新華信-新天酒業(yè)重組上市方案-文庫吧資料
2025-05-20 18:40本頁面
【正文】 5,524,5 318,196,3 47,328,1 29,400,0 重組后財務指標總資產 負債 凈資產 資產負債率2022年ROE方案一385,808,0 318,196,3 67,611,7 方案二203,981,5 136,369,8 67,611,7 方案三385,808,0 305,596,3 80,211,7 方案四187,181,5 106,969,8 80,211,7 方案五402,608,0 305,596,3 97,011,7 方案 174,581,5 77,569,87 97,011,7 六 由以上數據可見，在采取方案一、方案三和方案五，償還長期應付款 2022 萬元——4940 萬元之后，資產負債率仍然無法低于 70%，達不到上市最基本的要求。根據酒業(yè)公司目前的財務狀況，制訂出 6 種資產與負債重組方案。由于新天國際是酒業(yè)公司的直接控股大股東，所以，資產和負債不宜剝離給新天國際，以盡量避免同業(yè)競爭和關聯(lián)交易的嫌疑。（4） 把對霍爾果斯酒廠的其他應收款和在建工程（共計 6500 萬元）及等額債務轉移到新天集團公司。（2） 注銷銷售公司后，收回 800 萬元的長期投資，用于償付對新天國際的長期應付款。如果銷售公司獨立于酒業(yè)公司之外，會造成關聯(lián)交易的嫌疑，不利于上市。在當前多變的市場上，一個企業(yè)生產與銷售脫節(jié)，缺乏營銷功能，缺乏開拓市場和控制市場風險的能力，即使能夠得到券商推薦，經過核準發(fā)行股票，也很難得到投資者的青睞，從而導致發(fā)行價格不高，籌資金額少，也難于日后的增發(fā)和配股。所以，公司健全的研發(fā)、生產、銷售、服務運營體系和良好的發(fā)展前景就非常重要；（2） 上市的主體是酒業(yè)公司。7 / 20（1） 目前的發(fā)行上市已從以前的審批制改為核準制，不再是誰擁有指標，誰就能上市。 業(yè)務重組：注銷銷售公司，設立銷售分公司，不成立具有獨立法人資格的基地公司（可以是基地分公司） 。一 、改制方案改制是發(fā)行上市的開始，重組是改制階段的主要工作。 公司各酒廠相繼建成，產品開始規(guī)模化生產，從而進入快速成長的通道，市場前景看好，需要大量資金助推企業(yè)發(fā)展。 發(fā)行上市可以推動公司建立完善、規(guī)范的經營管理機制，完善公司治理結構，不斷提高運作質量。至 2022 年公開發(fā)行時，滿足連續(xù)三年盈利的要求； 2022 年 6 月底，酒業(yè)公司凈資產為 6760 萬元，符合上市的基本要求； 公司可于近期變更為股份有限公司并進入輔導期，至2022 年申請發(fā)行時可達到輔導期滿一年的要求，在選擇5 / 20良好的改制重組的前提下可不破壞公司連續(xù)經營記錄； 根據公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，20222022 年，公司有三個酒廠的投資建設、建設葡萄莊并開展特色旅游、建立連鎖酒吧、組建物流公司等潛在投資項目。 新天酒業(yè)重組上市方案（第二稿）北京新華信企業(yè)管理咨詢有限公司2022 年 6 月 7 日 北京目 錄第一章 發(fā)行上市的有關政策 ...................................................3第二章 本次公開發(fā)行上市的可行性分析 ...............................4一 、 公司自身條件 ...............................................................4二 、 申請發(fā)行上市的理由 ...................................................5三 、 募集資金投向 ...............................................................5第三章 改制重組的總體方案 .....................................
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