上市公司信貸風險及銀行應對策略-文庫吧資料
2025-06-29 01:26本頁面
【正文】 布廣的上市公司或有上市公司的企業(yè)集團更是必需。在統(tǒng)一授信情況下，還要加強授信的臺賬管理，定期核對，避免出現超額授信情況。評審盡職有賴于獨立評審機制的完善，這也是評審體制發(fā)展的一個趨勢。2．貸時審查現在的貸款評審往往局限于授信業(yè)務本身，因此亟待建立評審盡職制度，對評審程序、評審人員權利和責任作出明確規(guī)定。1．建立貸前調查規(guī)范目前很多銀行強調貸前調查，主要還是集中在規(guī)范貸前調查報告內容方面，對貸前調查的流程管理還是空白，對資料獲取的途徑、方式沒有相應規(guī)定，而這正是保證信息真實性的基礎。這里有些初步想法供探討。 銀行對上市公司的風險管理對上市公司的信貸風險防范是一項系統(tǒng)工程，需建立長效機制和社會誠信的大環(huán)境，這涉及人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、各級政府、各類中介機構等多方面的配合，需加快相關立法，強化外部監(jiān)管，建立信息共享平臺，加大對違規(guī)違紀行為的處罰力度。四、地方保護嚴重上市公司一般都是一方經濟的支柱，關乎當地就業(yè)和穩(wěn)定，各級地方政府格外關照，除上面提到的違規(guī)擔保外，還會以“看得見的手”幫助上市公司通過不等價交換的資產轉讓及置換、稅費返還、補貼收入等非合理交易改善報表，間接地參與企業(yè)報表造假，從而構成對銀行的風險。證監(jiān)會近年曾多次發(fā)文規(guī)范上市公司擔保行為，但違規(guī)擔保并未從根本上得到遏制，擔保風險的爆發(fā)不僅可能使上市公司陷入法律訴訟，也將使銀行貸款壞賬增加。但大股東本就占有上市公司資金，股改支付相應對價時，如大股東無力歸還對上市公司的欠款，很多時候只有要求上市公司回購所持有股權，以另一種方式占用上市公司資金。據《證券時報》對100家上市公司大股東的還款情況所作的統(tǒng)計， 82%的上市公司大股東都以各種資產抵償欠款，例如房產、土地使用權、商標、紅利、下屬公司股權等，抵債資產的價值缺乏公允性。例如某摩托車企業(yè)總資產不過10億，大股東欠款就達28億。綜上，上市公司亂投資當然應受譴責，但銀行間的過度競爭也推波助瀾，在目前客戶資源有限、金融產品同質化趨勢下，很多商業(yè)銀行不約而同將目光盯在上市公司身上，助長了企業(yè)盲目投資的沖動，各家銀行授信總額往往遠大于企業(yè)主營業(yè)務發(fā)展需求，導致信貸資金被挪用。按照現行規(guī)定，企業(yè)間不允許相互拆借資金，上市公司正好鉆這個政策空子，對資金占用數量、資金占用費的標準均不公告，投資者無法對其作出準確判斷和決策，一家著名電器公司就在南方證券委托理財中損失近2億元?？梢灶A見，大量的空殼公司和關聯(lián)企業(yè)集團將會出現，對銀行業(yè)構成了嚴峻挑戰(zhàn)。修改前的《公司法》對投資有較嚴格的限定，除國務院規(guī)定的投資公司與控股公司外,公司對外投資不得超過凈資產的50%。（三）多元化經營荒廢主業(yè)有些上市公司在資本運作沖動下，醉心于所謂的多元化戰(zhàn)略，并未充分利用自有優(yōu)勢搞科研開發(fā)，而是過度投資項目，盲目擴大業(yè)務范圍而失去主攻目
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