【正文】 模式特點不同，適應的經濟發(fā)展階段也不同，因此不同地區(qū)模式的選擇也存在一個最優(yōu)順序問題。二是“供給優(yōu)先”(supply—leading)模式，該模式強調的是金融服務的供給對農村經濟發(fā)展的帶動作用。為了滿足這種需求，農村金融體系必需進行相應的發(fā)展與變革。三、我國信用社不同地區(qū)的改革模式分析（一）農村信用社改革模式選擇的理論依據關于發(fā)展中國家農村金融發(fā)展與經濟增長的關系，美國耶魯大學經濟學家休．T．帕特里克(Hugh T．Pat rick，1966)提出兩種模式：一是“需求追隨”(demandfollowing)模式，該模式強調的是農村經濟主體對金融服務的需求對農村金融發(fā)展的促進作用。從上述分析可以看出，雖說經過20多年的農村金融體制改革，我國農村已經形成了商業(yè)性、政策性及合作金融組織為主體的框架，但近幾年來農業(yè)銀行及農業(yè)發(fā)展銀行的改革，使得真正為農村經濟服務的金融組織只剩下農村信用社。同時，民間非正規(guī)金融組織自身有其致命的弱點和缺陷，那就是容易違反金融法規(guī)或高利率，擾亂國家余融秩序；相當一部分資余可能流向一些不正當甚至非法的經營活動：風險監(jiān)管不嚴格，存在很大隱患。(3)民間金融服務能力的先天不足。另外，作為政策性銀行的農業(yè)發(fā)展銀行無力直接伸到基層去顧及農戶的金融需求，沒有能夠承擔起農業(yè)銀行轉軌后支持農村經濟發(fā)展的重任。但是在實際執(zhí)行過程中，農業(yè)發(fā)展銀行為農業(yè)基本建設和農業(yè)綜合開發(fā)提供貸款的任務卻不能很好實現。(2)農業(yè)發(fā)展銀行支農范圍的縮小。農業(yè)銀行的改革方向是向真正國有商業(yè)銀行轉變，按照安全性、流動性和盈利性的原則來進行經營與管理。再加上農業(yè)本身要面臨雙重風險的特點，以及目前由于種種原因，我國農業(yè)企業(yè)或農戶直接融資渠道的不暢通，農村信用社的發(fā)展對農業(yè)現代化的進程至關重要?，F階段我國農村資金需求的用途主要是為滿足農業(yè)產業(yè)化經營主體的需求，原材，料的大量儲備、基礎設施等外部環(huán)境的建設、農業(yè)科技創(chuàng)新等方面是資金的主要投向。傳統(tǒng)農業(yè)對資金的需求主要是購買化肥、農藥、種子、農業(yè)機具等生產資料。產業(yè)化經營使農村資金的需求主體已經由個體農戶發(fā)展為養(yǎng)殖專業(yè)戶、多種經營重點戶和農產品深加工企業(yè)。第一，資金需求主體的變化。(2)我國農村資金需求發(fā)生的巨大變化近幾年來，我國農村經濟已經發(fā)生了巨大的變化。因此，應該加大對農業(yè)的資金投入，保證農村經濟的快速發(fā)展。變量X1的t檢驗值為6．344，這說明，農業(yè)資金投入對農業(yè)經濟的增長有明顯的促進作用；變量X3的t檢驗值為5．645，這說明，農業(yè)科技水平的提高與農業(yè)經濟的增長也呈很強的正相關關系，而眾所周知，科技水平的的t檢驗值為一1．014，這說明農業(yè)勞動力的增加對農業(yè)總產值的增長已經有一定的阻礙作用。因此，加快農村信用社的改革步伐是通過對農業(yè)總產值有較強相關性的幾個因素，金融機構農業(yè)貸款總額、勞動投入量(農林牧漁業(yè)從業(yè)人員)、技術進步貢獻率建立經濟計量模型，分柝各因素對農村經濟的影響程度。(1)農業(yè)總產值與其主要影響因素之間的計量經濟模型根據哈羅德一多馬(Harroad—Duoma)模型，資本是經濟增長的關鍵因素，因此要解決中國農村經濟的發(fā)展問題，必須要解決好農村資本的高度稀缺問題。作為農村金融的主力軍，存在諸多問題，不能有效支持農村經濟發(fā)展，嚴重制約著農業(yè)產業(yè)化的進程。（三）我國農村信用社改革發(fā)展的必要性農業(yè)是國民經濟的基礎，對我國這樣一個農村人口約占總人三分之二的農業(yè)大國來說，農業(yè)現代化的程度將影響著整體國民經濟的發(fā)展。再加上錯誤的市場定位與商業(yè)銀行競爭，而商業(yè)銀行所提供的先進的金融服務農村信用社根本不能滿足，這就更使其經營狀況惡化。一是農業(yè)銀行通過指令農村信用社放款向其轉嫁人道德風險形成的大量不良資產；二是地方政府通過指令貸款、支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展等行政干預造成的大量不良資產，這主要是不合理制度造成的資產質量問題：三是國家宏觀經濟政策的影響，90年代中期以前信用社按國家政策調整信貸規(guī)模對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的貸款忽松忽緊影響了鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的生產經營，企業(yè)虧損無力償還貸款村信用社的不良資產。(3)歷史包袱化解困難重。另一方面，在財政政策、貨幣政策的具體執(zhí)行中，又將農村信用社與其他商業(yè)性金融機構同等看待，未能在財政、稅收等方面給予足夠的優(yōu)惠。二是政策性任務與待遇不一致。因此，農村信用社的市場定位偏離了以農為本的宗旨，脫離農村、農民這一農村信用社賴以生存發(fā)展的土壤，逐漸把其發(fā)放貸款的目標轉向了與農業(yè)無關的其他企業(yè)，貸款向大城市、大企業(yè)集中。在市場經濟的發(fā)展過程中，在與商業(yè)銀行的競爭過程中，農村信用社作為一個自主經營、自負盈虧的金融企業(yè)，逐漸以利潤最大化作為經營目標。但在實際經營過程中，其經營目標逐漸偏離了其應該為之服務的農村經濟，原因主要有以下兩方面。而且，其創(chuàng)建之初的宗旨即是為三農服務。(2)市場定位偏離。其次，信用社領導干部會議代替了理事會。這與我國傳統(tǒng)社會經濟文化背景有關，更與社員入股金額過少密切相關。但在實際操作中，信用社主任擁有最高的經營管理權，“三會”未能發(fā)揮其民主管理的作用。二是“三會”組織形同虛設，民主管理不實。農村信用社是一個由社員入股組成的合作金融組織，其財產所有權應歸全體社員所有。(1)合作原則沒能很好體現傳統(tǒng)計劃經濟體制下形成的政治、經濟、文化因素使得我國農村并不具備適宜合作金融生存的土壤，再加上理論宣傳和政策引導的缺乏，我國農村信用社在漫長的改革和發(fā)展中，性質、運行機制產生了異化，逐漸背離了合作經濟的基本原則。同時我國農村信用社還存在著一些其他金融機構共有的問題，如市場定位不明確、不良資產比例過高等。2009年比2008年又有所增長，年末農業(yè)貸款余額達到8490．29億元，比年初凈增加1557．30億元，增長22．5％。年末余額7056．38億元，比年初增加1493．1億元，增長22．22％。農村信用社的農業(yè)貸款在貸款總額中所占比重逐漸加大，對農村經濟的支持力度顯著增強。而較高的員工素質是利用先進的電子化設施提供優(yōu)質服務的基礎。2009年度全國農村信用社(包括農村商業(yè)銀行、農村合作銀行)全行業(yè)首次實現了年度統(tǒng)算盈余，盈余金額達104．62億元，其中，有26245家農村信用社實現盈余，盈余面為8l％。年初減少85．76億元，不良貸款比例比年初下降7．5個百分點。到2009年底，農村信用社各項存款余額27840．97億元，比年初凈增3777．07億元，增長15．70％；各項貸款余額達19551．25億元，比年初增加2629．30億元，增長15．54％。存貸款業(yè)務持續(xù)增長。到2009年末，全國農村信用社有法人機構33984個，其中農村信用社31448個，農村信用社縣級聯社2459個，市(地)信用合作聯社6個，省級聯社7個；非法入機構中有信用分社45107個，儲蓄所10302個。無論從機構網點、資金實力還是電子化程度和員工素質方面，都得到了很大提高，機構網點迅速普及。為保證農業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉化，信用社辦成真正的合作金融組織，根據《國務院關于改革農村金融體制的決定》，從1996年9月開始，農村信用社與中國農業(yè)銀行脫離行政隸屬關系，對其業(yè)務管理和金融監(jiān)管分別由農村信用社縣聯社和中國人民銀行承擔，然后按合作制規(guī)則加以規(guī)范。(4)規(guī)范發(fā)展階段(1996至今)經過前一段時間的改革，尤其是十一屆三中全會后的恢復，我國農村信用社步推進，農村信用社又不斷涌現出新的問題。在國家政策的支持下，農村信用社通過搞活業(yè)務、恢復三性等進一步改革，在增資擴股、拓寬業(yè)務范圍、完善民主管理等方面都取得了明顯的效果，自身實力有所增強，服務手段得到完善。以包產到戶為標志的農村經濟體制改革逐漸提高了農業(yè)的生產能力，也為農村信用在1980年到1996年的這段期間內，農村信用社由農業(yè)銀行代管。(3)全面恢復階段(1978—1996)1978年十一屆三中全會的召開。1970年基本停止“貧下中農管理”的做法后，信用社既是集體經濟組織，又是國家銀行在農村的基層機構”。(2)受挫萎縮階段(1959—1978)在我國農村信用社改革的初期，其改革方向主要由國家下文件的形式規(guī)定，的20年問，農村信用社的發(fā)展經歷了幾次“反復”，受到了嚴重的挫折，在運動的發(fā)展中，農村信用社出現了經營管理混亂，大量資金被不合理占用等嚴重問題，甚至導致了信用社一段時間的停滯、衰退。但信用社在我國還屬于新生事務，由于缺規(guī)合作金融的方向發(fā)展，形成良好的民主管理體制，1955年明確提出按照“開展業(yè)務、帳目清楚、民主管理健全、執(zhí)行國家政策、群眾擁護”的標準對農村信用社進行整頓。 （1）起步發(fā)展階段（1955—1959）在1951年全國農村金融會議精神的指導下，合作金融思想在我國迅速傳播，農村信用社在全國各地普遍發(fā)展起來。（一）歷史回顧我國早期傳統(tǒng)的合作經濟思想經過不斷的發(fā)展逐漸滲透到了金融領域，發(fā)展至1923年成立了我國真正意義上的第一家農村信用合作社——河北省香河縣信用社，在決定救災余款如何有效利用的過程中，人們決定創(chuàng)辦信用合作社，幫助農民解決生活困難，發(fā)展生產，提高抵御自然災害的能力，由救災轉向防災，隨后又領導組織了一系列的運動。二、我國農村信用社改革的歷史回顧、現狀分析、必要性從我國第一家農村信用社的建立至今，其間幾十年的發(fā)展歷程農村信用社經歷了多次重大變革，經營機制、管理體制等各方面部得到了一定程度的發(fā)展與完善，對農村經濟的發(fā)展發(fā)揮了重要作用。在寫作過程中將堅持科學、嚴謹、求實的態(tài)度，以經濟學的理論為指導，以數據分析和案例的研究為基礎，進行定性與定量分析。羅金生提出我國合作金融發(fā)展的現實選擇是開放式的二元復合制，合作制不影響商業(yè)性業(yè)務，商業(yè)性運作不影響合作制的性質；何廣文則提出“農村信用社制度創(chuàng)新不存在最優(yōu)模式”，他認為農村信用社的改革方向問題不是一個合作制與商業(yè)化、合作制與股份制簡單選擇的歷史命題，重要的不是哪種金融機構，而是金融機構具有什么功能，不同模式各有優(yōu)缺點，農村信用社制度創(chuàng)新不存在最優(yōu)模式，不能搞全國“一刀切”，即使在一個地區(qū)也可以多種模式同時并存，關鍵是要因地制宜。謝平認為，合作制是一種產權制度或企業(yè)制度，它需要一系列前提條件，中國近50年來就不存在合作制生存的條件，在當前制度背景下，現有農村信用社體制確實不具備向真正合作制過渡的可能性；張曉山認為，農村信用社自有資產的產權模糊，農民股金所占比例普遍不高，通過制度變遷來恢復信用社的合作性質有一定的難度；方賢明認為農村合作金融組織在不同體制條件下外延和內涵發(fā)生了變化，強行把農村信用社拉回合作金融組織既不可能，也無必要，應按照兼容合作制組建農村合作銀行。但同時他們也承認現代合作金融的發(fā)展已不再局限于傳統(tǒng)的合作制原則，有一定程度的發(fā)展和突破。（1）部分學者認為我國農村信用社應堅持合作制。2. 國內研究現狀國內理論界對我國農村信用社改革的關注由來己久，謝平、何廣文教授等都對我國的合作金融制度進行了深層次的研究與探索。采取更加靈活的小額信貸利率政策。以尋找商業(yè)渠道資金實現金融可持續(xù)性。我們可以從中總結出下面三點經驗：強調窮人的償還能力以促進可持續(xù)發(fā)展。（4）社區(qū)合作銀行模式和村銀行模式。（2）正規(guī)金融機構模式。小額信貸在迅速推廣到廣大發(fā)展中國家，成為一種有效扶貧方式的同時，也適應各國特點形成了不同的模式。目前，國際上出現了可持續(xù)運作的農村小額信貸的典型模式，小額信貸已經從世界的某些區(qū)域擴展到幾乎覆蓋整個發(fā)展中國家和一些發(fā)達國家。信用合作社在當前的惡劣生存環(huán)境中，必須對自身的競爭優(yōu)勢進行重新估價。根據國情的不同，不同國家合作金融體系的內部組織結構和運行特點也有明顯區(qū)別，西方的合作社運動正經受考驗。國外類似的金融組織很少以農村信用社命名，而多稱為合作金融。（二） 相關文獻綜述1. 國外研究現狀 國外合作金融發(fā)展相對完善，各個國家對合作金融的研究因本地區(qū)合作金融發(fā)展程度不同而有所區(qū)別?；诖耍疚募词菑奈覈r村信用社產生和改革歷史入手，在認真分析我國農村信用社存在的主要忍題的基礎上，根據我國各地區(qū)農村經濟發(fā)展的不同水平，針對農民、農業(yè)對金融服務的需求，研究農村信用社改革應選擇的模式，保證我國農業(yè)盡快走向現代化，加快整個農村經濟發(fā)展的步伐。帕特里克就農村金融發(fā)展和農村經濟增長的關系提出了“需求追隨”和“供給優(yōu)先”兩種模式，每種模式適應不同的經濟發(fā)展水平。隨著我國農業(yè)產業(yè)化的進一步發(fā)展，更加提高了對金融服務的需求，對作為農村金融主力軍的信用社的改革要求也就更為迫切，其改革方向成為首當其沖要解決的問題。在過去的幾十年中，我國農村信用社已經進行了多次以明晰產權為主要目標的改革，對合作制進行規(guī)范，但一直沒能取得實質性效果。而資金和政策的支持是農村經濟快速、健康發(fā)展的必要保證，這就需要盡快建立健全我國農村金融體系，為“三農”提供現代化的優(yōu)質金融服務。s rural credit cooperatives reform………………… P12 Rural economic development on the financial needs…………………P12 The important role of the rural c