【正文】 編寫項(xiàng)目評估報(bào)告。 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 32 第三節(jié) 投資項(xiàng)目評估的原則和要求 一、投資項(xiàng)目評估的基本原則： 客觀公正、系統(tǒng)分析、效益性、規(guī)范化、數(shù)據(jù)指標(biāo)統(tǒng)一性、評估尺度合理性資金時(shí)間價(jià)值。 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 31 三、可研與項(xiàng)目評估的關(guān)系 聯(lián)系 P16： 兩者同處投資前期、出發(fā)點(diǎn)一致、內(nèi)容和方法相通、目的和要求相同。 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 30 二、項(xiàng)目評估 項(xiàng)目評估的概念 項(xiàng)目評估的內(nèi)容： 項(xiàng)目建設(shè)必要性、條件、技術(shù)、財(cái)務(wù)、組織管理、國民經(jīng)濟(jì)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等方面的評估； 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的預(yù)測和分析，項(xiàng)目總評估。 （ 20） 風(fēng)險(xiǎn)評價(jià) 。 （ 18） 國民經(jīng)濟(jì)評價(jià) 。 （ 16） 融資方案 。 （ 14） 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 。 （ 12） 勞動安全衛(wèi)生與消防 。 （ 10） 節(jié)水措施 。 （ 9） 節(jié)能措施 。 （ 7） 主要原材料 、 燃料供應(yīng) 。 （ 5） 場址選擇 。 （ 3） 資源條件評價(jià) （ 指資源開發(fā)項(xiàng)目 ） ：資源可利用量 、 資源品質(zhì)情況、 資源賦存條件 、 資源開發(fā)坐標(biāo) 。 （ 2） 市場預(yù)測 。 （ 7）可行性研究報(bào)告應(yīng)附有評估、決策（審批）所必需的合同、協(xié)議、意向書、政府批件等。 （ 5） 可行性研究報(bào)告中構(gòu)造的融資方案應(yīng)能滿足銀行等金融部門信貸決策的需要 。 （ 3） 可行性研究報(bào)告中的重大技術(shù) 、 經(jīng)濟(jì)方案應(yīng)有兩個(gè)以上方案的比選。 （ 2） 可行性研究報(bào)告選用主要設(shè)備的規(guī)格 、 參數(shù)應(yīng)能滿足預(yù)訂貨的要求。 （ 6）有關(guān)經(jīng)濟(jì)評價(jià)的基本參數(shù)和指標(biāo)。 （ 4） 有關(guān)的基礎(chǔ)資料 ， 指進(jìn)行廠址選擇 、 工程設(shè)計(jì) 、技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析需要可靠的自然 、 地理 、 氣象 、 水文 、 地質(zhì) 、 經(jīng)濟(jì) 、 社會等基礎(chǔ)資料和數(shù)據(jù) 。 （ 2） 項(xiàng)目建議書 ， 指工程項(xiàng)目投資決策前的總體設(shè)想。 （ 9）作為對項(xiàng)目考核和后評價(jià)的依據(jù)。 （ 7） 作為該項(xiàng)目工程建設(shè)的基礎(chǔ)資料 。 （ 5） 與項(xiàng)目協(xié)作單位簽訂經(jīng)濟(jì)合同的依據(jù) 。 （ 3） 編制科研試驗(yàn)計(jì)劃和新技術(shù) 、 新設(shè)備需用計(jì)劃及大型專用設(shè)備生產(chǎn)預(yù)安排的依據(jù) 。 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 26 5可行性研究報(bào)告的作用 （ 1） 作為經(jīng)濟(jì)主體投資決策的依據(jù) 。初步可行性研究和可行性研究可合并進(jìn)行，尤其是中小型項(xiàng)目更是如此，可行性研究各階段的深度要求可參照表 1 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 24 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 25 4可行性研究的基本工作程序 可行性研究的基本工作程序大致可以概括為： （ 1） 簽訂委托協(xié)議； （ 2） 組建工作小組； （ 3） 制定工作計(jì)劃； （ 4） 市場調(diào)查與預(yù)測； （ 5） 方案研制與優(yōu)化； （ 6） 項(xiàng)目評價(jià)； （ 7） 編寫可行性研究報(bào)告 ， 與委托單位交換意見 ， 并提交可行性研究報(bào)告 。 （ 1） 投資可行性 （ 2） 技術(shù)可行性 （ 3） 財(cái)務(wù)可行性 （ 4） 組織可行性 （ 5） 經(jīng)濟(jì)可行性 （ 6） 環(huán)境可行性 （ 7） 社會可行性 （ 8） 風(fēng)險(xiǎn)因素及對策 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 23 3可行性研究的階段劃分 對于投資額較大 、 建設(shè)周期較長 、 內(nèi)外協(xié)作配套關(guān)系較多的建設(shè)工程 ， 可行性研究的工作期限較長 。 投資者寧肯在投資前花費(fèi)一定的代價(jià)，也要進(jìn)行投資項(xiàng)目的可行性研究，以提高投資獲利的可靠程度。 投資前期是決定工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效果的關(guān)鍵時(shí)期，是研究和控制的重點(diǎn)。 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 19 三、投資項(xiàng)目 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、基本建設(shè)投資項(xiàng)目、更新改造項(xiàng)目 項(xiàng)目管理程序 (P3) 實(shí)施單位管理程序 監(jiān)管部門管理程序 貸款銀行管理程序 項(xiàng)目建議書 可行性研究 初步設(shè)計(jì) 施工圖設(shè)計(jì) 施工 項(xiàng)目竣工與生產(chǎn)準(zhǔn)備 交付使用（投入生產(chǎn)） 項(xiàng)目總結(jié) 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 20 第二節(jié) 工程項(xiàng)目可行性研究與項(xiàng)目評估 一 、 可行性研究概述 1可行性研究的概念 所謂可行性研究 ， 是運(yùn)用多種科學(xué)手段 （ 包括技術(shù)科學(xué)、 社會學(xué) 、 經(jīng)濟(jì)學(xué)及系統(tǒng)工程學(xué)等 ） 對一項(xiàng)工程項(xiàng)目的必要性 、 可行性 、 合理性進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證的綜合科學(xué) 。 美國項(xiàng)目管理專業(yè)資質(zhì)認(rèn)證體系： PMP（ Project Management Professional）， 1984年開始認(rèn)證。 2．成本控制： 編制成本計(jì)劃，采用一定的方式、方法，將成本控制在計(jì)劃目標(biāo)內(nèi)。工程項(xiàng)目管理班子一般包括經(jīng)營核算、工程技術(shù)、監(jiān)控管理以及合同管理等職能部門。經(jīng)雙方協(xié)商，簽訂 《 工程項(xiàng)目內(nèi)部承包合同 》 。其身份就是開發(fā)商或投資商的委托代理人，直接對開發(fā)商負(fù)責(zé)。 1．組建工程項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu) 工程項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的組建，包括工程項(xiàng)目經(jīng)理的選擇和管理班子的組建。工程項(xiàng)目管理的范圍，在縱向看包括工程項(xiàng)目建設(shè)的整個(gè)周期，在橫向上包括凡是與工程項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的部門和內(nèi)容；而施工項(xiàng)目管理的時(shí)間范圍僅限于項(xiàng)目的施工和維修階段，僅僅與工程項(xiàng)目施工相關(guān)的內(nèi)容才屬于其管理的范圍。工程項(xiàng)目管理的內(nèi)容涉及投資決策、資金籌措、勘察設(shè)計(jì)、材料采購、施工建設(shè)以及竣工驗(yàn)收等階段，貫徹項(xiàng)目建設(shè)的全過程；而施工項(xiàng)目管理的內(nèi)容僅涉及從投標(biāo)到所承包項(xiàng)目竣工驗(yàn)收這一過程，主要包括工程項(xiàng)目的施工組織和管理。工程項(xiàng)目管理的目的是為了取得符合要求的、能發(fā)揮應(yīng)有效益的固定資產(chǎn)而進(jìn)行管理，即使是委托監(jiān)理單位進(jìn)行管理，其目的也是為了通過受托項(xiàng)目管理任務(wù)的完成而取得報(bào)酬；但施工項(xiàng)目管理是施工企業(yè)為了生產(chǎn)建筑、安裝產(chǎn)品并取得利潤而進(jìn)行的管理。工程項(xiàng)目管理的主體是投資商、開發(fā)商或受其委托的監(jiān)理單位，并由其組建的項(xiàng)目管理班子來實(shí)施管理；而施工項(xiàng)目管理的主體是施工企業(yè)。 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 15 華南理工大學(xué)：汪 洋 2． 項(xiàng)目管理與施工項(xiàng)目管理的關(guān)系 工程項(xiàng)目管理與施工項(xiàng)目管理的對象都是工程項(xiàng)目，但兩者之間仍有很大區(qū)別。 第四， 從管理內(nèi)容看，工程項(xiàng)目管理活動限于一個(gè)具體項(xiàng)目，是一種任務(wù)型的管理；而企業(yè)管理則是一種職能管理和作業(yè)管理的綜合，屑于實(shí)體型管理。 第二， 從管理目標(biāo)看，工程項(xiàng)目管理一般以效益為中心，分解為工期、質(zhì)量和費(fèi)用等目標(biāo)，是臨時(shí)的、短期的；而企業(yè)管理一般以利潤的持續(xù)穩(wěn)定取得為目標(biāo)，具有長遠(yuǎn)性和穩(wěn)定性。 第一， 從管理對象看，工程項(xiàng)目管理的對象是一個(gè)具體的工程項(xiàng)目，是項(xiàng)目建設(shè)的全過程，按項(xiàng)目管理的方法進(jìn)行管理。工程項(xiàng)目建設(shè)涉及的部門多、時(shí)間長、投資額大，決定了工程項(xiàng)目管理涉及的部門和人員復(fù)雜，運(yùn)用的管理方法和手段也多樣，也要求從系統(tǒng)角度出發(fā)對工程項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行管理。 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 14 華南理工大學(xué)：汪 洋(二 )項(xiàng)目管理的特征 項(xiàng)目的特征決定了工程項(xiàng)目管理的動態(tài)性、科學(xué)性、藝術(shù)性、創(chuàng)造性和經(jīng)濟(jì)性特征較一般管理而言更為明顯。工程項(xiàng)目管理的過程，實(shí)際上就是一定的項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)根據(jù)計(jì)劃目標(biāo)，合理安排人力、物力和財(cái)力的過程。 ，是在工程項(xiàng)目執(zhí)行期間進(jìn)行有效管理的依據(jù)和前提。 。他們都將自己的工作任務(wù)稱為 “ 項(xiàng)目 ” ，都要進(jìn)行項(xiàng)目管理，也都有自己相應(yīng)的項(xiàng)目管理組織。 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 12 華南理工大學(xué)：汪 洋圖 11 建設(shè)項(xiàng)目階段劃分 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 13 華南理工大學(xué)：汪 洋項(xiàng)目的參與主體： 1．項(xiàng)目投資者 2．項(xiàng)目建設(shè)的負(fù)責(zé)人 3．設(shè)計(jì)單位4．工程承包商 5．咨詢或監(jiān)理公司。這個(gè)階段從現(xiàn)場開工直到工程建成交付使用為止。這個(gè)階段的工作包括設(shè)計(jì)、計(jì)劃、招標(biāo)投標(biāo)和各種施工前的難備工作。其工作內(nèi)容包括項(xiàng)目的構(gòu)思、目標(biāo)設(shè)計(jì)、可行性研究和批準(zhǔn) (立項(xiàng) )。 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 11 華南理工大學(xué)：汪 洋 項(xiàng)目與管理 1．具有特定的對象 2．有時(shí)間限制 3．有資金限制和經(jīng)濟(jì)性要求 4．一次性 5．特殊的組織和法律條件 6．復(fù)雜性和系統(tǒng)性 項(xiàng)目的生命周期 ： 1．項(xiàng)目的前期策劃和確立階段。項(xiàng)目使用期長，對全局影響大； 受多目標(biāo)限制。例如，合同法、環(huán)境保護(hù)法、稅法、招標(biāo)投標(biāo)法等等。項(xiàng)目組織是多變的、不穩(wěn)定的。 而工程項(xiàng)目組織是一次性的，隨項(xiàng)目的確立而產(chǎn)生，隨項(xiàng)目結(jié)束而消亡。 企業(yè)組織按企業(yè)法和企業(yè)章程建立，組織單元之間主要為行政的隸屬關(guān)系；組織單元之間的協(xié)調(diào)和行為規(guī)范按企業(yè)規(guī)章制度執(zhí)行。要保證項(xiàng)目有秩序、按計(jì)劃實(shí)施，必須建立嚴(yán)密的項(xiàng)目組織。工程項(xiàng)目的一次性特點(diǎn)對項(xiàng)目的組織和組織行為的影響尤為顯著。這就決定了項(xiàng)目管理也是一次性的。通常的企業(yè)管理工作，特別是企業(yè)職能管理工作，雖然有階段性，但它卻是循環(huán)的、無終了的，具有繼承性。所以它們之間無法等同，無法替代。即使在形式上極為相似的項(xiàng)目，例如兩個(gè)相同的產(chǎn)品、相同產(chǎn)量、相同工藝的生產(chǎn)流水線，兩棟建筑造型和結(jié)構(gòu)形式完全相同的房屋，也必然存在著差異和區(qū)別。 2022年 5月 26日星期四 華南理工大學(xué)：汪 洋 8 4．一次性 任何工程項(xiàng)目作為總體來說是一次性的，不重復(fù)的。這就要求盡可能做全面的經(jīng)濟(jì)分析，精確的預(yù)算，嚴(yán)格的投資控制。 工程項(xiàng)目的資金限制和經(jīng)濟(jì)性要求常常表現(xiàn)在： （ 1）必須按投資者（企業(yè)、國家、地方等）所具有的或能夠提供的財(cái)力，策劃相應(yīng)工程范圍和規(guī)模的項(xiàng)目；