【正文】 素質(zhì)和綜合競爭力，提高自身的融資能力，抵御市場風(fēng)險，具有十分重要的現(xiàn)實意義。涉及改善企業(yè)自身條件、完善融資體制、構(gòu)建信用體系、提高金融機構(gòu)的服務(wù)水平和服務(wù)意識等多個方面。三、緩解中小企業(yè)融資難的對策建議近年破產(chǎn)、改制的95%以上是中小企業(yè)。企業(yè)債臺高筑，極度缺乏流動資金和發(fā)展投資資金，從而導(dǎo)致中小企業(yè)無法正常地從事生產(chǎn)經(jīng)營活動和投資改造，無力通過企業(yè)盈利改變企業(yè)資信，以獲得外部信用資金，陷入因資金缺乏導(dǎo)致經(jīng)營績效差，因經(jīng)營績效差導(dǎo)致融資信用差，因融資信用差導(dǎo)致資金缺乏的惡性循環(huán)中。（4）中小企業(yè)負(fù)債重，生產(chǎn)經(jīng)營不景氣，融資資信差據(jù)國家統(tǒng)計局2009年末調(diào)查，我國中小企業(yè)平均資產(chǎn)負(fù)債率已高達(dá)95%，其中資產(chǎn)負(fù)債率超過100%的高達(dá)43%。如此，銀行無法借助完整的企業(yè)組織鏈條來發(fā)揮融通資金的作用，只能分別向大、中、小企業(yè)貸款，中小企業(yè)也很難利用大企業(yè)的商業(yè)信用，導(dǎo)致社會信用資源緊張。（3）中小企業(yè)組織水平和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)水平低級化中小企業(yè)因產(chǎn)出規(guī)模小，客觀上處在為大型企業(yè)配套的地位，中小企業(yè)獲取市場信息的能力弱，往往只能是市場變化的被動接受者，對市場的影響力非常有限。加上企業(yè)為了自身利益不愿露富、不愿泄露債務(wù)量等商業(yè)秘密，更有甚者為了規(guī)避稅費或爭取優(yōu)惠政策而有意不真實反映經(jīng)營和財務(wù)狀況，以致企業(yè)無賬可查，一個企業(yè)兩套賬、三套賬的現(xiàn)象相當(dāng)普遍，所形成的財務(wù)報表相當(dāng)部分未能真實反映企業(yè)的經(jīng)營狀況，這給銀行信貸管理工作造成極大的難度，銀行無法進(jìn)行科學(xué)、準(zhǔn)確的資信調(diào)查，審核和確定是否給予信貸支持。企業(yè)職工的科技素質(zhì)低技術(shù)人員缺乏。民營中小企業(yè)老板絕大多數(shù)原來是工人、農(nóng)民、小商販或供銷人員。隨著中國經(jīng)濟日新月異的發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，一些大型企業(yè)、科技含量高的企業(yè)技術(shù)換代、設(shè)備更新很快，被淘汰的設(shè)備便大量涌向中小企業(yè)。中小企業(yè)社會服務(wù)體系不完善也是造成融資渠道不暢通的一個重要原因。（6）中小企業(yè)社會服務(wù)體系不完善目前由于中小企業(yè)社會服務(wù)體系不完善，沒有形成較完善的中小企業(yè)信息搜尋體系，無法為銀行和風(fēng)險投資機制提供關(guān)于中小企業(yè)的情況。中國的證券市場處于成長階段，因此，企業(yè)發(fā)行股票上市融資的條件非常嚴(yán)格，中小企業(yè)進(jìn)入證券市場難度大。一旦企業(yè)不能歸還貸款，銀行若變賣企業(yè)資產(chǎn)時，缺乏中介機構(gòu)的幫助，不僅手續(xù)繁雜，關(guān)卡多，而且會遇到來自多方面的壓力和阻力。②抵押擔(dān)保手續(xù)繁瑣，成本很高，程序復(fù)雜，有效時間短。這種高度壟斷的金融體制是為了便于向國有企業(yè)配置資金而建立起來的，其最大的弊端是資金供給與需求結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重的偏差，導(dǎo)致資金分配和使用的低效。即使是一些很有競爭力的中小企業(yè)，許多銀行也不愿向其提供貸款。而且，資產(chǎn)負(fù)債比例管理體制下的信貸規(guī)模控制制約了銀行分支機構(gòu)對中小企業(yè)的信貸投放量。（2）國有商業(yè)銀行未能加大對中小企業(yè)的信貸投入在“穩(wěn)健經(jīng)營”已成為銀行商業(yè)化經(jīng)營信條的情況下，銀行對中小企業(yè)貸款采取了慎之又慎的態(tài)度。迄今為止，還未有一部完整的有關(guān)中小企業(yè)的法律法規(guī)，不能為中小企業(yè)發(fā)展、改善中小企業(yè)融資狀況提供法律保障。在加上中小企業(yè)自身存在財務(wù)報表不真實，融資資信差、逃廢債嚴(yán)重等問題，使得中小企業(yè)的融資更加困難。（二）中小企業(yè)融資難的原因分析我國中小企業(yè)融資困難的原因分析，主要可以從企業(yè)外部因素和企業(yè)自身存在的問題兩方面進(jìn)行分析。此外，由于經(jīng)濟發(fā)展水平較高以及民間信用體系的建立，這些地區(qū)親友借貸、職工內(nèi)部集資以及民間借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用。據(jù)國際金融公司研究資料，業(yè)主資本和內(nèi)部留存收益分別占我國私營企業(yè)資金來源的30％和26％，公司債券和外部股權(quán)融資不足l％。自有資金缺乏中小企業(yè)普遍缺乏長期穩(wěn)定的資金來源——不僅權(quán)益資金的來源極為有限，而且很難獲得長期債務(wù)的支持；我國中小企業(yè)從無到有、從小到大、從弱到強，自有資金缺乏。而一旦借到款后，一些企業(yè)寧肯接受罰息，也不愿意辦續(xù)借手續(xù)，免得再經(jīng)歷一番評估、登記、公證等全套貸款手續(xù)。一些效益好的企業(yè)不愿意給其他企業(yè)作擔(dān)保，效益一般的企業(yè)，銀行又不允許其作擔(dān)保人，而中小企業(yè)相互之間的擔(dān)保常常變得有名無實；三是一些基層銀行授權(quán)有限，辦事程序復(fù)雜繁瑣。中小企業(yè)取得銀行信貸支持少的主要表現(xiàn)是：一是抵押難。l、中小企業(yè)融資渠道過窄總體來看，我國中小企業(yè)融資渠道仍很狹窄，其目前發(fā)展主要依靠自身內(nèi)部積累，外部融資比重過低，銀行貸款是中小企業(yè)最重要的外部融資渠道，但銀行主要提供的是流動資金以及固定資產(chǎn)更新資金，而很少提供長期信貸。因此,就目前我國經(jīng)濟發(fā)展水平現(xiàn)狀來看,間接融資仍是我國中小企業(yè)主要的融資渠道。我國資本市場雖經(jīng)過十多年的發(fā)展,但還不夠完善,不夠健全,相對于中小企業(yè)來說障礙較大,只有少數(shù)國有大中型企業(yè)能夠上市,中小企業(yè)幾乎被排斥在資本市場之外。二、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及原因分析（一）中小企業(yè)融資現(xiàn)狀資金籌措主要有兩種方式:直接融資和間接融資。由于國家宏觀調(diào)控及相關(guān)政策制度的滯后，再加上融資渠道不暢、法律保障不明確等原因，使得在福建、廣東、浙江等私營經(jīng)濟發(fā)達(dá)的省份，以民間融資為特征的地下金融市場異?；钴S，甚至成為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)融資的主要方式。該項基金不以自身盈利為目的，它在企業(yè)發(fā)展和融資過程中主要起一個引導(dǎo)作用，重點支持處在產(chǎn)業(yè)化初期，技術(shù)含量較高，市場前景較好，風(fēng)險較大，商業(yè)性資金尚不具備進(jìn)入條件，最需要政府支持的科技型中小企業(yè)。根據(jù)該《辦法》規(guī)定，引導(dǎo)基金通過引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資行為，支持初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)和技術(shù)創(chuàng)新。基金資助為了貫徹《國務(wù)院實施〈國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006－2020）〉若干配套政策》，支持科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新，2007年7月6日，財政部、科技部正式發(fā)布《科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法》，首個國家級創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金正式啟動。這實質(zhì)上是企業(yè)通過暫時出讓固定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押而獲得信貸資金的一種新的融資方式。承租人按期交納租金，在整個租賃期間，承租人享有使用權(quán)，同時承擔(dān)維修和保養(yǎng)義務(wù)。　融資租賃融資租賃在國外較為普遍，而我國目前這方面的業(yè)務(wù)量還很小，在資本市場中所占的份額不及美國的1%，約為韓國的1/10。隨著我國二板市場的正式啟動，必將有越來越多的中小企業(yè)從證券市場獲得大量的資金支持。證券市場證券市場是企業(yè)獲得發(fā)展所需資金的最佳途徑。近年來，隨著中小企業(yè)的迅猛發(fā)展，國家對中小企業(yè)的重視程度明顯提高，中國人民銀行先后頒布了《關(guān)于進(jìn)一步改善中小企業(yè)金融服務(wù)的意見》和《關(guān)于加強和改進(jìn)對中小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見》。然而，由于體制方面的種種原因，我國的商業(yè)銀行一直以來把國有大中型企業(yè)作為主要的服務(wù)對象，忽視了與中小企業(yè)之間的業(yè)務(wù)溝通和聯(lián)系。中小企業(yè)的發(fā)展關(guān)系著需求的啟動，關(guān)系著我國的宏觀經(jīng)濟質(zhì)量，關(guān)系著國民經(jīng)濟的“前途命運”。加快中小企業(yè)發(fā)展，可以為確保今后若干年內(nèi)經(jīng)濟改革和發(fā)展目標(biāo)的順利實現(xiàn)，為國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長奠定堅實的基礎(chǔ)。西部大開發(fā)也將促進(jìn)西部的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和所有制結(jié)構(gòu)的深入改革，相當(dāng)一部分省區(qū)都提出大力推進(jìn)國有企業(yè)改革和發(fā)展的同時，放手發(fā)展非公有制經(jīng)濟。中西部地區(qū)以民營企業(yè)為主的中小企業(yè)過去發(fā)展相對滯后，西部的中小企業(yè)僅為東部的1/3倍。中小企業(yè)要不斷加強自身的實力，搞好新一輪創(chuàng)業(yè)，才能在挑戰(zhàn)中立于不敗之地。中國目前正處于轉(zhuǎn)型時期，這種轉(zhuǎn)型既是體制的轉(zhuǎn)型又是結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型。我國中小企業(yè)量大、面廣，大部分中小企業(yè)競爭力相對較弱，面對來自國內(nèi)外的激烈競爭，只有不斷努力不斷發(fā)展才能在競爭中生存。發(fā)展中小企業(yè)對于當(dāng)前我國面臨的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整、擴大內(nèi)需、拉動經(jīng)濟增長的難題能夠發(fā)揮重要作用。目前，我國中小企業(yè)融資難主要體現(xiàn)在以下幾個方面：首先融資方式比較單