【正文】 項要求，在“符合否”一欄中打“√”，不符合該項要求，在“符合否”一欄中打“”；不適用該項要求，在“不適用”一欄中打“√”。預審： 復核：瑣釙濺曖惲錕縞馭篩涼貿錒戧。發(fā)行人關于本期債券償債保障措施的報告報告需要發(fā)行人加蓋公章主承銷商關于本期債券償債能力的專項意見專項意見需要主承銷商加蓋公章對于資產負債率的，已根據號文專項說明資產負債率高對債券償付的影響債權代理協(xié)議、債券持有人會議規(guī)則、募集資金賬戶監(jiān)管協(xié)議、償債資金賬戶監(jiān)管協(xié)議協(xié)議相關方均已加蓋公章，并由法人代表簽章發(fā)行人為本期債券聘請的債權代理人為金融機構發(fā)行人為本期債券聘請的募集資金監(jiān)管機構和償債資金監(jiān)管機構為商業(yè)銀行協(xié)議協(xié)議針對債券募投項目，且已與政府（或有償債能力的開發(fā)區(qū)管委會）簽訂，而不是與財政局簽訂協(xié)議相對方均已加蓋公章，并由法人代表簽章由他人代替法人代表簽章的，已提供完整且在有效期內的授權委托書除了國務院允許簽署協(xié)議的保障房和公路項目外，不存在募投項目簽署協(xié)議的情況保障房項目中經濟適用住房和限價商品房不存在采取簽署協(xié)議方式回籠資金的情況政府關于回購（）資金來源的說明由市政府（或有償債能力的開發(fā)區(qū)管委會）出具、文件明確資金具體來源最近一期經審計的資產清單資產清單做到有主有次，對于金額較大的資產項目，建議提供較為詳細的資產情況說明資產清單由會計師事務所和發(fā)行人共同蓋章較大的往來款項（包括應收賬款、其他應付款等），已提供往來方的名稱、往來款形成原因等土地使用權規(guī)模較大的，已提供土地證號、使用權人、性質、用途、面積、是否抵押、賬面價值等對于劃入的下屬公司，已明確所有公司均已完成工商變更登記對于大額的其他流動資產或長期資產，已說明該項目的事由、權屬情況、現(xiàn)金流入方式等除了投資性房地產，不存在其他已有資產（非注入資產）評估增值的情況央行信用信息報告已提供發(fā)行人及募投項目法人主體的央行信用信息報告，并加蓋銀行章對于信用信息報告中存在的已結清不良貸款、未結清不良貸款和欠息記錄，已提供由相關銀行出具的證明（蓋銀行章），說明上述違約事件與發(fā)行人無關債券發(fā)行輔導報告發(fā)行人首次發(fā)行債券的，主承銷商已提供加蓋主承銷商公章的發(fā)行人輔導報告已發(fā)行債券的兌付報告發(fā)行人再次發(fā)行債券的，主承銷商已提供發(fā)行人前期債券的信息披露、募集資金使用和兌付本息情況的報告質量控制審查報告主承銷商已提供加蓋主承銷商公章的質量控制報告中小企業(yè)集合債所在地政府對發(fā)行人經營符合國家產業(yè)政策的紅頭文件已提供企業(yè)所在地政府提供的支持債券發(fā)行的紅頭文件，并蓋公章紅頭文件內容包括（）支持發(fā)行本期中小企業(yè)集合債的有關措施（）對未來的資金使用和兌付兌息進行監(jiān)管、出現(xiàn)違約情況的協(xié)調措施和安排（）發(fā)行人經營范圍符合國家產業(yè)政策小微企業(yè)增信集合債基本模式小微企業(yè)增信集合債由單一企業(yè)（國有企業(yè)或地方政府投融資平臺）發(fā)行，募集資金在有效監(jiān)管下，通過商業(yè)銀行轉貸給小微企業(yè)小微企業(yè)增信集合債發(fā)行人、發(fā)行人所在地市政府和負責轉貸業(yè)務的商業(yè)銀行已簽訂三方協(xié)議，明確各方在小微企業(yè)增信集合債中的權利義務。最近三年連審報告申報報表為已經注冊會計師審計的三年連審報表會計師事務所具有證券業(yè)務資格，并由名注冊會計師簽字審計報告結論為無保留意見，并加蓋事務所公章財務報表加蓋發(fā)行人公章，并由相關負責人簽章財務報表不存在模擬報表或同一控制企業(yè)合并等事宜月日后已經更換新的三年連審報告股份有限公司的凈資產不低于萬元，有限責任公司和其他類型企業(yè)的凈資產不低于萬元發(fā)行人累計債券余額（含本期）小于最近一年全口徑所有者權益的發(fā)行人最近年∑營業(yè)收入最近年∑（營業(yè)收入補貼收入）大于發(fā)行人最近年平均凈利潤能覆蓋本期債券年的利息擔保人最近一年審計報告審計報告結論為無保留意見或者保留意見中的保留原因影響已經消除，并加蓋事務所公章月日后已經更換新的審計報告募集說明書中文字體設為仿宋號，西文字體設為 ,行距為倍封面募集說明書已經加蓋發(fā)行人公章，且債券名稱符合要求第一條 發(fā)行依據暫無第二條 相關機構 機構信息內容包括名稱、法定代表人、住所、聯(lián)系人、聯(lián)系地址、聯(lián)系電話、傳真、郵政編碼等機構名稱、法定代表人、住所與最新年檢的營業(yè)執(zhí)照保持一致承銷團成員機構符合規(guī)定，且不存在信托公司、財務公司作為承銷團成員的情況主承銷商具有主承銷資格副主承銷商具有副主承銷資格第三條 發(fā)行概要主要包括：債券名稱、發(fā)行總額、期限、利率、還本付息、發(fā)行價格、發(fā)行方式、發(fā)行對象、發(fā)行期、認購托管、承銷方式、信用級別、信用安排、重要提示等平臺債償債安排符合提前還款規(guī)范發(fā)行方式已按照簿記建檔方式描述第四條 認購托管認購方式已按照簿記建檔方式描述第五條 發(fā)行網點暫無第六條 認購承諾已根據規(guī)定的模板披露第七條 本息兌付本息兌付方式與第三條內容一致，且平臺債符合提前還款規(guī)范要求第八條 基本情況發(fā)行人概況包括：公司名稱、成立日期、注冊資本、法定代表人、企業(yè)類型、住所、發(fā)行人從事的主要業(yè)務（含經營情況和財務情況）發(fā)行人為設立于中華人民共和國境內的企業(yè)發(fā)行人如承擔土地儲備職能和進行土地儲備融資，已取得政府授權發(fā)行人歷史沿革脈絡清晰，且歷次資本變動均已披露已披露發(fā)行人股東及實際控制人披露簡要情況和主要業(yè)務情況對于復雜的股東結構已用圖表進行說明對于民營企業(yè)重點介紹實際控制人的國籍、是否有境外永久居留權、個人及家庭主要資產情況、持有企業(yè)股權、社會任職等列明納入審計報表范圍的發(fā)行人一級子公司的家數(shù)及持股比例等信息已披露重要子公司的基本情況、經營情況（包括作為募投項目實施主體的子公司）董事的人數(shù)、結構符合公司法要求監(jiān)事的人數(shù)、結構符合公司法要求董監(jiān)高人員在政府機關中的任職已披露第九條 業(yè)務情況已披露發(fā)債所處地區(qū)的財政和經濟發(fā)展情況，至少提供前一年度的和一般預算收入的絕對值和增長率發(fā)行人的行業(yè)分析應與發(fā)行人的營業(yè)收入掛鉤，同時兼顧未形成當前收入的新業(yè)務行業(yè)分析引用的數(shù)據已注明來源第十條 財務情況 內容已包括：發(fā)行人最近三年及最近一期主要財務數(shù)據及資產負債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表；發(fā)行人財務分析（包括償債能力分析、營運能力分析、盈利能力分析和現(xiàn)金流量分析等）已披露發(fā)行人主要資產及權屬來源分析（包括劃入的下屬公司是否已完成工商登記、土地和房產等資產是否已辦理相關證照、非經營性資產情況及相應處置措施等）已披露是否存在年月后新注入公司的公立學校、公立醫(yī)院、公園、事業(yè)單位資產等公益性資產，已披露扣除公益性資產后的凈資產規(guī)模已詳細披露發(fā)行人收入來源和利潤構成分析已披露發(fā)行人最近三年營業(yè)收入（營業(yè)收入補貼收入）已重點披露凈資產大幅增長和凈利潤大幅波動的原因已對資產結構和負債結構進行披露，并對數(shù)據指標變動超過的項目分析變動原因發(fā)行人報告期內進行資產評估的，已披露資產評估值及增減情況，增減變化幅度較大的，已說明原因已詳細披露大額的應收賬款與其他應收款明細，包括對象、金額、性質、壞賬準備等大額應收賬款涉及政府的，已披露政府償債措施安排已詳細披露發(fā)行人對外擔保情況第十一條 發(fā)行債券已完整披露發(fā)行人已發(fā)行未兌付的債券、中票、短融、資產證券化產品、信托計劃、保險債權計劃、理財產品及其他各類私募債權品種情況，已披露代建回購、融資租賃、售后回租等方式融資情況已發(fā)行的企業(yè)債券或者其他債務未處于違約或者延遲支付本息的狀態(tài)已詳細披露上期債券募集資金使用情況第十二條 資金投向已列表說明募集資金用途的基本情況，含名稱、股權投資額、擬使用債券資金、資金使用比例等已披露項目投資管理、土地、環(huán)評、規(guī)劃、能評等相關文件的名稱、文號、發(fā)文機關、印發(fā)時間和主要內容，項目符合國家產業(yè)政策方向債券募集資金未用于彌補虧損和非生產性支出，未用于房地產買賣、股票買賣和期貨交易等與企業(yè)生產經營無關的風險性投資債券募集資金未用于具有完全公益性的社會事業(yè)項目如體育中心、藝術館、博物館、圖書館等項目的建設保障房項目已披露住建部門有關文件的標題、文號和主要內容，已披露項目是否納入省級保障房計劃，已披露是否存在強拆、強建等情況固定資產投資項目債券使用資金不超過項目投資額的已披露建設內容、項目實施主體及其與發(fā)行人的關系已披露募投項目的審批情況、募投項目建設的必要性、經濟效益和社會效益已披露項目對于發(fā)行人業(yè)務狀況、財務狀況的影響，項目建成后現(xiàn)金回流等內容已披露項目開工時間及完工情況固定資產投資項目不屬于已完工項目已披露發(fā)債募集資金使用計劃及管理制度第十三條 償債保障 發(fā)行人對本期債券償債措施已切實做出安排償債保障措施披露內容、要求符合審核工作手冊第三方擔保不屬于互保，也不屬于連環(huán)保用于抵質押的資產權屬清晰，不存在瑕疵用于抵質押的資產不存在一物多押抵質押資產評估價值及第三方擔保金額能有效覆蓋債券發(fā)行規(guī)模等對于資產負債率≥的企業(yè)，已經提供第三方擔?；蛸Y產抵質押等增信措施對于主體級別不高于（含），已經提供第三方擔保或資產抵質押等增信措施列表披露可變現(xiàn)的經營性資產（土地、股權、上市公司股票等）劃撥地的評估價值已經扣除需要補繳的土地出讓金及相關稅費披露募投項目的經濟效益和現(xiàn)金流預期披露政府回購安排（如有）披露政府支持政策（資產、資金、特許經營權等）第十四條 風險揭示已經充分披露風險、尤其對于信用評級報告中的關注事項及風險均已充分披露第十五條 信用評級與評級報告內容一致，未變更評級報告真實意思表達第十六條 法律意見已對監(jiān)管協(xié)議、持有人會議規(guī)則等所有的法律文件發(fā)表意見與法律意見書內容一致，未變更法律意見書真實意思表達第十七條 其他事項暫無第十八條 備查文件暫無附件 發(fā)行人財務報表與會計師審計過的財務數(shù)據一致，且格式保持一致第三方擔保的，已披露擔保人最近一年的經審計財務報表募集說明書摘要募集說明書摘要內容與募集說明書保持一致承銷協(xié)議協(xié)議相關方均已加蓋公章，并由法人代表簽章由他人代替法人代表簽章的，已提供完整且在有效期內的授權委托書小微企業(yè)增信集合債主承銷商為證券公司或具備固定收益類產品承銷經驗且小微企業(yè)貸款業(yè)務開展較好的商業(yè)銀行，也可由證券公司和商業(yè)銀行聯(lián)合主承銷承銷團協(xié)議協(xié)議相關方均已加蓋公章，并由法人代表簽章由他人代替法人代表簽章的，已提供完整且在有效期內的授權委托書第三方擔保函擔保函已按指定格式提供、加蓋擔保人公章并由法人代表簽字資產抵質押有關文件已提供資產抵押協(xié)議和抵押資產監(jiān)管協(xié)議，加蓋公章并由法人代表簽字已提供抵押資產的評估報告，且評估報告出具單位為證監(jiān)會認可的或類資質的評估機構已提供主管機關認定資產無瑕疵同意抵押的證明文件信用評級報告信用評級報告由國家發(fā)改委認定的具有資質的評級機構出具，并加蓋公章法律意見書法律意見書已對監(jiān)管協(xié)議、持有人會議規(guī)則等法律文件發(fā)表意見加蓋事務所公章，并至少由兩名律師簽字《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復印件已加蓋發(fā)行人公章月日之后提交的，已提供前一年度年檢后的營業(yè)執(zhí)照副本中介機構從業(yè)資格證書復印件中介機構（主承銷商、副主承銷商、分銷商、會計師事務所、信用評級機構）已提供加蓋公章的營業(yè)執(zhí)照副本、證券業(yè)務許可證明月日之后提交的，已提供前一年度年檢后的營業(yè)執(zhí)照副本對于提供具有證券業(yè)務資格的會計師事務所分所的情況，已提供總所給予分所出具的審計報告授權委托書