【正文】 如果您想按存貨來(lái)進(jìn)行往來(lái)賬款的核銷，則此處必須錄入存貨資料，否則，按產(chǎn)品明細(xì)輸出往來(lái)對(duì)賬單時(shí)，單據(jù)余額可能不正確。否則本位幣金額一律由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算和填列，用戶不得修改和操作；是方向指往來(lái)科目的借貸方向，系統(tǒng)自動(dòng)默認(rèn)為會(huì)計(jì)科目屬性中的余額方向。系統(tǒng)通過(guò)該“科目＋科目方向”把相應(yīng)的應(yīng)收款初始資料傳遞至總賬系統(tǒng)，避免了總賬系統(tǒng)初始化往來(lái)資料的重復(fù)錄入。否則必須錄入對(duì)應(yīng)的往來(lái)會(huì)計(jì)科目，如應(yīng)收款款，必須是最明細(xì)科目，如果該科目下掛核算項(xiàng)目，則不用錄入相應(yīng)核算項(xiàng)目代碼，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)該發(fā)票的核算項(xiàng)目名稱、部門、職員等自動(dòng)填充?？刂谱畲笫?55位；是年利率（%）應(yīng)收款到期時(shí)應(yīng)計(jì)利息的利率，以百分比表示，應(yīng)收計(jì)息表將根據(jù)應(yīng)收款余額、賬齡及相應(yīng)的計(jì)息利率進(jìn)行計(jì)算。根據(jù)用戶定義的編碼規(guī)則自動(dòng)填充，用戶也可以修改。系統(tǒng)根據(jù)財(cái)務(wù)日期確定單據(jù)的會(huì)計(jì)期間。是財(cái)務(wù)日期指單據(jù)的財(cái)務(wù)日期，系統(tǒng)默認(rèn)與單據(jù)日期一致，允許修改，但是必須控制大于等于單據(jù)日期并且小于賬套啟用期的第一天。是單據(jù)日期指單據(jù)的開票日期，對(duì)于初始化匯總的發(fā)票可以自由設(shè)定，但日期必須在啟用日期前，系統(tǒng)默認(rèn)取賬套啟用期間的上月的月末日期。否應(yīng)收款余額扣除收款額后的實(shí)際應(yīng)收數(shù)，即收款計(jì)劃的收款金額合計(jì)。包括實(shí)際收款額（如現(xiàn)金，銀行存款）及應(yīng)收票據(jù)金額，如1999年銷貨給A公司10000元，1999年收現(xiàn)金2000元，2000年收現(xiàn)金1000元，收銀行承兌匯票500元，則發(fā)生額應(yīng)為10000元，本年收款額為1500元（1000+500），應(yīng)收款余額為6500元（1000020001000500）。一般反映的是應(yīng)收賬款科目的借方發(fā)生數(shù)。如果是本年發(fā)生額，則選擇本年。是發(fā)生額指單據(jù)的發(fā)生數(shù)，即應(yīng)收款金額。新增時(shí)系統(tǒng)默認(rèn)攜帶本位幣，錄入核算項(xiàng)目后，則回填核算項(xiàng)目屬性中的結(jié)算幣別?？梢灾苯愉浫肼殕T代碼，也可單擊【資料】或F7查詢獲取，同時(shí)支持F8模糊查詢；如果客戶屬性指定了分管職員，在錄入客戶名稱后系統(tǒng)可以自動(dòng)帶出客戶屬性中的業(yè)務(wù)員；如該職員已禁用則不攜帶?？梢灾苯愉浫氩块T代碼，也可單擊【資料】或F7查詢獲取，同時(shí)支持F8模糊查詢；如果客戶屬性指定了分管部門，在錄入客戶名稱后系統(tǒng)可以自動(dòng)帶出客戶屬性中的部門；如該部門已禁用則不攜帶。216。初始化的單據(jù)分為：初始銷售增值稅發(fā)票、初始銷售普通發(fā)票、初始其他應(yīng)收單、初始預(yù)收單、初始應(yīng)收票據(jù)五種類型。如果單據(jù)資料不是很多，你也可以按明細(xì)單據(jù)逐筆錄入，缺點(diǎn)是工作量大，但結(jié)束初始化后便于對(duì)初始化單據(jù)進(jìn)行跟蹤處理。為快速完成初始化，您可以把每個(gè)往來(lái)單位的所有單據(jù)資料匯總成一張單據(jù)錄入，如與A客戶進(jìn)行交易，共開給A客戶兩張發(fā)票，一張單據(jù)日期為1999/12/01，單據(jù)號(hào)碼為00001，金額為1000元，應(yīng)收日期為1999/12/02，1999/12/02收到現(xiàn)金500元，另一張發(fā)票單據(jù)日期為1999/12/20，單據(jù)號(hào)碼為00002，金額為5000元，應(yīng)收日期為1999/12/30，您2000年1月份啟用應(yīng)收款管理系統(tǒng)，您可以把這兩筆記錄匯總成一張單據(jù)錄入，發(fā)生額為兩張單據(jù)合計(jì)數(shù)，6000元，本年沒有收款，故本年收款額為0，收款計(jì)劃中應(yīng)填未核銷余額，即應(yīng)收日期1999/12/02，收款金額為500元，應(yīng)收日期1999/12/30，收款金額為5000元。初始化時(shí)您必須錄入往來(lái)單位的期初余額資料、本年累計(jì)發(fā)生額等。過(guò)濾框中默認(rèn)核算項(xiàng)目類別為客戶，默認(rèn)幣別為人民幣，如果您錄入單據(jù)初始余額后，表中沒有新增相應(yīng)記錄，則應(yīng)查看是否因?yàn)槟斎氲氖欠强蛻纛悇e或是否為外幣單據(jù)。 應(yīng)收票據(jù)錄入168。168。216。初始化的數(shù)據(jù)可以通過(guò)手工錄入，也可以通過(guò)從總賬引入。(5) 準(zhǔn)備期初壞賬數(shù)據(jù)資料主要指以后有可能收回的壞賬。如果預(yù)收賬款的期初余額為借方余額，建議用戶進(jìn)行調(diào)賬處理，把預(yù)收賬款調(diào)入應(yīng)收賬款科目中。建議其他應(yīng)收款等個(gè)人借款在總賬系統(tǒng)進(jìn)行核算。此處的職員主要是指往來(lái)核算的經(jīng)辦人或業(yè)務(wù)員等，用于統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)員的銷售業(yè)績(jī)，而不建議用來(lái)統(tǒng)計(jì)職員的個(gè)人借款。同時(shí)由于以上原因，控制銷售系統(tǒng)只能從第4期開始啟用。例如：應(yīng)收款管理系統(tǒng)從第1期開始啟用，當(dāng)前期間為第3期，銷售系統(tǒng)準(zhǔn)備從第4期開始啟用，則用戶必須注意：應(yīng)收款管理系統(tǒng)不能錄入第4期的銷售發(fā)票。因?yàn)橹挥袖N售系統(tǒng)與應(yīng)收款管理系統(tǒng)都結(jié)束初始化之后，銷售系統(tǒng)的發(fā)票才可以傳遞到應(yīng)收款管理系統(tǒng)。對(duì)于13期的銷售發(fā)票，如果存在未完全收款的情況，則可以通過(guò)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)手工錄入初始化發(fā)票實(shí)現(xiàn)后續(xù)收款結(jié)算處理。因?yàn)樵趹?yīng)收款管理系統(tǒng)沒有結(jié)束初始化之前，銷售系統(tǒng)的發(fā)票不能傳遞到應(yīng)收款管理系統(tǒng)，這樣應(yīng)收款管理系統(tǒng)結(jié)束初始化之后，必須補(bǔ)錄銷售系統(tǒng)已經(jīng)錄入的第4期的銷售發(fā)票，造成重復(fù)勞動(dòng)，而且這部分發(fā)票不能直接在應(yīng)收款管理系統(tǒng)生成憑證，必須通過(guò)關(guān)聯(lián)的形式關(guān)聯(lián)銷售系統(tǒng)已經(jīng)生成的相應(yīng)憑證字號(hào)，否則會(huì)造成總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)重復(fù)。1. 如果銷售系統(tǒng)先啟用，應(yīng)收款管理系統(tǒng)后啟用。在應(yīng)收款管理系統(tǒng)結(jié)束初始化之前，兩系統(tǒng)之間不進(jìn)行銷售發(fā)票的傳遞。目前銷售系統(tǒng)只在應(yīng)收款管理系統(tǒng)結(jié)束初始化之后提供銷售發(fā)票的單向傳遞，而且是強(qiáng)制傳遞，即只要應(yīng)收款管理系統(tǒng)結(jié)束初始化后，銷售系統(tǒng)新增的銷售發(fā)票都會(huì)自動(dòng)傳遞到應(yīng)收款管理系統(tǒng)。 準(zhǔn)備應(yīng)收票據(jù)期初數(shù)據(jù)資料168。 準(zhǔn)備應(yīng)收款期初數(shù)據(jù)資料168。168。 引入引出168。 準(zhǔn)備工作168。介紹初始錄入中應(yīng)注意的問(wèn)題及如何與總賬系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)的引入引出。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)9在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖期末處理〗中，運(yùn)行〖期末調(diào)匯〗子功能。財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)7在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖期末處理〗中，運(yùn)行〖期末總額對(duì)賬〗或〖期末科目對(duì)賬〗子功能。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)5在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖憑證處理〗中，將發(fā)票、其他應(yīng)收單、預(yù)收單等相關(guān)單據(jù)生成憑證。財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)3在K/3〖系統(tǒng)設(shè)置〗的〖應(yīng)收款管理〗的〖系統(tǒng)參數(shù)〗的科目設(shè)置頁(yè)簽中，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護(hù)“受控科目”。序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門責(zé)任人1在K/3〖系統(tǒng)設(shè)置〗的〖應(yīng)收款管理〗中，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，選擇“啟用調(diào)匯與對(duì)賬”選項(xiàng)。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)存在往來(lái)科目余額時(shí)，且期末記賬匯率發(fā)生變化，需要做調(diào)匯處理； 流程對(duì)銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單、預(yù)收單及相應(yīng)的往來(lái)科目期末調(diào)匯提供了操作工具。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)7在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖票據(jù)處理〗，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，處理應(yīng)收票據(jù)的業(yè)務(wù)并生成憑證。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)5在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖票據(jù)處理〗，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，處理應(yīng)收票據(jù)的轉(zhuǎn)出。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)3在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖票據(jù)處理〗，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，處理應(yīng)收票據(jù)的貼現(xiàn)。序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門責(zé)任人1在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖票據(jù)處理〗中，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護(hù)應(yīng)收票據(jù)。 流程對(duì)應(yīng)收票據(jù)的維護(hù)、收款、貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出和退票的業(yè)務(wù)提供了操作工具。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)存在應(yīng)收業(yè)務(wù)以票據(jù)結(jié)算時(shí)，就可能出現(xiàn)應(yīng)收票據(jù)的處理。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)4在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖?jí)馁~處理〗，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，處理壞賬收回并生成憑證。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)2在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖?jí)馁~處理〗，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，在選擇備抵法的情況下，計(jì)提/補(bǔ)提/沖銷壞賬準(zhǔn)備并生成憑證。適用范圍適用企業(yè)存在應(yīng)收業(yè)務(wù)，并可能存在壞賬發(fā)生的情況。 企業(yè)可以選擇壞賬直接轉(zhuǎn)銷法或備抵法來(lái)處理：每期末需要根據(jù)應(yīng)收債權(quán)科目的余額,對(duì)可能發(fā)生的壞賬計(jì)提準(zhǔn)備，并在發(fā)生壞賬時(shí)沖銷準(zhǔn)備，在收回壞賬時(shí)增加準(zhǔn)備；或是在發(fā)生壞賬時(shí)直接計(jì)入費(fèi)用，并在收回時(shí)直接沖回費(fèi)用。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)表25 壞賬處理 業(yè)務(wù)流程詳細(xì)內(nèi)容見圖26：圖26 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明相關(guān)內(nèi)容見表26：目標(biāo)完成壞賬計(jì)提、損失到收回的全過(guò)程。并可查詢〖存貨核算〗系統(tǒng)生成并審核的憑證。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)2在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖發(fā)票處理〗中，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護(hù)紅字發(fā)票。適用范圍適用企業(yè)銷售出庫(kù)、發(fā)票收款出現(xiàn)已收款已核銷時(shí)的退貨業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)表24 已收款已核銷退款退貨 業(yè)務(wù)流程詳細(xì)內(nèi)容見圖25：圖25 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明相關(guān)內(nèi)容見表25：目標(biāo)完成已收款已核銷退款退貨的全過(guò)程。并可查詢系統(tǒng)生成并審核的憑證。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)2在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖發(fā)票處理〗中，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護(hù)紅字發(fā)票。適用范圍適用企業(yè)銷售出庫(kù)、發(fā)票收款出現(xiàn)已收款未核銷時(shí)的退貨業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)表23 已收款未核銷退貨 業(yè)務(wù)流程詳細(xì)內(nèi)容見圖24：圖24 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明相關(guān)內(nèi)容見表24：目標(biāo)完成已收款未核銷退款退貨的全過(guò)程。并可查詢系統(tǒng)生成并審核的憑證。序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門責(zé)任人1在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖發(fā)票處理〗中，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護(hù)紅字的普通或增值稅發(fā)票。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)的銷售出庫(kù)、發(fā)票收款出現(xiàn)未收款時(shí)的退貨業(yè)務(wù)，需要根據(jù)紅字發(fā)票沖回應(yīng)收賬款； 流程對(duì)紅字發(fā)票維護(hù)、應(yīng)收賬款沖回提供了操作工具。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)5應(yīng)收款管理系統(tǒng)的收款單審核后，在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖憑證處理〗中生成憑證，并在〖應(yīng)收款管理〗的〖結(jié)算〗中核銷其他應(yīng)收單與發(fā)票。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)3收款業(yè)務(wù)完成后，由結(jié)算中心導(dǎo)入或由現(xiàn)金系統(tǒng)出納手工錄入收款單。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)2經(jīng)審核其他應(yīng)收單錄入無(wú)誤后，在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖憑證處理〗確認(rèn)其他應(yīng)收款并生成憑證。適用范圍適用企業(yè)非購(gòu)銷應(yīng)收業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)表21 其他應(yīng)收單收款 業(yè)務(wù)流程詳細(xì)內(nèi)容見圖22：圖22 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明相關(guān)內(nèi)容見表22：目標(biāo)完成其他應(yīng)收單錄入到收款的全過(guò)程。財(cái)務(wù)部結(jié)算中心會(huì)計(jì)/出納4現(xiàn)金系統(tǒng)的收款單審核后，收款信息傳遞至應(yīng)收款管理系統(tǒng)并轉(zhuǎn)換成應(yīng)收款管理系統(tǒng)的收款單或由應(yīng)收會(huì)計(jì)手工錄入收款單。并可查詢系統(tǒng)生成并審核的憑證。序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門責(zé)任人1在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖發(fā)票處理〗中，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護(hù)普通發(fā)票或增值稅發(fā)票。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)存在銷售出庫(kù)業(yè)務(wù)時(shí)，需要根據(jù)訂單開具發(fā)票確認(rèn)應(yīng)收賬款,并將收回款項(xiàng)與銷售發(fā)票核銷； 本流程對(duì)發(fā)票維護(hù)、發(fā)票核銷和賬務(wù)處理提供了操作工具。第2章 業(yè)務(wù)模式及應(yīng)用根據(jù)企業(yè)的不同要求，劃分為不同的業(yè)務(wù)模式，如發(fā)票收款、其他應(yīng)收單收款、未收款退貨、已收款未核銷退款退貨、已收款已核銷退款退貨、壞賬處理、應(yīng)收票據(jù)處理、期末調(diào)匯。在預(yù)警平臺(tái)提供應(yīng)收款余額、當(dāng)日到期債權(quán)、應(yīng)收到期債權(quán)的預(yù)警設(shè)置及信息發(fā)布。 與移動(dòng)商務(wù)系統(tǒng)的接口在應(yīng)收系統(tǒng)的單據(jù)界面和序時(shí)簿界面提供發(fā)送短信、消息、郵件的功能?，F(xiàn)金系統(tǒng)傳遞過(guò)來(lái)的收款單支持在應(yīng)收款管理系統(tǒng)進(jìn)行選單操作。 與總賬系統(tǒng)的接口應(yīng)收款管理系統(tǒng)生成的往來(lái)款憑證傳遞到總賬系統(tǒng)。 與應(yīng)付款管理系統(tǒng)的接口應(yīng)付系統(tǒng)錄入的采購(gòu)發(fā)票與其他應(yīng)付單與應(yīng)收款管理系統(tǒng)進(jìn)行應(yīng)收沖應(yīng)付的核算。銷售系統(tǒng)錄入的應(yīng)收類型費(fèi)用發(fā)票傳入應(yīng)收款管理系統(tǒng)進(jìn)行應(yīng)收賬款的核算。 與現(xiàn)金系統(tǒng)的有效集成通過(guò)收款單據(jù)和應(yīng)收票據(jù)的系統(tǒng)傳遞，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)資源的共享，以減少重復(fù)勞動(dòng)，提高勞動(dòng)效率。 支持外幣核算和期末調(diào)匯系統(tǒng)可支持多種外幣業(yè)務(wù)的處理，并且可以在期末對(duì)外幣核算的業(yè)務(wù)計(jì)算匯兌損益，同時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行匯兌損益的憑證處理以及生成調(diào)匯記錄表；通過(guò)調(diào)匯記錄表可方便查詢到各種幣別的歷史匯率變動(dòng)情況和各期的匯兌損益情況。 支持壞賬處理系統(tǒng)提供了四種壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的方式及壞賬損失確認(rèn)和壞賬收回業(yè)務(wù)的相關(guān)賬務(wù)處理。 靈活的結(jié)算功能對(duì)于企業(yè)債權(quán)的結(jié)算，系統(tǒng)提供了包括到款結(jié)算、預(yù)收款沖應(yīng)收款等七種結(jié)算方式，并提供按單據(jù)、存貨數(shù)量和關(guān)聯(lián)關(guān)系核銷等多種核銷處理方式，以滿足企業(yè)的不同業(yè)務(wù)需要。 與現(xiàn)金系統(tǒng)的集成 有效的單據(jù)管理單據(jù)管理：系統(tǒng)提供發(fā)票、其他應(yīng)收單、收款單、退款單等單據(jù)的維護(hù)功能，以準(zhǔn)確記錄、跟蹤企業(yè)實(shí)際發(fā)生的各項(xiàng)往來(lái)業(yè)務(wù)。 外幣核算和期末調(diào)匯252。 壞賬處理252。 結(jié)算功能252。 單據(jù)管理252。獨(dú)立運(yùn)行時(shí)，通過(guò)與金稅系統(tǒng)的接口，可以避免發(fā)票的重復(fù)錄入。此外還提供應(yīng)收票據(jù)的跟蹤管理，你可以隨時(shí)對(duì)應(yīng)收票據(jù)的背書、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出、退票、收款等操作進(jìn)行監(jiān)控。目 錄第1章 系統(tǒng)概述 1 關(guān)于本系統(tǒng) 1 有效的單據(jù)管理 1 有效的票據(jù)管理 1 靈活的結(jié)算功能 2 靈活的憑證處理 2 支持壞賬處理 2 強(qiáng)大的報(bào)表功能 2 支持外幣核算和期末調(diào)匯 2 易用的系統(tǒng)對(duì)賬 2 與現(xiàn)金系統(tǒng)的有效集成 2 本系統(tǒng)在K/3 ERP中的位置 3 與其他系統(tǒng)的接口 3 與銷售管理系統(tǒng)的接口 3 與采購(gòu)管理系統(tǒng)的接口 3 與應(yīng)付款管理系統(tǒng)的接口 4 與總賬系統(tǒng)的接口 4 與現(xiàn)金管理系統(tǒng)的接口 4 與移動(dòng)商務(wù)系統(tǒng)的接口 4第2章 業(yè)務(wù)模式及應(yīng)用 5 發(fā)票收款 5 業(yè)務(wù)流程 5 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明 7 其他應(yīng)收單收款 7 業(yè)務(wù)流程 7 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明 9 未收款退貨 9 業(yè)務(wù)流程 9 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明 11 已收款未核銷退貨 11 業(yè)務(wù)流程 11 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明 13 已收款已核銷退款退貨 13 業(yè)務(wù)流程 13 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明 15 壞賬處理 15 業(yè)務(wù)流程 15 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明 17 應(yīng)收票據(jù)處理 17 業(yè)務(wù)流程 17 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明 19 期末調(diào)匯 19 業(yè)務(wù)流程 19 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明 21第3章 系統(tǒng)初始化 23 系統(tǒng)初始化設(shè)置 23 初始數(shù)據(jù)錄入 23 初始化數(shù)據(jù)引入引出 31 初始化數(shù)據(jù)檢查 34 初始化數(shù)據(jù)對(duì)賬 3