某酒業(yè)公司改制重組上市方案-文庫吧資料
2025-05-04 18:05本頁面
【正文】 一 385,808, 318,196, 67,611, 方案二 203,981, 136,369, 67,611, 方案三 385,808, 305,596, 80,211, 方案四 187,181, 106,969, 80,211, 方案五 402,608, 305,596, 97,011, 方案六 174,581, 77,569, 97,011, 由以上數(shù)據(jù)可見，在采取方案一、方案三和方案五，償還長期應(yīng)付款 2022 萬元——4940 萬元之后，資產(chǎn)負(fù)債率仍然無法低于 70%，達(dá)不到上市最基本的要求。根據(jù)酒業(yè)公司目前的財務(wù)狀況，制訂出 6 種資產(chǎn)與負(fù)債重組方案。由于新天國際是酒業(yè)公司的直接控股大股東，所以，資產(chǎn)和負(fù)債不宜剝離給新天國際，以盡量避免同業(yè)競爭和關(guān)聯(lián)交易的嫌疑。（4） 把對霍爾果斯酒廠的其他應(yīng)收款和在建工程（共計 6500萬元）及等額債務(wù)轉(zhuǎn)移到新天集團公司。（2） 注銷銷售公司后，收回 800 萬元的長期投資，用于償付對新天國際的長期應(yīng)付款。如果銷售公司獨立于酒業(yè)公司之外，會造成關(guān)聯(lián)交易的嫌疑，不利于上市。在當(dāng)前多變的市場上，一個企業(yè)生產(chǎn)與銷售脫節(jié)，缺乏營銷功能，缺乏開拓市場和控制市場風(fēng)險的能力，即使能夠得到券商推薦，經(jīng)過核準(zhǔn)發(fā)行股票，也很難得到投資者的青睞，從而導(dǎo)致發(fā)7 / 15行價格不高，籌資金額少，也難于日后的增發(fā)和配股。所以，公司健全的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、服務(wù)運營體系和良好的發(fā)展前景就非常重要；（2） 上市的主體是酒業(yè)公司。（1） 目前的發(fā)行上市已從以前的審批制改為核準(zhǔn)制，不再是誰擁有指標(biāo)，誰就能上市。業(yè)務(wù)重組：注銷銷售公司，設(shè)立銷售分公司，不成立具有獨立法人資格的基地公司（可以是基地分公司） 。一 、改制方案改制是發(fā)行上市的開始，重組是改制階段的主要工作。公司各酒廠相繼建成，產(chǎn)品開始規(guī)?；a(chǎn)，從而進(jìn)入快速成長的通道，市場前景看好，需要大量資金助推企業(yè)發(fā)展。發(fā)行上市可以推動公司建立完善、規(guī)范的經(jīng)營管理機制，完善公司治理結(jié)構(gòu)，不斷提高運作質(zhì)量。至 2022 年公開發(fā)行時，滿足連續(xù)三年盈利的要求；2022 年 6 月底，酒業(yè)公司凈資產(chǎn)為 6760 萬元，符合上市的基本要求；公司可于近期變更為股份有限公司并進(jìn)入輔導(dǎo)期，至 2022 年申請發(fā)行時可達(dá)到輔導(dǎo)期滿一年的要求，在選擇良好的改制重組的前提下可不破壞公司連續(xù)經(jīng)營記錄；根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，20222022 年，公司有三個酒廠的投資建設(shè)、建設(shè)葡萄莊并開展特色旅游、建立連鎖酒吧、組建物流公司等潛在投資項目。1 / 15新天酒業(yè)重組上市方案（第二稿）北京新華信企業(yè)管理咨詢有限公司2022 年 5 月 22 日 北京2 / 15目 錄第一章 發(fā)行上市的有關(guān)政策 ..................................................................3第二章 本次公開發(fā)行上市的可行性分析 ..............................................4一 、 公司自身條件 ..............................................................................4二 、 申請發(fā)行上市的理由 ..................................................................5三 、 募集資金投向 ..............................................................................5第三章 改制重組的總體方案 ..................................................................5一 、 改制方案 ..............................................
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