【正文】 司開發(fā)系統(tǒng)總部及各項(xiàng)目公司范圍內(nèi)工程、材料設(shè)備招標(biāo)及直接委托等活動(dòng)。3） 所有現(xiàn)場(chǎng)簽證由施工單位、項(xiàng)目公司工程部、項(xiàng)目公司成本部相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。（8）現(xiàn)場(chǎng)簽證的內(nèi)容及格式要求1） 所有的現(xiàn)場(chǎng)簽證審批單都必須明確以下內(nèi)容：編號(hào)、工程名稱、發(fā)生的時(shí)間、發(fā)生的部位或范圍、變更簽證的內(nèi)容做法及原因說明、增加的工程量、減少的工程量、相關(guān)圖紙說明。2） 對(duì)現(xiàn)場(chǎng)簽證實(shí)行嚴(yán)格的時(shí)間限制，并盡力杜絕事后補(bǔ)辦，對(duì)未能按照現(xiàn)場(chǎng)簽證時(shí)間規(guī)定及流程規(guī)定辦理的簽證項(xiàng)目一律不予認(rèn)可。（6）現(xiàn)場(chǎng)簽證的審批現(xiàn)場(chǎng)簽證的審批權(quán)限規(guī)定如下：現(xiàn)場(chǎng)簽證成本估算審核崗位順序?qū)徟鷯徫粋浒?萬以下項(xiàng)目公司專業(yè)工程師、項(xiàng)目公司專業(yè)造價(jià)師項(xiàng)目公司總經(jīng)理項(xiàng)目管理中心5萬10萬元項(xiàng)目公司專業(yè)工程師、項(xiàng)目公司專業(yè)造價(jià)師、項(xiàng)目公司總經(jīng)理、項(xiàng)目管理中心總經(jīng)理分管副總裁聯(lián)席總裁10100萬元項(xiàng)目公司專業(yè)工程師、項(xiàng)目公司專業(yè)造價(jià)師、項(xiàng)目公司總經(jīng)理、項(xiàng)目管理中心總經(jīng)理、分管副總裁聯(lián)席總裁董事長100萬元以上項(xiàng)目公司專業(yè)工程師、項(xiàng)目公司專業(yè)造價(jià)師、項(xiàng)目公司總經(jīng)理、項(xiàng)目管理中心總經(jīng)理、分管副總裁、聯(lián)席總裁董事長各級(jí)工程管理人員必須嚴(yán)格在權(quán)限范圍內(nèi)辦理各種現(xiàn)場(chǎng)簽證，否則視為無效，如果不在權(quán)限范圍之內(nèi)的簽字給公司造成了損失的，還將追究有關(guān)人員的責(zé)任。2） 《簽證審批單》經(jīng)過流轉(zhuǎn)審批并與施工單位達(dá)成一致意見后，項(xiàng)目公司按照現(xiàn)場(chǎng)簽證結(jié)果簽署正式意見。（4）現(xiàn)場(chǎng)簽證提出現(xiàn)場(chǎng)簽證由施工單位統(tǒng)一填寫《工程計(jì)量簽證單》并向項(xiàng)目公司專業(yè)工程師提交，項(xiàng)目公司專業(yè)工程師和專業(yè)造價(jià)師到現(xiàn)場(chǎng)對(duì)工程量增減情況進(jìn)行調(diào)查（項(xiàng)目公司專業(yè)造價(jià)師不在現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)在1個(gè)工作日內(nèi)到現(xiàn)場(chǎng)審核），核對(duì)現(xiàn)場(chǎng)簽證工程量，項(xiàng)目公司成本部進(jìn)行核價(jià)。3）裝飾：a. 地面找平：水泥砂漿高度，是否先找平后鋪設(shè)，還是鋪貼時(shí)調(diào)整鋪貼砂漿的高度；b. 吊頂：吊頸高度、疊級(jí)規(guī)格、木板的種類，木基層部分防火漆；c. 墻面鋼結(jié)構(gòu)、木龍骨基層：鋼材類型，木龍骨、鋼結(jié)構(gòu)基層的規(guī)格、間距；乳膠漆、膩?zhàn)臃鬯⒈閿?shù)；4）市政：a. 排水工程：溝槽開挖深度及寬度、放坡系數(shù)、回填材料材質(zhì)，管道材質(zhì)、管徑、基礎(chǔ)類型，檢查井材質(zhì)、直徑、深度；b. 地基部分：地基處理方式、處理深度、厚度；c. 結(jié)構(gòu)層：結(jié)構(gòu)材質(zhì)、寬度、厚度。2）安裝：a. 給排水工程：水管管徑、工程量；b. 電氣工程：電管、電纜規(guī)格、走向及工程量確認(rèn)；c. 消防工程：鋼管的材質(zhì)、規(guī)格、爬坡位置高度確認(rèn)工程量；刷漆的遍數(shù)以及油漆種類。包括：工程數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、范圍、工序等的變化等（2）現(xiàn)場(chǎng)簽證的主要類型現(xiàn)場(chǎng)簽證的類型包括以下幾種：1） 設(shè)計(jì)變更：由設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致的已施工部位需拆改和返工；2） 現(xiàn)場(chǎng)需要：由于施工條件變化、地下狀況（土質(zhì)、地下水、構(gòu)筑物及管線等）變化；合同補(bǔ)充及合同規(guī)定需實(shí)測(cè)工程量的工作項(xiàng)目；紅線外施工道路的修補(bǔ)（紅線內(nèi)的施工道路修補(bǔ)宜在合同中包干）等；3） 公司要求：材料設(shè)備品牌變更；配合策劃和銷售要求或趕工措施導(dǎo)致的工程量增減；因工程管理失誤引起的工程量增減；4） 施工合同外的零星工程的確認(rèn)；5） 其它：政府要求以及其它原因。（7）標(biāo)準(zhǔn)表格原則：所有的設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證單都必須使用項(xiàng)目管理中心成本管理?xiàng)l線統(tǒng)一印制的標(biāo)準(zhǔn)三聯(lián)單簽證空白表格，施工單位進(jìn)場(chǎng)時(shí)由項(xiàng)目公司成本部向施工單位發(fā)送標(biāo)準(zhǔn)簽證空白表格，施工過程中施工單位使用的簽證中的建設(shè)單位聯(lián)全部返還項(xiàng)目公司成本部，不允許漏號(hào)、隨意丟棄，施工單位退場(chǎng)時(shí)剩余簽證空白表格仍需全部返還項(xiàng)目公司成本部。（5）完工確認(rèn)原則：變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證完工后，發(fā)包方現(xiàn)場(chǎng)工程師和監(jiān)理工程師必須在完工24小時(shí)內(nèi)簽字確認(rèn)，如屬隱蔽工程，必須在覆蓋前簽字確認(rèn)。（3）一單一算原則：一個(gè)設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證單對(duì)應(yīng)一個(gè)發(fā)包人審核確認(rèn)的價(jià)格，且對(duì)應(yīng)一份工程合同。（1）權(quán)利限制原則：公司對(duì)設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證管理實(shí)行嚴(yán)格的權(quán)限規(guī)定，不在權(quán)限范圍之內(nèi)的簽字一律無效，如對(duì)公司造成損失，追究越權(quán)簽字人的責(zé)任，且簽證必須甲方現(xiàn)場(chǎng)工程人員雙人簽字后生效。3） 城市（項(xiàng)目）公司應(yīng)對(duì)變更通知單進(jìn)行編號(hào)，編號(hào)規(guī)則為**項(xiàng)目**合同變更通知單**號(hào)，并整理歸檔、妥善保存。（6）變更通知單的內(nèi)容及格式要求1） 所有的變更通知單都必須明確以下內(nèi)容：編號(hào)、工程名稱、擬發(fā)生的時(shí)間、擬發(fā)生的部位或范圍、變更內(nèi)容做法及原因說明、擬增加的工程量、擬減少的工程量、相關(guān)圖紙說明。（3） 變更通知單的審批現(xiàn)場(chǎng)簽證成本估算審核崗位順序?qū)徟鷯徫粋浒?萬以下項(xiàng)目公司專業(yè)工程師、項(xiàng)目公司專業(yè)造價(jià)師項(xiàng)目公司總經(jīng)理項(xiàng)目管理中心5萬10萬元項(xiàng)目公司專業(yè)工程師、項(xiàng)目公司專業(yè)造價(jià)師、項(xiàng)目公司總經(jīng)理、項(xiàng)目管理中心總經(jīng)理分管副總裁聯(lián)席總裁10100萬元項(xiàng)目公司專業(yè)工程師、項(xiàng)目公司專業(yè)造價(jià)師、項(xiàng)目公司總經(jīng)理、項(xiàng)目管理中心總經(jīng)理、分管副總裁聯(lián)席總裁董事長100萬元以上項(xiàng)目公司專業(yè)工程師、項(xiàng)目公司專業(yè)造價(jià)師、項(xiàng)目公司總經(jīng)理、項(xiàng)目管理中心總經(jīng)理、分管副總裁、聯(lián)席總裁董事長（4）變更通知單的執(zhí)行審批過的變更通知單按照規(guī)定簽發(fā)給項(xiàng)目各相關(guān)方，項(xiàng)目公司監(jiān)督執(zhí)行，并按照現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際發(fā)生工程數(shù)量等辦理現(xiàn)場(chǎng)簽證，在變更實(shí)施完成后由項(xiàng)目公司工程部填報(bào)《變更執(zhí)行確認(rèn)單》 。2） 變更內(nèi)容已有明確的結(jié)算方式3） 價(jià)格未明確的零星工程先由項(xiàng)目公司工程部口頭通知施工單位報(bào)價(jià)，施工單位書面報(bào)價(jià)后，經(jīng)項(xiàng)目公司成本部核價(jià)確定后再發(fā)起變更通知單審批流程。（3）準(zhǔn)確性：變更發(fā)起估價(jià)跟最終簽證偏差不允許超過20%。（1）先估價(jià)后發(fā)起：變更前先估價(jià)，然后按權(quán)限審批執(zhí)行。支持文件《XCKGCBBD05 各項(xiàng)資料匯總表》《XCKGCBBD06 動(dòng)態(tài)成本表格》《XCKGCBBD07 動(dòng)態(tài)成本調(diào)整報(bào)告》4．工程變更管理工程變更：項(xiàng)目施工過程中發(fā)生的非設(shè)計(jì)變更引起的工程數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、范圍、工序等的變化，注：因設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致已施工部位拆改的工作內(nèi)容，但能夠在施工圖紙及設(shè)計(jì)變更上反映出來的工程量及工作內(nèi)容屬設(shè)計(jì)變更。超出5%（含）需經(jīng)財(cái)務(wù)管理中心審核、分管副總裁、財(cái)務(wù)副總裁審核、聯(lián)席總裁審批同意，由項(xiàng)目管理中心成本管理?xiàng)l線向責(zé)任部門發(fā)出預(yù)警。（3）動(dòng)態(tài)成本的三級(jí)預(yù)警機(jī)制1) 當(dāng)三級(jí)科目下合同成本標(biāo)的預(yù)計(jì)超過三級(jí)科目的，項(xiàng)目公司成本部填報(bào)《目標(biāo)成本/控制性目標(biāo)成本調(diào)整審批表》 ，經(jīng)項(xiàng)目管理中心成本管理?xiàng)l線審核完成后，由項(xiàng)目管理中心成本管理?xiàng)l線向責(zé)任部門發(fā)出預(yù)警。（2）動(dòng)態(tài)成本審核流轉(zhuǎn)1) 動(dòng)態(tài)成本經(jīng)過公司成本內(nèi)部審批流程審批完成后才能生效，詳細(xì)的內(nèi)部審批流程如圖2所示。動(dòng)態(tài)成本報(bào)告中應(yīng)當(dāng)簡練地描述當(dāng)月動(dòng)態(tài)成本發(fā)生變動(dòng)的主要原因及變動(dòng)程度。（3）撰寫當(dāng)月動(dòng)態(tài)成本報(bào)告。預(yù)估工程量或者預(yù)估單價(jià)發(fā)生變化的，按照新的預(yù)估工程量和預(yù)估單價(jià)計(jì)算，所得價(jià)格作為動(dòng)態(tài)成本。5甲供材料結(jié)算累計(jì)已結(jié)算的甲供材數(shù)量按累計(jì)結(jié)算總價(jià)計(jì)算，尚未結(jié)算的甲供材料數(shù)量按原預(yù)估單價(jià)結(jié)算，所得總額作為動(dòng)態(tài)成本。4工程結(jié)算完成工程結(jié)算全部完成的，以工程結(jié)算價(jià)格作為動(dòng)態(tài)成本，此后不再調(diào)整。3發(fā)生簽證累計(jì)簽證未超過預(yù)估增加費(fèi)用的，暫不調(diào)整。2預(yù)算完成預(yù)算價(jià)格完成的，以預(yù)算價(jià)格并考慮額外的預(yù)估增加費(fèi)用作為動(dòng)態(tài)成本。序號(hào)變動(dòng)因素調(diào)整原則情形一情形二1合同簽訂合同價(jià)格超過原目標(biāo)成本或者合同價(jià)格確定不會(huì)大幅增加的，以合同價(jià)格作為動(dòng)態(tài)成本。動(dòng)態(tài)成本表格以項(xiàng)目目標(biāo)成本表格為基礎(chǔ)，依據(jù)項(xiàng)目的《各項(xiàng)資料匯總表》每月進(jìn)行調(diào)整，形成新的動(dòng)態(tài)成本數(shù)據(jù)。（2）編制當(dāng)月動(dòng)態(tài)成本。詳見附錄1：《各項(xiàng)資料匯總表》 主要資料內(nèi)容序號(hào)資料名稱主要內(nèi)容1合同登記表匯總記錄項(xiàng)目當(dāng)月簽訂的工程承包合同和甲供材料買賣合同及其合同金額2預(yù)算匯總表匯總記錄項(xiàng)目各單體的預(yù)算建筑面積和預(yù)算價(jià)格3分包工程匯總表匯總記錄項(xiàng)目各單體的分包工程預(yù)算工程量4工程結(jié)算匯總表匯總記錄項(xiàng)目各項(xiàng)獨(dú)立發(fā)包工程竣工結(jié)算價(jià)格5簽證匯總表匯總記錄項(xiàng)目當(dāng)月發(fā)生的簽證名稱及其審定之金額6扣款簽證匯總表匯總記錄項(xiàng)目當(dāng)月發(fā)生的扣款簽證名稱、扣款對(duì)象及審定扣減之金額6甲供材結(jié)算匯總表匯總記錄項(xiàng)目當(dāng)月發(fā)生的甲供材料結(jié)算數(shù)量及金額7水電用量匯總表匯總記錄項(xiàng)目當(dāng)月發(fā)生的水電使用總量及分?jǐn)偳闆r（4）動(dòng)態(tài)成本調(diào)整人員需及時(shí)把握項(xiàng)目的變動(dòng)情形，關(guān)注方案變更，市場(chǎng)價(jià)格大幅變動(dòng)等影響事件。（2）原始資料應(yīng)當(dāng)做好時(shí)間節(jié)點(diǎn)記錄，對(duì)納入當(dāng)月調(diào)整的原始資料和納入下月調(diào)整的原始資料進(jìn)行適當(dāng)而明確的界限劃分，避免數(shù)據(jù)的重復(fù)和遺漏。（5）專業(yè)性原則各專業(yè)的動(dòng)態(tài)成本應(yīng)當(dāng)由對(duì)應(yīng)的專業(yè)成本管理人員進(jìn)行編制。（3）真實(shí)性原則根據(jù)真實(shí)狀況和資料進(jìn)行調(diào)整，不海估，不濫減。批注及計(jì)算公式意思表示明確。（2）工作流程示意圖項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本編制作業(yè)流程如圖1所示。適用于公司所有項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本編制。）220萬元＜結(jié)算金額≤200萬元聯(lián)席總裁310萬元＜結(jié)算金額≤20萬元分管副總裁4結(jié)算金額≤10萬元≤10萬元項(xiàng)目公司總經(jīng)理支持性文件《XCKGCBBD11 結(jié)算計(jì)劃》《XCKGCBBD12 工程竣工結(jié)算申請(qǐng)書》《XCKGCBBD13 工程結(jié)算資料移交單》《XCKGCBBD14 結(jié)算委托單》《XCKGCBBD15 工程結(jié)算報(bào)告》《XCKGCBBD16 結(jié)算審批單》《XCKGCBBD17 結(jié)算確認(rèn)單》《XCKGCBBD18 工程結(jié)算扣款匯總》3．動(dòng)態(tài)成本管理動(dòng)態(tài)成本：項(xiàng)目公司成本管理人員每月20日前根據(jù)項(xiàng)目目標(biāo)成本、上月15日至本月15日的合同、簽證及變更、結(jié)算數(shù)據(jù)等編制項(xiàng)目實(shí)際成本數(shù)據(jù)，直觀反映每月項(xiàng)目成本的實(shí)際變動(dòng)情況，把握項(xiàng)目實(shí)際成本與目標(biāo)成本的偏差，對(duì)后期的項(xiàng)目的成本管理提供參考。附表編號(hào)分 類權(quán)限最終批準(zhǔn)人審批流程1項(xiàng)目工程結(jié)算（含設(shè)計(jì)、咨詢服務(wù)類合同）200萬元＜結(jié)算金額董事長發(fā)起人（項(xiàng)目公司成本部）項(xiàng)目公司成本經(jīng)理項(xiàng)目公司成本副總項(xiàng)目公司工程副總項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)副總項(xiàng)目公司總經(jīng)理項(xiàng)目管理中心復(fù)核專員項(xiàng)目管理中心成本管理?xiàng)l線經(jīng)理項(xiàng)目管理中心分管成本副總分管副總裁聯(lián)席總裁董事長。（1） 結(jié)算資料的管理結(jié)算三級(jí)審核的資料均應(yīng)提供原件并附結(jié)算資料清單，對(duì)于非原件資料應(yīng)由項(xiàng)目公司成本副總經(jīng)理簽字確認(rèn)并在資料清單中說明。（4） 項(xiàng)目公司實(shí)際未按照計(jì)劃時(shí)間報(bào)審的合同結(jié)算，成本部將按照以下時(shí)限 2 倍的時(shí)間完成三級(jí)審核與批復(fù)；對(duì)于未列入計(jì)劃的合同結(jié)算，項(xiàng)目管理中心成本條線將不予安排審核與批復(fù)。（1） 項(xiàng)目公司成本部每月 25 日前編制下月《項(xiàng)目工程類合同月度結(jié)算計(jì)劃》上報(bào)項(xiàng)目管理中心成本條線審批。每級(jí)審核必須將爭議點(diǎn)以清單形式列明并提出解決爭議意見。（12） 對(duì)結(jié)算審核有爭議處，按審核級(jí)別逐級(jí)決策原則。OA流程審批完成與合同相對(duì)方簽署《工程結(jié)算造價(jià)確認(rèn)書》（10） 《確認(rèn)書》簽署后，5 天內(nèi)提交項(xiàng)目管理中心成本管理?xiàng)l線備案。（8） 項(xiàng)目公司內(nèi)部完成工程結(jié)算審批流程后，按三級(jí)審核范圍將全部結(jié)算資料《合同結(jié)算書》和《工程結(jié)算審批表》（簡稱《審批表》）報(bào)項(xiàng)目管理中心成本管理?xiàng)l線進(jìn)行三審核。（6） 核算所一審?fù)瓿珊?，將結(jié)算資料移交項(xiàng)目公司成本部進(jìn)行二審。（4）項(xiàng)目公司成本部對(duì)結(jié)算所需資料整理，包括但不限于以下內(nèi)容 :1） 招標(biāo)文件、招標(biāo)文件答疑、中標(biāo)通知書；2） 中標(biāo)單位的投標(biāo)文件和評(píng)標(biāo)過程中的對(duì)清標(biāo)文件確認(rèn)和澄清；3） 施工合同及補(bǔ)充協(xié)議；4） 工程竣工驗(yàn)收資料；5） 工程檔案移交的建設(shè)單位確認(rèn)文件；6） 建設(shè)單位確認(rèn)的施工組織方案；7） 竣工圖紙；8） 施工圖紙、圖紙會(huì)審紀(jì)錄；9） 設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證的資料；10） 甲供材料領(lǐng)用量確認(rèn)單；11） 乙供材料設(shè)備審定表；12） 結(jié)算扣款匯總單(扣款明細(xì)、水電費(fèi)等)；13） 工程質(zhì)量、安全、文明施工和工期獎(jiǎng)罰通知單及其他相關(guān)資料；14） 總包單位出具無相關(guān)索賠證明文件；15） 施工單位的結(jié)算書（包含封面、目錄、編制說明、結(jié)算匯總表、結(jié)算明細(xì)表）。（2）項(xiàng)目公司成本部按計(jì)