【正文】 、銀行簽訂擔保合同的同時，與抵押人簽押合同。經(jīng)審查、評價符合抵押條件的，擔保業(yè)務經(jīng)辦人員填寫《擔保業(yè)務調(diào)查報告》（見附件）隨擔保審批材料一并報送風險控制部審查。確定抵押率計算方法，抵押率的計算公式為：抵押率：擔保債權(quán)本息總額/抵押物評價估價值額100%抵押率：一般不能超過70%。一般可從以下方面進行分析：①實體性貶值：即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值：即由于技術(shù)相對落后造成的貶值；③經(jīng)濟性貶值或增值：即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。要有良好的變現(xiàn)能力，對變現(xiàn)能力的較差的，抵押率應適當降低。確定抵押率的依據(jù)主要有：（1）抵押物的適用性、變現(xiàn)能力。對于抵押物價值較低或其他原因難以由資產(chǎn)評估機構(gòu)確定的，可由本公司與抵押人協(xié)商確定抵押物價值。即資產(chǎn)估機構(gòu)評出的抵押價值，自評估基準日起1年內(nèi)可作為確定抵押率的依據(jù)，超過1年，需重新進行評估。（5）評估基準日是否接近抵押的時間。（2）評估報告的合法性、真實性、科學性。 確定價值抵押物價值應有本公司認可的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估確定。（2） 根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》，法院破產(chǎn)申請前6個月至破產(chǎn)宣告之日期間對原來沒有財產(chǎn)擔保的債務提供財產(chǎn)擔保行為無效。因此，應注意抵押人有多個債券人的，本公司不接受抵押人將其全部財產(chǎn)提供的抵押。 審查抵押的有效性。 審查條件。（6）海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作抵押的，需由負責監(jiān)管的海關(guān)出具同意抵押的證明文件。（1）以依法取得的國有土地上的房屋作抵押的，該房屋占用范圍內(nèi)的國有土地使用權(quán)必須同時抵押；（2）經(jīng)房改后取得房屋所有權(quán)的住宅只能抵押個人擁有的產(chǎn)權(quán)部分。（3）如財產(chǎn)為兩人或兩人以上共有，同意出具抵押的文件必須由全體共有人蓋章和法定代表人（或授權(quán)代理人）簽字。（2）查閱股東會（或類似機構(gòu)）的決議，審查抵押是否經(jīng)股東會等機構(gòu)同意。審查抵押人對抵押物占有的合法性。包括授權(quán)委托書、股東會決議、執(zhí)行董事簽字樣本、法定代表人證明書、身份證等。（3） 自然人：抵押人身份證明（身份證、護照、戶口簿），且具有完全的民事行為能力。④以交通工具低壓的，提供購置發(fā)票及公安、交通管理部門頒發(fā)的交通工具行駛證件。（2）以房屋作抵押的，須提交：①以現(xiàn)房作抵押的，須提交房產(chǎn)管理部門核發(fā)的《房屋所有權(quán)證》、縣以上土地管理部門發(fā)給《國有土地使用證》；②以在建工程作抵押時，須將提交國有土地使用全出讓協(xié)議（合同）、《國有土地使用證》、建設(shè)項目規(guī)劃許可證、開工許可證、建筑工程許可證等。（4）所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)；（5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；（6）租用的財產(chǎn)；（7）已依法公告列入拆遷范圍的房地產(chǎn)及已列入文物保護的建筑物；（8）依法不得抵押其他財產(chǎn)。本公司接受下列財產(chǎn)的抵押：（1）抵押人所有的、依法有權(quán)處置的房屋和其他地上定著物（包括在建工程）；（2）抵押人所有的、依法有權(quán)處置的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；（3）抵押人依法有權(quán)處置的國有的土地使用權(quán)房屋和其他地上定著物；（4）抵押人依法有權(quán)處置的或有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；（5）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（6）依法可以抵押的其他財產(chǎn)。如采用抵押擔保方式的擔保經(jīng)辦人員應依據(jù)平時掌握的情況，對客戶提出的抵押人和抵押物進行初步的判斷。必要時通過司法手段強制被擔保人及保證人履行還款義務。追收小組必須在《保證合同》約定的擔保合同期限屆滿之日盡快向保證人主張權(quán)利,以免喪失追索權(quán)?！堵男斜ＷC責任通知書》由擔保業(yè)務經(jīng)辦人員送達保證人一式兩聯(lián)，其中一聯(lián)由保證人法定代表人（負責人）或委托代理人簽收，并加蓋公章后帶回保管。 履行的管理（1）被擔保人履行合同償還債務后，擔保業(yè)務經(jīng)辦人員應及時同時保證人，公司風險控制部應及時進行注銷登記。（6）被擔保人或本公司要求變更反擔保合同的，應當事先與保證人協(xié)商并取得保證人的書面同意。（4）保證期間，如發(fā)現(xiàn)保證人的代償能力下降，無力承擔其保證責任，應及時報告并要求被擔保人另行提出保證人或追加抵押、質(zhì)押等反擔保手段。檢查后，在客戶檢查報告中反映檢查情況，提出相應處理措施和建議。（1）擔保經(jīng)辦人員應定期對保證人進行檢查，對保證人代償能力的變動情況進行監(jiān)控；屬于企業(yè)貸款擔保的，該工作遵照風險控制部《被擔保企業(yè)日常檢查及預警管理制度》執(zhí)行。（8）上述合同的簽字必須在本公司業(yè)務人員在場的情形下見證進行。（6）個人反擔保保證合同需擔保人及其配偶簽字、加按手印，本公司加蓋公司且法定代表人或負責人簽字后生效。應送風險控制部門審查同意。（3）保證期間一律約定為自擔保合同生效之日至擔保合同履行期限屆滿之日后兩年。（1）所擔保的業(yè)務經(jīng)公司規(guī)定的審批程序批準后，業(yè)務經(jīng)辦部門應在與客戶、銀行簽訂擔保合同的同時簽訂反擔保保證。經(jīng)調(diào)查符合保證條件的，擔保經(jīng)辦人員撰寫《擔保業(yè)務調(diào)查報告》隨擔保業(yè)務其他審批材料一并報送風險控制部進行審查。代償能力評估主要分析保證人的經(jīng)營狀況、財務狀況和信用狀況。對符合主體資格要求的保證人應進行代償能力審查。（2）、本公司不接受下列單位作為保證人；①社會團體；②無企業(yè)法人的書面授權(quán)或者超出企業(yè)法人書面授權(quán)范圍提供保證的企業(yè)法人的分支機構(gòu)；③企業(yè)法人的職能部門；④在擔保期內(nèi)將進入清算或解散的企業(yè)。（1）、審查保證人的主體資格；①從事符合國家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)法人；②盈利性的事業(yè)單位法人③其他經(jīng)濟組織，包括：依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的私營獨資企業(yè)、依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的合伙企業(yè)、合伙型聯(lián)營企業(yè)（經(jīng)全體合伙人書面同意的）、依法登記領(lǐng)取我國營業(yè)執(zhí)照但不具有獨立法人資格的中外合作經(jīng)營企業(yè)（經(jīng)出資各方書面同意）依法設(shè)立并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的企事業(yè)法人分支機構(gòu)經(jīng)法人書面授權(quán)者；④具備完全民事行為能力并具有代為清償能力的的公民。（實體要件審查）擔保經(jīng)辦人員應對保證人進行嚴格審查。包括授權(quán)委托書上、股東簽字樣本、公司章程、法定代表人證明書等；（5）經(jīng)財政部門核準或會計師事務所審計的近3年及申請前1個月度財務報告（資產(chǎn)負債表、損益表、財務狀況變動表或現(xiàn)金流量表和財務報表附注）（原件）。保證人如為企業(yè)法人的分支機構(gòu)，在提供營業(yè)執(zhí)照副本的同時，提供企業(yè)法人的書面授權(quán)委托書（原件）；授權(quán)委托書必須具備以下內(nèi)容：授權(quán)代理人全稱、被保證人名稱和被保證的金額、主債權(quán)種類、幣種等。反擔保意向書必須具備以下的內(nèi)容：被保證人名稱，保證的金額，幣種，期限等?？蛻魬谔峤坏膿I(yè)務申請書上寫明反擔保方式及相應保證人全稱，并提供保證人的下列材料：(1)反擔保意向書。如采用保證形式，擔保業(yè)務經(jīng)辦人員應依據(jù)所掌握的情況對客戶提出的保證人意向的真實性進行判別。根據(jù)《中華人民共和國擔保法》以及相關(guān)法律法規(guī)，本公司目前可接受的反擔保措施主要有三種形式： 保證方式； 抵押方式； 質(zhì)押（含保證金）方式。十三、風險控制部擔保業(yè)務反擔保措施工作指引為有效防防范公司業(yè)務風險，增強擔保業(yè)務辦理的規(guī)范性，保障公司債權(quán)順利實現(xiàn)，最大限度維護合法權(quán)益，特制定訂本指引。 貸款逾期多時，但由于有關(guān)人員催收不力，導致債權(quán)人追索已過訴訟時效，喪失法律追索權(quán)的。主要特征如下： 被擔保企業(yè)已徹底停止經(jīng)營活動。 貸款本金逾期或利息拖欠天數(shù)在361天至720天。 借款人借款雖經(jīng)過了重組，仍然逾期或仍然不能正常歸還本息，還款情況沒有得到明顯改善。 借款人無力償還貸款本息，而其抵押/質(zhì)押物現(xiàn)值低于擔保金額，已不具備對我公司的擔保進行足額反擔保的能力。 借款雖已出現(xiàn)上述一種或幾種情況，其擔保和抵押/質(zhì)押手續(xù)完善有效，反擔保人經(jīng)營狀況正常，負債合理，有足夠的代償還能力及意愿；抵押品/質(zhì)押品較為足值，且有較強的變現(xiàn)能力。 借款人難以按市場條件獲得新的資金。 借款人卷人經(jīng)濟糾紛訴訟；企業(yè)法人或管理人員被起訴，逮捕，通緝，可能或已經(jīng)給企業(yè)造成損失，我公司代償，或借款人不能償還法庭判決債務，阻礙銀行借款按時歸還的。主要特征如下：借款人當期出現(xiàn)經(jīng)營虧損，或雖未虧損，但依靠正常經(jīng)營收入已不足以償還貸款本息；負債比率上升幅度在10%以上，且流動狀況與經(jīng)營周轉(zhuǎn)都出現(xiàn)問題。 本金逾期或利息拖欠天數(shù)為31天至180天。 借款人還款意愿差，表現(xiàn)為未按規(guī)定用途使用貸款，未能準時還本付息兩次以上，未能主動連續(xù)報送財務報表和其他相關(guān)資料，或未能實現(xiàn)對銀行的承諾（還款承諾、負債比率限制等），或財務報表嚴重失實，借款人領(lǐng)導成員，組織機構(gòu)，經(jīng)營策略發(fā)生變化（如進行大規(guī)模固定資產(chǎn)投資等），可能對貸款償還產(chǎn)生不利影響。 借款人經(jīng)營管理有較嚴重問題，其產(chǎn)品市場前景不明朗，銷售收入，經(jīng)營利潤在下降。主要特征如下： 現(xiàn)金流量凈值（當期或是預期）依然為正值，但呈遞減趨勢；主要財務指標至少兩項出現(xiàn)不利趨勢，但變化幅度在10%以內(nèi)。反擔保措施，手續(xù)齊備有效。包括：（1）借款人財務狀況良好，現(xiàn)金流量為全理的凈值且較為穩(wěn)定，各種財務指標（包括負債比率、流動比率、周轉(zhuǎn)率和銷售利潤率）合理（2）各項借款手續(xù)齊備，資料真實有效，借款人履約信譽好信用運行充足完備。（二） 公司根據(jù)所擔保貸款的動態(tài)性風險程度，由低至高，分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失等五類，具體參考標準如下：擔保貸款風險類型主 要 特 征正 常 類總體特征：被擔保人有能力履行還款承諾，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，我公司代償?shù)目赡苄詾榱?。公司根?jù)審慎性原則和風險控制的需要，定期對已擔保的貸款進行檢查，并將檢查結(jié)果分門別類，這種做法就是擔保業(yè)務分類。十二、風險控制部企業(yè)擔保業(yè)務風險分類工作指引（一）公司主營業(yè)務是為借款人提供信用擔保，業(yè)務的特點具有與生俱來的風險性，公司穩(wěn)鍵經(jīng)營，保持持續(xù)發(fā)展，不僅需要化解已經(jīng)發(fā)生的風險，而且還要及時識別和彌補那些確定存在的但尚未顯現(xiàn)的風險，即內(nèi)在風險。應根據(jù)不同的擔保風險形態(tài)設(shè)定擔保風險權(quán)數(shù)。如表1：擔 保 對 象 權(quán) 數(shù) 表信 用 等 級對 象 權(quán) 數(shù)AAA40AA50A60BBB70BB80B100反擔保方式權(quán)數(shù)按保證、抵押、質(zhì)押反擔保方式分類說明：反擔保方式風險權(quán)數(shù)表項目反擔保方式風險權(quán)數(shù)（%）保 證 方 式商業(yè)銀行及政策性銀行保證（含境內(nèi)外資銀行）5非銀行金融機構(gòu)保證（含境內(nèi)外資非銀行金融機構(gòu)）40上市公司保證50－70銀行信用等級AAA公司保證60－70銀行信用等級AA公司保證70－80銀行信用等級A公司保證80－90銀行信用等級BBB公司保證90－100具有代償能力自然人連帶責任保證80－90具有代償能力的自然人一般責任保證90－100抵 押 方 式完全產(chǎn)權(quán)樓宇抵押50完全產(chǎn)權(quán)動產(chǎn)抵押50不完全產(chǎn)權(quán)樓宇抵押70－90其他抵押90－100質(zhì) 押 方 式人民幣存單抵押0外幣存單抵押、匯票抵押（幣種為在中國銀行能夠自動兌換之貨幣）0政府國債0金融債券5企業(yè)債券10上市公司股票（ST除外）20商業(yè)銀行及下政策性銀行承兌票據(jù)貼現(xiàn)10上市公司未流通股票50公司股權(quán)銀行信用等級AAA60－70銀行信用等級AA70－80銀行信用等級A80－90銀行信用等級BBB90－100表中有關(guān)權(quán)數(shù)范圍可根據(jù)企業(yè)行業(yè)類別、資產(chǎn)負債狀況、業(yè)務成長等實際情況選擇適用。十一、風險控制部企業(yè)貸款擔保風險系數(shù)測算標準對一筆擔保授信而言，被擔保人的信用等級、反擔保方式的設(shè)定以及擔保期限的選擇都對本公司經(jīng)營風險有著極大的影響，故謹慎選擇客戶類別、選取采用適當?shù)姆磽４胧┲翞橹匾瑸槌浞址从筹L險形態(tài)，風險控制部要求企業(yè)擔保業(yè)務審查人員對具體個案必須進行風險度測算，形成量化指標，作為風險預控的一項客觀參考標準。企業(yè)信用等級的評定是本公司進行貸款擔保風險系數(shù)測算的一項重要基礎(chǔ)指標，也是企業(yè)風險防范的第一步，故企業(yè)信用等級評定是一項 嚴謹、認真的工作，有關(guān)業(yè)務經(jīng)辦人員在企業(yè)基本數(shù)據(jù)的采集上，應力求要做到真實、可靠，在對受評企業(yè)主要經(jīng)營管理要素進行分析判斷時，應力求做到全面、客觀、細致。注：有效凈資產(chǎn)指扣除存貸及應收賬中的呆、爛賬、待攤費用，以及本公司無法確認的無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)等。公司對上述企業(yè)的支持以《中華人民共和國擔保法》，《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》為法律依托。具體工作內(nèi)容包括：以風險為基礎(chǔ)，制訂企業(yè)客戶信用等級評定辦法和企業(yè)擔保風險評價分類體系并負責實施；制訂企業(yè)擔保業(yè)務風險控制日常工作程序并負責實施；制訂擔保業(yè)務部門遞交的擔?？蛻魴n案和評審報告，從風險控制角度出發(fā)進行風險評價，提出決策建議，上報部門經(jīng)理；審查投資管理部門的投資評估報告從風險控制角度提出決策建議，上報部門經(jīng)理；負責擔保業(yè)務的保后風險管理，開展對保后業(yè)務的日常檢查，建立擔保對象風險信息檔案，及時反映風險變化情況；協(xié)助業(yè)務部門識別、防范、化解風險，同時在業(yè)務部門配合下進行資產(chǎn)保全、債務追償以及新業(yè)務的開發(fā)；完成領(lǐng)導交辦的其他工作。負責個人業(yè)務統(tǒng)計報表編制工作，并通過數(shù)據(jù)分析及工作階段性總結(jié)，對公司個人擔保業(yè)務提出改進意見和建議；按時完成上級主管布置的其他工作。四、風險控制部個人額度信貸業(yè)務主管崗位職責在風險控制部經(jīng)理的領(lǐng)導下，負責公司個人額度信貸業(yè)務的評審，并提出決策建議；負責對受?？蛻暨M行動態(tài)跟蹤監(jiān)控；負責逾期客戶的催收工作，維護公司合法利益。三、風險控制部崗位職責在公