【正文】 歸還貨款借：銀行存款——工行存款 貸：應(yīng)收賬款（華宏公司） ⑸．1月14日，歸還欠泛美商行部分貨款100000元，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)為201借：應(yīng)付賬款（泛美商行） 貸：銀行存款——工行存款 ⑹．1月16日，向利氏公司售出電腦（P3）25臺(tái)，單價(jià)4220元，貨稅款尚未收到（適用稅率13%）借：應(yīng)收賬款（北京實(shí)驗(yàn)學(xué)校） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——電腦（P3） 應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅 ⑺．1月19日，市場(chǎng)部宋佳從艾德公司購(gòu)入硬盤100個(gè)，單價(jià)133元，貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收庫(kù)（適用稅率13%）借：庫(kù)存商品——硬盤 應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅 貨：應(yīng)付賬款（艾德公司） ⑻．1月20日收到鯤鵬集團(tuán)投資資金10000美元 借：銀行存款——中行存款 （）貸：股本 ⑼．1月28日購(gòu)惠普傳真機(jī)一臺(tái)，價(jià)值2852元，管理部使用，使用年限5年，平均年限法，凈殘值率10％相關(guān)憑證 借：固定資產(chǎn) 貸：銀行存款—工行 (10)該公司管理部門固定每月底報(bào)銷電話費(fèi)用，故統(tǒng)一報(bào)銷憑證中都為管理費(fèi)用但明細(xì)分屬不同部門，以輔助項(xiàng)快速錄入方式填制該憑證。實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)八實(shí)驗(yàn)名稱：實(shí)驗(yàn)介紹：，掌握用友ERPU8務(wù)軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。B、 選擇核算科目：4101041010410103并點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，C、 項(xiàng)目分類：1 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 2. 委托開(kāi)發(fā)產(chǎn)品 D、 項(xiàng)目目錄(在維護(hù)中錄入)： 101 P3電腦產(chǎn)品 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 102 P4電腦產(chǎn)品 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 103 硬盤 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 201 PC電腦產(chǎn)品 委托開(kāi)發(fā)項(xiàng)目(3)輔助賬錄入:① 錄入1131應(yīng)收賬款明細(xì)余額表日期憑證號(hào)客戶單位名稱摘要方向金額200(x1)0213華宏公司銷售商品借200(x1)0106昌新貿(mào)易公司銷售商品借② 錄入1133其他應(yīng)收款——個(gè)人明細(xì)余額表日期憑證號(hào)部門職員摘要方向金額200(x1)0527采購(gòu)部倪雪出差借款借③ 錄入2121應(yīng)付賬款明細(xì)余額表日期憑證號(hào)供應(yīng)商單位名稱摘要方向金額200(x1)1107興華公司購(gòu)買商品貸200(x1)0729泛美商行購(gòu)買商品貸注：期余額錄入時(shí)，白色的界面直接錄入會(huì)計(jì)科目的數(shù)據(jù)；灰色的界面不需錄入會(huì)計(jì)科目數(shù)據(jù)，是自動(dòng)計(jì)算的；淡黃色的界面需雙擊錄入相應(yīng)輔助核算會(huì)計(jì)科目的明細(xì)余額。（2）在“總賬—設(shè)置—期初余額”菜單中錄入總賬會(huì)計(jì)科目及輔助核算的期初余額①打開(kāi)“設(shè)置”業(yè)簽，在“基礎(chǔ)檔案—設(shè)置—會(huì)計(jì)科目”菜單中增加或修改會(huì)計(jì)科目、輔助賬設(shè)置和賬簿格式。實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：總帳初始化的輔助賬戶的設(shè)置，總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置實(shí)驗(yàn)案例：選 項(xiàng) 卡參 數(shù) 設(shè) 置憑證制單序時(shí)控制支票控制（不選）可以使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)憑證審核控制到操作員（不選）出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號(hào)由系統(tǒng)編號(hào)外幣核算采用固定匯率進(jìn)行預(yù)算控制（不選）賬簿賬簿打印位數(shù)每頁(yè)打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目明細(xì)賬打印按年排頁(yè)會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日—12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位設(shè)為2位部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序進(jìn)入業(yè)務(wù)頁(yè)簽：（001操作）（1）選項(xiàng)中的參數(shù)修改：①在“總賬—設(shè)置—選項(xiàng)—憑證”頁(yè)簽中選中“制單序時(shí)控制”、“可以使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目”、 “自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)”“憑證編號(hào)方式系統(tǒng)編號(hào)”參數(shù)。初始設(shè)置工作全部由賬套主管（ID號(hào)為001）完成，日常操作全部由財(cái)務(wù)主管和會(huì)計(jì)主管（ID號(hào)為002）完成。打開(kāi)“系統(tǒng)管理”，用“Admin”登錄，口令：無(wú)（2）打開(kāi)“賬套”菜單，創(chuàng)建賬套（3）分別啟用“總賬”、“工資管理”、“固定資產(chǎn)”子系統(tǒng)，啟用日期均為200x年1月（4）增設(shè)用戶并分配權(quán)限，001號(hào)及002號(hào)操作員權(quán)限按系統(tǒng)默認(rèn)，003號(hào)操作員請(qǐng)賦予“公共目錄設(shè)置”、“總賬”、“固定資產(chǎn)”、“工資管理”權(quán)限；004賦予“總賬”下的“出納”權(quán)限及“憑證”中的“出納簽字”功能（5）退出“系統(tǒng)管理”，（001）進(jìn)入“企業(yè)門戶”（6）登錄賬套，請(qǐng)選擇正確的賬套及使用日期，建議先將計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期進(jìn)行更改（7）打開(kāi)“設(shè)置”業(yè)簽，首先進(jìn)行“部門檔案”、“職員檔案”、“客戶檔案”、“供應(yīng)商檔案”的設(shè)置（資料見(jiàn)上面表格）（8）在“基礎(chǔ)檔案—財(cái)務(wù)—外幣設(shè)置”菜單中設(shè)置外幣：“美元”；記賬匯率：“”，調(diào)整匯率不設(shè)；在“基礎(chǔ)檔案—財(cái)務(wù)—憑證類別”菜單中設(shè)置憑證類別為“記賬憑證”；在“基礎(chǔ)檔案—收付結(jié)算—結(jié)算方式”菜單中設(shè)置結(jié)算方式為：1 ： 支票 101 現(xiàn)金支票 102 轉(zhuǎn)賬支票 2： 其他（9）在“基礎(chǔ)檔案—設(shè)置—會(huì)計(jì)科目”菜單中增加或修改會(huì)計(jì)科目（資料見(jiàn)實(shí)驗(yàn)七中表格）（10）進(jìn)入“總賬”系統(tǒng)，進(jìn)行總賬設(shè)置。（2）恢復(fù)的方法admin進(jìn)入“系統(tǒng)管理”，注冊(cè)后打開(kāi)“賬套”菜單中的“引入”，進(jìn)行賬套的導(dǎo)入，導(dǎo)入成功后，關(guān)閉“系統(tǒng)管理”，由“企業(yè)門戶”進(jìn)入進(jìn)行賬務(wù)處理。（1）備份的方法①關(guān)閉“企業(yè)門戶”，打開(kāi)開(kāi)始菜單中用友程序組“系統(tǒng)服務(wù)”中的“系統(tǒng)管理”，選取“系統(tǒng)”菜單中的“注冊(cè)”，登錄名為“admin”，密碼：無(wú)②選擇“賬套”菜單中的“輸出”，壓縮過(guò)程結(jié)束后，請(qǐng)選擇存放備份文件的文件夾，建議事先在D盤上新建一個(gè)文件夾，用于存放文件。職員檔案設(shè)置： 工號(hào)姓名部門001同學(xué)本人學(xué)號(hào)財(cái)務(wù)部002王總管財(cái)務(wù)部003同學(xué)本人姓名財(cái)務(wù)部004王現(xiàn)金財(cái)務(wù)部005倪雪采購(gòu)部（4）操作員設(shè)置（所有人員不設(shè)口令）賬套主管（角色）角色：同學(xué)本人學(xué)號(hào)（用戶ID為001）財(cái)務(wù)主管兼會(huì)計(jì)主管（角色）：王總管（用戶ID為002）普通會(huì)計(jì)人員（角色）：同學(xué)本人姓名（用戶ID為003）出納（角色）：王現(xiàn)金（用戶ID為004）采購(gòu)部主管（角色）：倪雪（用戶ID為005）（5）建賬及賬套啟用日期：200X年1月1日（X表示年數(shù)）（6）記賬本位幣：人民幣（7）企業(yè)類型：工業(yè)（8）行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目，按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目（9）除存貨核算不選外，其它都選。實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：，用戶角色、權(quán)限、系統(tǒng)環(huán)境的設(shè)置，用戶重新注冊(cè)。實(shí)驗(yàn)案例：定義下述自動(dòng)轉(zhuǎn)賬公式, 運(yùn)用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能生成銷售成本和本月利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)憑證名稱：1結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目名稱借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本511S501I16*(S135I7/S135I17)S501I16結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本135S501I16*(S135I7/S135I17)S501I16名稱：2結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)(收入) 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)501S501I6S501I16結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)531S531I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)541S541I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)557S557I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)561S561I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)565S565I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)571S571I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)321S571I6+S501I6+S531I6+S541I6+S557I6+S561I6+S565I6名稱：3結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)(支出) 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目名稱借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)321S507I5+S511I5+S517I5+S521I5+S545I5+S550I5+S551I5+S555I5+S560I5+S575I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)507S507I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)511S511I5S501I16結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)517S517I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)521S521I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)545S545I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)550S550I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)551S551I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)555S555I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)560S560I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)575S575I5實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)五（可選做）實(shí)驗(yàn)名稱：AC990報(bào)表系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)報(bào)表系統(tǒng)公式定義、報(bào)表處理與分析實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：報(bào)表系統(tǒng)公式定義，報(bào)表數(shù)據(jù)的來(lái)源。實(shí)驗(yàn)名稱：AC990的期末處理實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)AC990的期末處理中的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬操作。25日,附件：1張付利息 借：231預(yù)提費(fèi)用 20,付利息C14 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 20,：28762
27號(hào)憑證。23日,附件：3張銷貨款[B13] 借：206預(yù)收賬款_東華公司 426,銷貨款 貸：501商品銷售收入_香煙_紅塔山 145,(30箱)銷貨款 501商品銷售收入_香煙_石林 78,(45箱)銷貨款 501商品銷售收入_香煙_紅梅 141,(60箱)銷貨款 221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額 62,25號(hào)憑證。23日,附件：2張進(jìn)貨 借：135庫(kù)存商品_油類_亞麻油 4,(720公斤)進(jìn)貨[B64] 貸：204應(yīng)付賬款_糧油公司 4,23號(hào)憑證。23日,附件：1張領(lǐng)用 借：159待攤費(fèi)用 5,領(lǐng)用 貸：157低值易耗品 5,21號(hào)憑證。20日,附件：5張發(fā)放工資[B64] 借：215應(yīng)付工資 50,發(fā)放工資J13 貸：101現(xiàn)金 50,19號(hào)憑證。20日,附件：1張?zhí)岈F(xiàn)金 借：101現(xiàn)金 50,提現(xiàn)金 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 50,17號(hào)憑證。19日,附件：16張商品銷售[B63] 借：122應(yīng)收賬款_西南公司 50,商品銷售J01 102銀行存款_建設(shè)銀行 436,商品銷售 貸: 501商品銷售收入_油類_毛豆油 303,(35760公斤)商品銷售 501商品銷售收入_油類_亞麻油 82,(10600公斤)商品銷售 501商品銷售收入_油類_桐油 29,(4000公斤)商品銷售 221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額 70,15號(hào)憑證。19日,附件：4張個(gè)人還款J17 借：101現(xiàn)金 2,還款(胡曉莉)[B63] 貸：129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 還款(鄭光明)[B63] 129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 1,存入銀行 借：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 2, (其他:26640)存入銀行 貸：101現(xiàn)金 2, 13號(hào)憑證。15日,附件：20張商品入庫(kù) 借：135庫(kù)存商品_油類_毛豆油 582,(72,700公斤)商品入庫(kù) 135庫(kù)存商品_油類_亞麻油 40,(52,900公斤)商品入庫(kù) 135庫(kù)存商品_油類_桐油 78,(13,000公斤)商品入庫(kù)[B63] 貸：204應(yīng)付賬款_糧油公司 700,11號(hào)憑證。10日,附件：2張報(bào)招待費(fèi) 借：551管理費(fèi)用_業(yè)務(wù)費(fèi) 報(bào)差旅費(fèi) 517經(jīng)營(yíng)費(fèi)用_差旅費(fèi) 報(bào)業(yè)務(wù)費(fèi)及差旅費(fèi)J17 貸：101現(xiàn)金 9號(hào)憑證。10日,附件：10張香煙入庫(kù) 借：135庫(kù)存商品_香煙_紅塔山 2,025,：500箱135庫(kù)存商品_香煙_石林 165,：110箱1