新天酒業(yè)重組上市分析方案-文庫吧資料
2025-05-19 12:02本頁面
【正文】 掛牌交易企業(yè)、上市推薦人。20—30萬（不含土地評估費用10萬）合計 約2200萬元 其它有關費用約800萬元：輔導費用：20萬元；上市推薦費用：不超過公司股票發(fā)行面值的1%，約80萬元；13 / 15宣傳費用：由于招股的需要，企業(yè)需通過傳播媒介進行企業(yè)形象宣傳，此項費用約60100萬元；路演費用：約200300萬元；上市費用及登記費用：企業(yè)申請上市需向證券交易所支付上市費用和股票登記費用，約3040萬元；除以上費用，另外還有差旅費、公關費、其它不可預見費用等。30—50萬左右資產評估機構 資產評估是公司進行股份制改造及股票發(fā)行上市工作的一個重要內容，其工作是根據規(guī)定的計價方法和計價標準，對公司現(xiàn)已擁有的資產進行評估以確定在某一評估基準日公司資產的狀況，其評估結果直接會影響股權結構的調整。 會計師核心工作是出具審計報告、盈利預測報告。原則上按分銷比例獲取傭金公司律師在企業(yè)改組的準備階段，向企業(yè)管理層提供有關企業(yè)組織、股票發(fā)行、上市后持續(xù)責任等多方面的法律咨詢；在企業(yè)重組階段，做好調查工作；在企業(yè)重新注冊時，協(xié)助企業(yè)準備報批所需的法律文件；協(xié)助主承銷商及其法律顧問起草招股書，并就有關問題提出法律意見；準備所有董事會及股東大會記錄；給貴公司提供上市前責任和上市后持續(xù)責任的法律意見。組織承銷團的目的主要是為了分散包銷風險，其次有利于擴大發(fā)行公司的股東層面，從而有利于提高發(fā)行價格。對其的選擇，主要看其資金、經驗、國內的網絡大小、與國家有關部門的關系以及能否派出最精干的人員參與工作等。第四章 中介機構選擇與費用估算中介機構 主要職責 選擇依據 費用主承銷商主承銷商是最重要的中介機構，在股票發(fā)行及股票上市工作中不僅起著總體設計師的作用，而且要發(fā)現(xiàn)和處理技術上的問題，解決隨時出現(xiàn)的矛盾。由此估算酒業(yè)公司發(fā)行價格為 元?，F(xiàn)公開發(fā)行股本 5000 萬11 / 15股，發(fā)行前總股本 6761 萬股，2022 年預測利潤不低于 4704 萬元（發(fā)行當年每股收益不應低于 元。所以，建議本次發(fā)行規(guī)模確定在 5000 萬股。人員和機構重組：董事長不能由各股東的法人代表擔任，高層管理人員、財務負責人、董秘不能在股東單位擔任除董事以外的職務（1） 賈總如擔任新天國際的副總，則需要辭去這個職務（2） 目前酒業(yè)公司的財務和人事勞資工作由新天國際代管，需要從新天國際中獨立出來二 、發(fā)行規(guī)模按有關規(guī)定，股份有限公司首次公開發(fā)行上市的社會公眾股票比例被限定在 25%至 65%之間，且社會公眾股比例有逐漸上升趨勢，因而首次公開發(fā)行的規(guī)模不應低于發(fā)行后總股本的 40%。股權重組：尋找其他 3 個投資機構，進行股權轉讓，但新天國際需要保持控股地位不變。方案二、方案四和方案六的資產負債率都低于 70%，但方案二的凈資產收益率最高，達到 17%。負債剝離 30% 負債剝離 70%注冊資本不變 方案一 方案二增資 30%償還應付款 方案三 方案四增資 70%償還應付款 方案五 方案六說明：因為資產大于負債，所以，資產和負債的剝離中，以負債的剝離比例為準；因為凈資產大于注冊資本，所以，凈資產和注冊資本的調整中，以注冊資本的調整比例為準；因為酒業(yè)公司目前剝離的資產基本都是在建工程，所以，利潤可以不隨被剝離資產進行配比劃走。同時，新天集團應對酒業(yè)公司出具《避免同業(yè)競爭承諾函》 ，或酒業(yè)公司與新天集團公司簽訂委托經營協(xié)議，由酒業(yè)公司代為經營管理剝離后的資產。（6） 把預付帳款 6600 萬元所購進的設備及等額負債剝離給新天集團公司（7） 從瑪納斯酒廠的固定資產中，剝離 億的資產（主要是發(fā)酵罐）和等額債務給新天集團公司。（4） 把對霍爾果斯酒廠的其他應收款和在建工程（共計 6500萬元）及等額債務轉移到新天集團公司。（2） 注銷銷售公司后，收回 800 萬元的
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