【正文】 　　　21　　　　　　審計人員：復核：日期：說明：——制度得到全面有效的落實,未發(fā)現(xiàn)明顯失控； ——制度基本得到落實,發(fā)現(xiàn)有失控現(xiàn)象； ——制度未能得到有效落實,失控現(xiàn)象較為普遍。表A24全過程審計業(yè)務工作底稿目錄總表項目名稱：審計工作底稿審計程序表審計資料提供一覽表審計日記審計證據(jù)索引號底稿內(nèi)容索引號索引號索引號日記內(nèi)容審計取證其他證據(jù)索引號內(nèi)容索引號內(nèi)容A1項目法人及資本金制度執(zhí)行審計A2A3A41項目法人制審計A51…A61…A42資本金制度審計…………B1內(nèi)部控制審計B2B3B41內(nèi)控制度建立情況B51內(nèi)部控制制度不健全B61建設單位組織機構(gòu)體系B42投資控制制度的完備性B52**制度與國家**法規(guī)沖突B62內(nèi)部控制制度………………C1審批程序?qū)徲婥2C3C41前期決策審計C51概算批復時間晚于開工日C61申報及審批程序C42審查開工前的準備情況C52沒有及時辦理施工許可證C62竣工驗收記錄等相關(guān)C43審查工程驗收……C63其他………………D1設計勘查審計D2D3D41設計單位資質(zhì)、招投標D51設計出現(xiàn)質(zhì)量事故D61…D42設計質(zhì)量D52…D62…D43勘查質(zhì)量…………………………E1工程拆遷審計E2E3E41征地拆遷管理E51…E61…E42拆遷補償與安置補償E52…E62…E43……………………………F1工程招標投標審計F2F3F41勘查設計招投標F51施工招標過程不規(guī)范F61…F42監(jiān)理單位招投標F52…F62…F43施工承包商招投標…………F44材料、設備招投標…………………………G1合同管理情況審計G2G3G41…G51…G61…G42…G52…G62…G43………G63…………………H1設備材料采購審計H2H3H41…H51…H61…H42…H52…H62…………………I1工程進度審計I2I3I41…I51…I61…I42…I52…I62…………………J1質(zhì)量管理審計　　J41建設單位的質(zhì)量控制J51**施工質(zhì)量不符合圖紙規(guī)范要求J61…I42施工單位質(zhì)量控制J52**材料的檢驗頻率不符合要求J62…I43質(zhì)量監(jiān)督部門的監(jiān)督情況J53**出現(xiàn)質(zhì)量事故J63…J42工程驗收情況…………I44現(xiàn)場質(zhì)量檢查…………I45質(zhì)量事故…………………………K1監(jiān)理制執(zhí)行情況審計K2K3K41…K51…K61…K42…K52…K62…………………L1投資管理審計L2L3L41工程進度款的支付情況L51…L61…L42概算審核情況L52…L62…L43變更洽商審核情況…………L44工程結(jié)算審核情況…………………………M1環(huán)境保護和水土保持審計M2M3M41…M51…M61…M42…M52…M62…M43……………………………N1工程安全和文明施工審計N2N3N41…N51…N61…N42…N52…N62…………………O1工程竣工審計O2O3O41…O51…O61…O42…O52…O62…………………P1財務管理審計P2P3P41…P51…P61…P42…P52…P62…注： 階段性審計工作完成后，請編制此表，用于資料的歸檔。，隨表附正式報告一份交行政與客戶部歸檔。、工程審計報告檔案總表等應歸檔資料。表A18征詢意見函：受貴單位委托，我們對 的審計工作業(yè)已完成，現(xiàn)將審計報告書初稿呈上，請于 年 月 日前，將貴單位對報告書初稿的簽署意見連同報告書初稿一并送（寄）回我公司，在上述規(guī)定期限內(nèi)沒有提出書面意見的，視為對報告書沒有異議。問詢事項：附件：單位名稱：項目負責經(jīng)理： 年 月 日現(xiàn)就問詢事項答復如下：附件：被問詢單位名稱（簽章）：負 責 人：年 月 日注：本表一式三份發(fā)被問詢單位，由被問詢單位答復并簽章后返回兩份。表A11審計日記審計項目： 索引號：審計人員審計分工日 期審計工作具體內(nèi)容證據(jù)索引號年 月 日共 XX 頁第頁表A12審計工作底稿索引號：A01被審計單位名稱審 計 事 項會計期間或者截止日期審計人員編制日期審計結(jié)論或者審計查出問題摘要及其依據(jù)復核意見復核人員復核日期 共 頁第 頁 附件（共 頁）表A13審計取證函索引號： 共 頁 第 頁被審計（建設單位）單位名稱審 計 事 項實施審計期間或截止日期 審計事項摘要審計人員編制日期被審計單位意見(簽章)被審計單位負責人日期附件： 份表A14審計訪談記錄表建設單位：建設項目名稱： 編號：序號問詢事項訪談記錄被訪談人簽字記錄人： 記錄日期：表A15現(xiàn)場勘查記錄表 編號：建設項目名稱建設單位名稱施工單位名稱 監(jiān)理單位名稱 現(xiàn)場勘查記錄：施工單位人員（簽字）：監(jiān)理單位人員（簽字）：建設單位人員（簽字）：審計單位人員（簽字）：記錄人： 年 月 日表A16問詢函建設單位：建設項目名稱： 編號：致： （單位）根據(jù) 委托，由我公司負責對 建設項目進行 工作。 二、取得所需資料后，執(zhí)行如下審計程序，對有關(guān)建設項目審批程序的信息進行統(tǒng)計、測試分析、調(diào)查及抽查等工作。⑶ 如不能提供，請書面說明原因。特此委托。上述承諾，如有虛假愿承擔相關(guān)法律責任。 天職（北京）國際工程項目管理有限公司 年 月 日表A3承 諾 書 （審計單位）： 我單位按照《審計通知書》（天工審[****]**號）要求向?qū)徲嫿M提供了工程決算資料、財務會計資料和相關(guān)資料（詳見提供審計資料清單），現(xiàn)特此作出如下承諾：按照要求向?qū)徲嫿M提交的下列“提供審計資料清單”所列的各種財務會計資料、工程結(jié)算、決算等相關(guān)資料是按照《中華人民共和國會計法》、《國有建設單位會計制度》以及國家其他有關(guān)財務會計法的規(guī)定編制的，公允地反映了我單位的項目建設、財務收支情況。綜合類審計底稿序號表格名稱一綜合類(A)表A1審計需求調(diào)查表表A2審計通知書表A3承諾書表A4授權(quán)委托書表A5審計所需資料清單表A6工程資料移交清單表A7工程資料歸還簽收單表A8建設項目審計實施方案表A9審計會議紀要表A10審計程序表表A11審計日記表A12審計工作底稿表A13審計取證函表A14審計訪談記錄表表A15現(xiàn)場勘查記錄表表A16問詢函表A17工作聯(lián)系函表A18征詢意見函表A19文書送達回證表A20回訪記錄表表A21工程審計報告書流轉(zhuǎn)控制表表A22工程審計三級復核記錄表A23工程審計報告檔案總表表A24全過程審計業(yè)務類工作底稿目錄總表表A25建設項目階段性審計備忘錄 191 / 120表A1審計需求調(diào)查表 編號：項目名稱委托單位建設單位工程概況審計性質(zhì)□ 工程結(jié)算審計□ 工程決算審計□ 工程管理審計□ 工程專項審計審計內(nèi)容□ 項目法人制資本金制執(zhí)行情況審計□ 內(nèi)部控制制度審計□ 建設程序程序?qū)徲嫛?設計勘查審計□ 工程拆遷審計□ 工程招標投標審計□ 工程合同管理審計□ 設備和材料采購審計□ 工程進度審計□ 工程施工質(zhì)量管理審計□ 監(jiān)理制執(zhí)行情況審計□ 工程投資管理審計□ 安全文明施工管理審計□ 環(huán)境保護管理審計□ 工程竣工審計□ 工程財務管理審計審計方式□ 全過程跟蹤審計（需常駐工作人員）□ 全過程階段性審計（不需人員常駐現(xiàn)場，但需階段性的開展審計工作）□ 事后審計（結(jié)算、決算、后評價審計）□ 配合委托方開展審計工作其他編制人： 編制日期：表A2審計通知書 編號：天工審[****]***號致： 根據(jù) 委托（審計業(yè)務約定書編號： ），將由我公司對貴單位負責籌建的 項目進行 審計，按照審計工作計劃的安排，現(xiàn)對貴單位發(fā)出審計通知書，并請貴單位配合以下事項：請按《審計所需資料清單》準備審計所需資料；請?zhí)顚憣徢罢{(diào)查表：《項目基本情況表》、《投資及完成情況一覽表》、《基建程序執(zhí)行情況調(diào)查表》，并請在 年 月 日前填寫完成并提交我公司；請簽署并提交關(guān)于建設項目審計