【正文】 ....................................................40第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 .....................................................41 可行性研究結(jié)論 ....................................................................................41 問(wèn)題與建議 ............................................................................................41目 錄 ..............................................................................................................43。三是參觀學(xué)習(xí)促動(dòng)。二是宣傳培訓(xùn)帶動(dòng)。 建議一是激勵(lì)政策驅(qū)動(dòng)。三是產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)不明顯。二是檔次低。即種植過(guò)散，種類過(guò)多，規(guī)模過(guò)小。對(duì)當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展以及生態(tài)環(huán)境保護(hù)都有極為重要的示范推廣作用。經(jīng)濟(jì)效益分析預(yù)測(cè)表明，各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益均表現(xiàn)良好勢(shì)頭。該項(xiàng)目將依托國(guó)家、省政府和當(dāng)?shù)卣娜χС?，充分利用?dāng)?shù)赝恋胤饰值馁Y源優(yōu)勢(shì)和開(kāi)發(fā)潛力，引進(jìn)國(guó)外優(yōu)良葡萄品種，使產(chǎn)品的品牌力度大幅度提高，有效地促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和調(diào)整，可充分帶動(dòng)四平市梨樹(shù)縣地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，符合國(guó)家農(nóng)副產(chǎn)品深加工的產(chǎn)業(yè)政策。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)和加快先進(jìn)技術(shù)成果轉(zhuǎn)化的產(chǎn)業(yè)政策和投資方向，項(xiàng)目依托的栽培技術(shù)具有顯著的創(chuàng)新性、先進(jìn)性、獨(dú)特實(shí)用性和生態(tài)安全性，已具備產(chǎn)業(yè)化的技術(shù)基礎(chǔ)，具有進(jìn)一步開(kāi)發(fā)、推廣和應(yīng)用價(jià)值。使用農(nóng)藥時(shí)主管人員或技術(shù)部主任、技術(shù)員要到現(xiàn)場(chǎng)檢查指導(dǎo)，不得擅離職守。防護(hù)口罩、防護(hù)帽每次（天）清洗一次。當(dāng)日未用的藥下午收工時(shí)及時(shí)收回保管。嚴(yán)格加強(qiáng)農(nóng)藥的保管和使用。項(xiàng)目建設(shè)重點(diǎn)杜絕高殘留農(nóng)藥。對(duì)規(guī)模大的專業(yè)戶進(jìn)行技術(shù)扶持，使他們及時(shí)掌握最新栽培技術(shù)和管理方式，成為高收益大戶。并根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整營(yíng)銷策略。銷售管理措施：公司根據(jù)產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，劃分銷售區(qū)域，落實(shí)銷售任務(wù)與指標(biāo)，定額包干。特別是近幾年來(lái)，致力于美夏系列葡萄的種植和研究，積累了豐厚的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)。工程管理：成立工程指揮部，確保工程質(zhì)量和工程進(jìn)度，并派專業(yè)工程技術(shù)人員嚴(yán)格按設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督管理。并通過(guò)加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，充分發(fā)揮基地的帶動(dòng)作用，掀起廣大農(nóng)戶規(guī)范化種植葡萄的積極性。經(jīng)營(yíng)管理采取風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的方式。通過(guò)產(chǎn)品的品牌效應(yīng)帶動(dòng)一方農(nóng)戶脫貧致富?？偨?jīng)理市場(chǎng)部 生產(chǎn)部 銷售部 財(cái)務(wù)部葡萄基地 保鮮儲(chǔ)存基地圖 111 企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖 勞動(dòng)定員本公司現(xiàn)有員工 20 人，其中管理人員 4 人，技術(shù)人員 4 人，工人 12 人，季節(jié)性臨時(shí)工 100 人。每個(gè)部門(mén)有一名負(fù)責(zé)人， 實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，機(jī)構(gòu)本著合理、精干、高效的原則。第十一章 組織結(jié)構(gòu)與人力資源配置 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 組織機(jī)構(gòu)董事會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定公司的一切重大事宜，監(jiān)督公司管理機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和管理工作。 產(chǎn)品貢獻(xiàn)本項(xiàng)目技術(shù)已通過(guò)生產(chǎn)實(shí)踐，生產(chǎn)的早熟葡萄營(yíng)養(yǎng)豐富、質(zhì)量好、品質(zhì)高，風(fēng)味獨(dú)特、耐儲(chǔ)藏，深受廣大消費(fèi)者的喜愛(ài)。隨著示范作用的逐漸顯現(xiàn)，項(xiàng)目的輻射范圍還將進(jìn)一步擴(kuò)大，到 2022 年可發(fā)展 1000 戶農(nóng)戶種植葡萄，通過(guò)發(fā)展優(yōu)質(zhì)設(shè)施葡萄的種植，盡快使當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶早日脫貧致富。 項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較分析項(xiàng)目采取“公司加農(nóng)戶 ”的方式,每年可在梨 樹(shù)縣萬(wàn)發(fā)鎮(zhèn)東萬(wàn)發(fā)村五社及周邊發(fā)展種植戶 150 戶，與農(nóng)戶簽訂長(zhǎng)期保護(hù)價(jià)收購(gòu)合同，由公司向農(nóng)戶無(wú)償提供自己培植的優(yōu)質(zhì)葡萄種苗及規(guī)范的種植技術(shù)，農(nóng)戶負(fù)責(zé)早熟葡萄的栽培，公司負(fù)責(zé)收購(gòu)農(nóng)戶的葡萄。通過(guò)產(chǎn)品直供直銷、代理配送、連鎖超市、會(huì)展促銷、連鎖經(jīng)營(yíng)、電子商務(wù)、期貨交易等現(xiàn)代物流方式，擴(kuò)大產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，推進(jìn)基地建設(shè)。 農(nóng)業(yè)增效葡萄設(shè)施栽培的建設(shè)，轉(zhuǎn)變了農(nóng)業(yè)增長(zhǎng)方式，以現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)理念管理農(nóng)業(yè)內(nèi)部的要素、產(chǎn)業(yè)、功能和市場(chǎng)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)內(nèi)部協(xié)調(diào)發(fā)展。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收通過(guò)早熟葡萄產(chǎn)業(yè)化種植，每戶蓋一座 1000 平方米溫室，投入資金 萬(wàn)元，每年 攤銷生產(chǎn)的總成本約 3000 元，每公斤葡萄按4 元回收，每座溫室年產(chǎn)量在 5000 公斤以上，每年每戶凈收 17000元，150 戶農(nóng)戶可增加收入 255 萬(wàn)元。 輻射帶動(dòng)基地項(xiàng)目實(shí)施后，每年可無(wú)償為 150 戶農(nóng)戶提供葡萄種苗，每年可直接扶持 150 戶農(nóng)戶進(jìn)行定向種植，通過(guò)全面回購(gòu)的方式，促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民種植的積極性，加快當(dāng)?shù)剞r(nóng)民勞動(dòng)致富步伐，對(duì)增加農(nóng)戶收入，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，安定社會(huì)秩序等具有明顯社會(huì)效益。公司在推廣優(yōu)良品種，無(wú)公害栽培技術(shù)中，利用早熟葡萄進(jìn)行反季節(jié)銷售，提高產(chǎn)品收購(gòu)價(jià)格，增加農(nóng)民的收入，調(diào)動(dòng)廣大農(nóng)民種植早熟葡萄的積極性。三是實(shí)行技術(shù)規(guī)范化。技術(shù)人員每年深入現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行技術(shù)咨詢、 現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)指導(dǎo)，使農(nóng)民達(dá)到能學(xué)會(huì)干。通過(guò)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的帶頭作用，促進(jìn)農(nóng)業(yè)快速發(fā)展，真正成為增加農(nóng)民收入、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、帶動(dòng)農(nóng)村發(fā)展的重要載體。加快開(kāi)發(fā)特色產(chǎn)業(yè)，努力發(fā)展綠色、有機(jī)、無(wú)公害等健康食品，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量安全水平，提高產(chǎn)業(yè)附加值和綜合經(jīng)濟(jì)效益。第十章 農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況本項(xiàng)目是發(fā)揮當(dāng)?shù)氐淖匀毁Y源優(yōu)勢(shì)，挖掘項(xiàng)目?jī)?nèi)部增收潛力，做好種植栽培的立體結(jié)構(gòu)調(diào)整。 評(píng)價(jià)與審批本項(xiàng)目不論是大氣環(huán)境，還是水環(huán)境，都不會(huì)當(dāng)?shù)貙?duì)環(huán)境造成不良影響，從環(huán)保角度看，本項(xiàng)目是可行的。 主要污染源本項(xiàng)目屬農(nóng)業(yè)種植項(xiàng)目，項(xiàng)目對(duì)環(huán)境所造成的污染源主要是低農(nóng)殘農(nóng)藥和生活垃圾。因此，從財(cái)務(wù)角度評(píng)價(jià)該項(xiàng)目可行。為減小項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性，須保證產(chǎn)品質(zhì)量，注意品種變化，隨時(shí)掌握市場(chǎng)信息，同時(shí)注意節(jié)約成本消耗，保證企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。詳見(jiàn)敏感性分析圖。即：在實(shí)際生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %時(shí)，企業(yè)就可保本生產(chǎn)， 說(shuō)明項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。詳見(jiàn)借款還本付息估算表。全部投資回收期：所得稅前 年，所得稅后 年（含建設(shè)期 2 年）。經(jīng)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表計(jì)算，本項(xiàng)目增量全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：所得稅前 ％，所得稅后 ％。詳見(jiàn)附表 5《總成本費(fèi)用估算表》。 項(xiàng)目總成本估算經(jīng)估算，計(jì)算期年平均總成本為 萬(wàn)元。 折舊與攤銷固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊平均年限法，殘值率按 5%計(jì)，折舊年限分別為：房屋及建筑 20 年，機(jī)器設(shè)備 10 年，正常年折舊額 萬(wàn)元。人，福利費(fèi)按工資總額的 14%計(jì)取。人，管理人員 1500 元/月 工資及福利費(fèi)，工人 1000 元/ 月 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 原材料、燃料動(dòng)力本項(xiàng)目所需原輔材料、動(dòng)力燃料等價(jià)格，均采用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入表 81 銷售收入明細(xì)表產(chǎn)品方案 單位 單價(jià)（元） 銷售量 收入（萬(wàn)元）早熟葡萄 噸 1000 經(jīng)估算，平均年產(chǎn)品銷售收入為 萬(wàn)元。第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)；《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和分行業(yè)的企業(yè)財(cái)務(wù)制度若干問(wèn)題的規(guī)定；[1993]第 134 號(hào)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》有關(guān)規(guī)定； %計(jì)?。?，財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率定為 8%。 財(cái)政無(wú)償資金使用和管理項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政無(wú)償資金 萬(wàn)元，主要用于引進(jìn)品種 萬(wàn)元。為保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，公司將嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金管理規(guī)定， 設(shè)專人進(jìn)行資金管理，建立專門(mén)賬戶，獨(dú)立建賬，?？顚Ｓ?。根據(jù) 20222022 年企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告分析及企業(yè)股東自籌能力，自籌資金來(lái)源沒(méi)有問(wèn)題?？h級(jí)配套資金 萬(wàn)元。財(cái)政有償資金占用費(fèi)率暫按年息 %計(jì)。 項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元。 流動(dòng)資金流動(dòng)資金為 萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表 3《流動(dòng)資金估算表》。 投資概算 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表 2《固定資產(chǎn)投資估算表》。2022 年 6 月開(kāi)始回收項(xiàng)目進(jìn)度安排如下： 表 6—4 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃表 序 號(hào) 項(xiàng) 目2022.6 2022. 7.82022.7112022.252022.6 2022.6 1 編制可研、批復(fù)及前期工作2 初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)3 土建施工4 育苗5 移栽6 回收第七章 投資概算與資金來(lái)源 投資概算依據(jù)《2022 年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫(xiě)大綱》及編制的有關(guān)要求。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)時(shí)間為 2022 年 6 月至 2022 年 6 月。（4）消防：所有建筑物的平面布置要符合防火間距的要求。生活污水排入化糞池，經(jīng)處理后作為有機(jī)肥。 其他（1）運(yùn)輸：公司新增運(yùn)輸車輛 4 臺(tái)，不足部分，租賃解決。表 6—2 工程項(xiàng)目組成一覽表工 程 類 別 工 程 名 稱 規(guī) 模 棟數(shù) 結(jié)構(gòu) 備注溫室 1000m2 20 利舊溫室 1000m2 10 新建主要建筑物大棚 1000m2 15 利舊保鮮庫(kù) 2022m2 1 半地下 新建選果間 500m2 1 磚混 新建輔助工程配電室 50m2 1 磚混 利舊 綜合辦公室 200m2 1 磚混 新建收發(fā)室 40m2 1 磚混 新建廠區(qū)道路 793m2 利舊廠區(qū)圍墻 1458m 大門(mén) 12m 1 扇 新建 主要設(shè)備表 6—3 新增添設(shè)備一覽表序號(hào) 設(shè)備名稱 規(guī)格 數(shù)量 單價(jià) 備注1 水泥架桿 根 1000 10 元/根 新購(gòu)2 鐵線 萬(wàn)米 6000 元/萬(wàn)米 新購(gòu)3 微耕機(jī) 臺(tái) 2 8000 元/臺(tái) 新購(gòu)4 運(yùn)輸車 臺(tái)（10 噸） 2 15 萬(wàn)元/臺(tái) 新購(gòu)5 運(yùn)輸車 臺(tái)（5 噸） 2 12 萬(wàn)元/臺(tái) 新購(gòu)6 農(nóng)用拖拉機(jī) 臺(tái) 2 萬(wàn)元/臺(tái) 新購(gòu) 科技措施葡萄的栽培，始終貫穿著科技的投入、新老品種的更替，公司始終把新品種的引進(jìn)與培植工作放在首位。 主要原輔料及燃料、動(dòng)力消耗指標(biāo)表 61 主要原輔料及燃料動(dòng)力消耗表 序號(hào) 　項(xiàng)目 單位 消耗量 備注一 主要原輔材料 　 　 　1 葡萄苗 株 58000 20 元/株2 葡萄 噸 800 回收 4 元/公斤3 有機(jī)肥 噸 元/公斤4 葉面肥 公斤 48 元/公斤5 生物農(nóng)藥 公斤 6