【正文】 財會主管 記賬 審核 出納 經(jīng)手人 記賬憑證附件 南京應天職業(yè)技術(shù)學院 實訓項目教學教師指導手冊 16 （ 12）領(lǐng)料單 領(lǐng)料單 領(lǐng)料部門： 用途： 年 月 日 編號： 材料名稱及規(guī)格 計量單位 數(shù)量 價格 請領(lǐng) 實領(lǐng) 單價 金額 記賬： 審批人： 領(lǐng)料人： 發(fā)料人： （ 13）發(fā)料憑證匯總表 發(fā)料憑證匯總表 年 月 日 附單據(jù) 張 領(lǐng)料部門 材料名稱 用途 計量單位 領(lǐng)用數(shù)量 單價 金額 合計 會計主管： 審核： 制單： 第二聯(lián) 記賬聯(lián) 南京應天職業(yè)技術(shù)學院 實訓項目教學教師指導手冊 17 （ 14）工資費用分配表 工資費用分配表 年 月 日 單位：元 部門 人員分類 應 分 配 金 額 備 注 生產(chǎn)車間 生產(chǎn)車間 廠部 合 計 會計主管： 審核： 制單： （ 15）固定資產(chǎn)折舊計算表 固定資產(chǎn)折舊計算表 年 月 日 單位：元 固定資產(chǎn)項目 原 值 年折舊 率 年折舊 額 月折舊 額 備 注 生產(chǎn)用：廠房機器設(shè)備 非生產(chǎn)用：辦公用房設(shè)備 合 計 會計主管： 審核： 制單： 南京應天職業(yè)技術(shù)學院 實訓項目教學教師指導手冊 18 （ 16） 短期借款利息計算表 短期借款利息計算表 年 月 日 單位：元 借款項目 借款日期 金額 年利率 應提利 息 備注 合 計 會計主管： 審核： 制單： （ 17）制造費用分配表 制造費用分配表 部門： 年 月 日 單位： 元 分配對象 分配標準 （生產(chǎn)工人工資） 分配率 分配金額 合 計 會計主管： 審核： 制單： 南京應天職業(yè)技術(shù)學院 實訓項目教學教師指導手冊 19 （ 18）產(chǎn)品入庫單 產(chǎn)成品入庫單 年 月 日 編號： 產(chǎn)品名稱 計量單位 入庫數(shù)量 單位成本 金額（元） 合計 記賬： 經(jīng)手人： 保管人： （ 19）完工產(chǎn)品成本計算表 完工產(chǎn)品成本計算表 產(chǎn)品名稱： 年 月 日 單位：元 數(shù)量 直接材料 直接人工 制造費用 總成本 月初在產(chǎn)品成本 本月發(fā)生額 合計 分配率 本月完工產(chǎn)品成本 月末在產(chǎn)品成本 會計主管： 審核： 制單： 第二聯(lián) 記賬聯(lián) 南京應天職業(yè)技術(shù)學院 實訓項目教學教師指導手冊 20 （ 20）產(chǎn)品出庫單 產(chǎn)品出庫單 年 月 日 編號： 產(chǎn)品名稱及規(guī)格 計量單位 數(shù)量 單價 金額 用途 要數(shù) 實發(fā) 備注： 合計 記賬： 審批人： 領(lǐng)料人： 發(fā)料人： （ 21）銷售成本計算表 產(chǎn)品銷售成本計算表 年 月 日 單位：元 產(chǎn)品名稱 上月庫存 本月入庫 合計 本月減少 月末庫存 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 平均價 銷售 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 合計 會計主管： 審核： 制單： 第二聯(lián) 記賬聯(lián) 南京應天職業(yè)技術(shù)學院 實訓項目教學教師指導手冊 21 （ 22）應交增值稅計算表 應交增值稅計算表 年 月 日至 年 月 日 單位：元 項 目 銷售額 稅額 備注 銷項稅 應稅貨物 貨物名稱 適用稅率（％） 小計 應稅勞務(wù) 進項稅 本期進項稅額發(fā)生額 進項稅額轉(zhuǎn)出 應納稅額 會計主管： 審核： 制單： （ 23）應交城市維護建設(shè)稅計算表 應交城市維護建設(shè)稅計算表 年 月 日至 年 月 日 單位：元 項目 計稅基數(shù) 稅率 應交城市維護建設(shè)稅 增值稅 營業(yè)稅 1 2 3 4＝（ 1＋ 2） 3 城市維護建設(shè)稅 7％ 合計 會計主管： 審核： 制單： 南京應天職業(yè)技術(shù)學院 實訓項目教學教師指導手冊 22 （ 24） 應交教育費