【正文】 收取一定的手續(xù)費(fèi)。 ? 活期存款主要用于交易和支付用途，故在國(guó)外也習(xí)慣將該賬戶稱為交易賬戶?；钇诖婵顩](méi)有確定的取款期限規(guī)定，存款人可以用各種方式提取存款，如開(kāi)出支票、本票、匯票，電環(huán)轉(zhuǎn)賬，使用自動(dòng)柜員機(jī)等。 ? 存款業(yè)務(wù)是銀行的一種被動(dòng)型負(fù)債業(yè)務(wù)。 ” 因?yàn)樯虡I(yè)銀行作為一個(gè)信用中介機(jī)構(gòu)，是以增加負(fù)債來(lái)增加其資產(chǎn)的，沒(méi)有存款便沒(méi)有貸款，存款的數(shù)量規(guī)模和種類結(jié)構(gòu)決定或影響著銀行資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)。 ? 存款業(yè)務(wù)在負(fù)債業(yè)務(wù)中占有最主要的地位。 2022年中報(bào)數(shù)據(jù)顯示，中國(guó)的大中型銀行資本充足率均超過(guò)10％，核心資本充足率也在 8％以上，都已大大超過(guò)了 《 巴塞爾協(xié)議 III》 的要求。目的是減輕銀行風(fēng)險(xiǎn)及由銀行風(fēng)險(xiǎn)引起的整個(gè)社會(huì)的金融風(fēng)險(xiǎn)。 ? 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì) 2022年 9月 12日宣布，各方代表就 《 巴塞爾協(xié)議 III》 的內(nèi)容達(dá)成一致。要求 1992年以后，各國(guó)從事國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行都按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，將資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比率提高至 8%以上，即銀行資本不得少于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 8%（即：銀行資本充足率 =資本 /風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) ≥8%） 其中，核心資本充足率應(yīng)保持在 4%以上。這類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為 100%。風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 50%。其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為 20%，即只需要相當(dāng)于這些資產(chǎn)總額 20%的資本即可補(bǔ)償它們的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)：同業(yè)貸款、由本國(guó)銀行擔(dān)保的貸款。這類資產(chǎn)流動(dòng)性最高，基本上沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，一般不需要資本與之對(duì)應(yīng)。 ? ? 使用五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，即 0、 10%、 20%、 50%和 100%，來(lái)判斷資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)議通過(guò)了 “ 關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議 ” ，即 “ 巴塞爾協(xié)議 ” 。 ? ? （ 1）銀行資本是商業(yè)銀行設(shè)立與存在的先決條件； ? （ 2）銀行資本是建立和維持商業(yè)銀行信譽(yù)的重要保證； ? （ 3）銀行資本是保護(hù)存款人、債權(quán)人的利益，補(bǔ)償意外損失的最后手段； ? （ 4）銀行資本是限制資產(chǎn)不合理擴(kuò)張，建立商業(yè)銀行內(nèi)部管理機(jī)制和國(guó)家實(shí)施金融監(jiān)管的有力工具。） ? （ 5）債務(wù)性資本（又稱附屬債務(wù)） ? 是指當(dāng)商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，償還順序較為靠后的債務(wù)。當(dāng)預(yù)計(jì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)面臨比較確定的損失時(shí)，銀行可以將相應(yīng)數(shù)額的資金從收益中提出，記入貸款損失準(zhǔn)備金賬戶，待損失既成事實(shí)，直接用準(zhǔn)備金進(jìn)行沖抵。 ? 嚴(yán)格地說(shuō)，商業(yè)銀行的自有資本不是商業(yè)銀行的負(fù)債，而是股東產(chǎn)權(quán)。 ? 商業(yè)銀行資本的定義與會(huì)計(jì)學(xué)定義主要差異是，除了產(chǎn)權(quán)資本外，還可擁有一定比例的非產(chǎn)權(quán)資本，即債務(wù)資本。但是隨著金融業(yè)的發(fā)展，銀行分業(yè)制制約銀行業(yè)務(wù)拓展的劣勢(shì)越來(lái)越明顯地顯現(xiàn)出來(lái)，從而使其具有被全能銀行制所取代的趨勢(shì)。 ? 我國(guó)目前實(shí)行的是較為嚴(yán)格的銀行分業(yè)制。 ? 在我國(guó)由于受多方面條件的限制，使銀行業(yè)難以進(jìn)入全能化經(jīng)營(yíng)階段， 《 商業(yè)銀行法 》 也就限制銀行從事證券業(yè)務(wù)進(jìn)行了嚴(yán)格的規(guī)定。 ? 日本于 1998年實(shí)施 “ 金融體系改革一攬子法案 ” ，其主要意義在于廢除銀行不能經(jīng)營(yíng)證券、保險(xiǎn)的禁令，實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)。 ? 代表：早期的美國(guó) 和日本 ? 美國(guó)的職能分工型金融體制已經(jīng)于 1999年11月 4日轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)行全能銀行制，結(jié)束了長(zhǎng)達(dá)60多年的分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制。其最重要的特征就是：法律限定金融機(jī)構(gòu)必須分門別類、各有專司。 （ 2）弊端 : 全能銀行制的主要缺點(diǎn)是容易導(dǎo)致金融業(yè)的壟斷。 ? 六、商業(yè)銀行的類型 ? （一）按業(yè)務(wù)對(duì)象分 批發(fā)性銀行、零售性銀行、批發(fā)零售兼營(yíng)性銀行 ? （二）按地域范圍劃分 地方性銀行，區(qū)域性銀行、全國(guó)性銀行，國(guó)際性銀行 （三）按業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍分 ? 職能分離型銀行、全能型銀行 是指銀行可以經(jīng)營(yíng)一切金融業(yè)務(wù)，提供全面的金融服務(wù)，如存貸款業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等。 ? 它與 持股公司制 的異同在于沒(méi)有股權(quán)公司形式的存在，若干獨(dú)立銀行在法律上仍是獨(dú)立的，但控制在 某一個(gè)人或某一集團(tuán)手中，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)權(quán)完全由某一個(gè)人或某一集團(tuán)操縱。 ? 持股公司盛行于美國(guó)，它是美國(guó)的各主要商業(yè)銀行為逃避法律不準(zhǔn)跨州經(jīng)營(yíng)和設(shè)立分支機(jī)構(gòu)而產(chǎn)生的。 ? 按控制主體不同，持股公司又可以分為： ? （ 1）非銀行性持股公司 由主要業(yè)務(wù)不在金融方面的大企業(yè)，擁有某些銀行的主要股份而組織起來(lái)的持股公司。 ? 簡(jiǎn)單地理解，在一家或多家商業(yè)銀行控股的任何機(jī)構(gòu)都叫銀行持股公司。 缺點(diǎn)： （ 1）從總體上看，分支行制易于加速大銀行對(duì)小銀行的吞并，形成壟斷的、高度集中的銀行制度； （ 2）從銀行內(nèi)部管理看，分支機(jī)構(gòu)越多，規(guī)模越大，會(huì)給總行的監(jiān)督管理工作帶來(lái)很多問(wèn)題； ? （ 3）分支行所在的銀行在業(yè)務(wù)上依賴于總行，其對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展缺乏較高的關(guān)切度，不利于地方經(jīng)濟(jì)的繁榮。 ? 目前世界各國(guó)一般都采用分支行制這種銀行組織制度。 ? 總行制是指總行在對(duì)所屬分支行進(jìn)行管理、控制的同時(shí)，本身也對(duì)外營(yíng)業(yè)，辦理業(yè)務(wù)。 ? （總分行制） ? 是銀行在大城市設(shè)立總行，并在該市及國(guó)內(nèi)或國(guó)外各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的制度。 ? 缺點(diǎn)： （ 1）單一銀行制人為地緩解競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度，不利于銀行業(yè)的發(fā)展與繁榮，在采用最新的技術(shù)和設(shè)備時(shí)單位成本較高，不易獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)的好處； ? （ 2）單一制銀行資金實(shí)力較弱，抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱； ? （ 3）單一銀行制本身與經(jīng)濟(jì)的外向型發(fā)展存 ? 在矛盾，會(huì)人為地造成資本的迂回流動(dòng)，削弱銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。 ? 五、商業(yè)銀行的組織形式 ? （一）按資本所有權(quán)劃分： ? 私人銀行、合伙組織的銀行 ? 國(guó)家商業(yè)銀行、股份制銀行 ? （二）按組織制度劃分： ? 單一銀行制、分支行制、持股公司制、 ? 連鎖銀行制 ? （單元銀行制、獨(dú)家銀行制） ? 是指銀行業(yè)務(wù)只由一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或不準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織制度。當(dāng)原始存款減少時(shí)，銀行系統(tǒng)的存款總量也會(huì)呈倍數(shù)緊縮的過(guò)程，其原理與擴(kuò)張過(guò)程是一樣的，只是方向相反而已。但是，商業(yè)銀行這種創(chuàng)造派生存款，進(jìn)而創(chuàng)造貨幣供給的能力并不是無(wú)限制的，除了受到中央銀行制度下規(guī)定存款準(zhǔn)備率的限制以外，還受到超額準(zhǔn)備金率、現(xiàn)金漏損率等諸多因素的限制。 ? 商業(yè)銀行存款貨幣創(chuàng)造機(jī)制決定的存款總額，其最大擴(kuò)張倍數(shù)稱為存款派生倍數(shù)，也就是存款乘數(shù)，通常用 K表示，一般說(shuō)來(lái)，它是法定準(zhǔn)備金率的倒數(shù)，即 K=D/R=1/r 。 商業(yè)銀行存款派生表 商業(yè)銀行 存款增加 派生存款增加 貸款增加 準(zhǔn)備金增加 A 10 000 0 9 000 1000 B 9 000 9 000 8 100 900 C 8 100 8 100 7 290 810 D 7 290 7 290 6 561 729 E 6