保證金 (未收 100%保證金 )？？ 00950000004 576b554825d4f2aa5a2c321ded13aaf9 第 ６ 頁 共 19頁 借：客戶帳戶（分行客戶） /清算匯入（支行客戶） 貸：保函項 下手續(xù)費收入 貸：郵電費及工本費 （如果上收費用，產生費用的記賬分錄） 四、 注意事項 1. 小幣種保函在系統(tǒng)外將金額折算為美元后在系統(tǒng)中錄入，或有資產負債帳以美元核算，幣種在 Text of Undertaking 中編輯為小幣種。 4. 實收保證金的幣種如與保函幣種不同，匯率會自動顯示當天牌價，此折算匯率也可改動。 2. End date：＝ expiry date，此日期與實際銷或有資產負債賬的日期不一定一致。 4. Indirect Issuance Additional Clause 委托他行開立保函時報文中的固定語句，可編輯。 Completion Panel 留言板 EOT Panel 1. 生成保函文本，并根據(jù)通知行是否與我行有 SWIFT 押關系，自動生成 MT760 或 MT999或信開保函。 576b554825d4f2aa5a2c321ded13aaf9 第 ５ 頁 共 19頁 4. Compress fee，選擇后相同費種可以合并。 2. 郵電費，當以 SWIFT 發(fā)送時自動生成電報費，當以 LETTER發(fā)送并選擇 BY COURIER時自動生成快郵費，當以 LETTER發(fā)送并選擇 BY AIR MAIL 時自動生成平郵費，當以LETTER 發(fā)送并選擇 SIMPLE LETTER 時不產生郵費。 注意：應在前兩個 Panel內容全部輸入完畢并確認不再更改的情況下進行手工編輯，原因是當點擊 Modify Text后如對前兩個 Panel內容進行更改，系統(tǒng)不再將修改后的內容自動帶入文本，只有關閉 Modify Text 后才會重新帶入，但代價是手工編輯的內容全部消失。 Guarantee Text Panel 1. Te