【正文】 度納稅申報(bào) 說(shuō)明 ： 填寫(xiě)企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表的前提是必須填寫(xiě)了企業(yè)所得稅（年報(bào)），如果未填寫(xiě)‘企業(yè)所得稅（年報(bào)）’，用戶(hù)點(diǎn)擊‘企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表’時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提示‘請(qǐng)?zhí)顚?xiě)企業(yè)所得稅（年報(bào)）’，如果用戶(hù)填寫(xiě)了‘企業(yè)所得稅（年報(bào)）’，點(diǎn)擊‘企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表’，將會(huì)彈出‘關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)配置信息’，用戶(hù)根據(jù)需要選擇‘存在關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易（是 /否）’，‘存在對(duì)外投資情況（是 /否）’，‘存在對(duì)外支付項(xiàng)情況（是 /否）’，系統(tǒng)根據(jù)用戶(hù)選擇的配置信息，初始化需要用戶(hù)填寫(xiě)的相關(guān)表單，并列出表單列表供用 戶(hù)填寫(xiě)。 基本操作說(shuō)明 點(diǎn)擊 ‘ 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備項(xiàng)目調(diào)整明細(xì)表 【 附表 十 】 ’， 頁(yè)面如下： 打開(kāi) ‘ 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備項(xiàng)目調(diào)整明細(xì)表 【 附表 十 】 ’ 界面，填寫(xiě)相應(yīng)的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊‘保存’，界面如下： 長(zhǎng)期股權(quán)投資所得（損失）明細(xì)表 【附表十一】 功能描述 本表適用于實(shí)行查賬征收的各類(lèi)納稅人填報(bào)。 基本操作說(shuō)明 點(diǎn)擊 ‘ 資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)納稅調(diào)整表 【 附表 九 】 ’， 頁(yè)面如下： 打開(kāi) ‘ 資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)納稅調(diào)整表 【 附表 九 】 ’ 界面，填寫(xiě)相應(yīng)的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊‘保存’，界面如下： 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備項(xiàng)目調(diào)整明細(xì)表 【附表十】 功能描述 本表適用于實(shí)行查賬征收的企業(yè)所得稅居民納稅人填報(bào)。 基本操作說(shuō)明 點(diǎn)擊 ‘ 以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)納稅調(diào)整表 【 附表七 】 ’， 頁(yè)面如下： 打開(kāi) ‘ 以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)納稅調(diào)整表 【 附表七 】 ’ 界面，填寫(xiě)相應(yīng)的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊‘保存’，界面如下： 廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整表 【附表八】 功能描述 本表適用于各類(lèi)查賬征收納稅人填報(bào)本年度發(fā)生的全部廣告費(fèi)及業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出的有關(guān)情況、按稅收規(guī)定可扣除額、本年納稅調(diào)整額、本年結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額及以前年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)扣除額等。 基本操作說(shuō)明 點(diǎn)擊 ‘ 稅收優(yōu)惠明細(xì)表【附表五】 ’， 頁(yè)面如下： 打開(kāi) ‘ 稅收優(yōu)惠明細(xì)表【附表五】 ’ 界面，填寫(xiě)相應(yīng)的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊‘保存’，界面如下： 境外所得稅抵免計(jì)算明細(xì)表【附表六】 功能描述 本表適用于查賬征收的各類(lèi)納稅人填報(bào)本年度發(fā)生的來(lái)源于不同國(guó)家和地區(qū)的境外所得按稅收規(guī)定應(yīng)繳納和抵免的所得稅額。本表第6 行第 10 列＝主表第 24 行 “ 彌補(bǔ)以前年度虧損額 ” 。 基本操作說(shuō)明 點(diǎn)擊 ‘ 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表【附表三】 ’， 頁(yè)面如下： 打開(kāi) ‘ 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表【附表三】 ’ 界面，填寫(xiě)相應(yīng)的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊‘保存’，界面如下： 企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表【附表四】 功能描述 本表適用各類(lèi)查賬征收的納稅人填報(bào)本年及本年度納稅申報(bào)前 5 年度發(fā)生的尚未彌補(bǔ)的虧損額。 依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第 二十一條規(guī)定：“在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)處理辦法與稅收法律、行政法規(guī)的規(guī)定不一致的，應(yīng)當(dāng)依照稅收法律、行政法規(guī)的規(guī)定計(jì)算。納稅人根據(jù)《中華人民共和國(guó) 企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例以及會(huì)計(jì)制度核算的“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”、“其它業(yè)務(wù)支出”、“營(yíng)業(yè)外支出”和“期間費(fèi)用”，以及根據(jù)稅收規(guī)定應(yīng)在當(dāng)期確認(rèn)收入對(duì)應(yīng)的“視同銷(xiāo)售成本”填報(bào)此表。納稅人根據(jù)會(huì)計(jì)制度核 算的“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”、“其它業(yè)務(wù)收入”和“營(yíng)業(yè)外收入”，以及根據(jù)稅收規(guī)定應(yīng)在當(dāng)期確認(rèn)收入的“視同銷(xiāo)售收入”和“其他收入”填報(bào)此表。 企業(yè)所得稅（年報(bào)）包括 B 類(lèi)包括一張申報(bào)表，點(diǎn)擊‘企 業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（主表）’，填寫(xiě)相應(yīng)的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊‘保存’ ,頁(yè)面如下： 企業(yè)所得稅年度納稅（匯算）申報(bào)表（ A 類(lèi)）年報(bào) 點(diǎn)擊主界面左邊的【 填寫(xiě)申報(bào)表 】 菜單 ，在彈出的 [填寫(xiě)申報(bào)表 ]窗口，選擇 ‘企業(yè)所得稅（年報(bào)）’ 點(diǎn)擊 進(jìn)入。表中勾稽關(guān)系及計(jì)算為系統(tǒng)自動(dòng)完成。 在彈出的明細(xì)表中 ， 根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況填列相關(guān)數(shù)據(jù) ，填寫(xiě)稅收優(yōu)惠明細(xì)， 在填寫(xiě)完成 企業(yè)所得稅月（季）度納稅申報(bào)表（ A 類(lèi)） 后， 在彈出的 匯總納稅分支機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅 申報(bào)表 中 ，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況填列相關(guān)數(shù)據(jù)，填寫(xiě) 分配表，總機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)相關(guān)數(shù)據(jù)。 對(duì)于 CELL 報(bào)表，系統(tǒng)提供了‘打印’功能，用戶(hù)點(diǎn)擊‘打印’，彈出提示框如下： 用戶(hù)可以對(duì)打印的頁(yè)面進(jìn)行設(shè)置，同時(shí)預(yù)覽打印出來(lái)的效果，確認(rèn)無(wú)誤后可以將 CELL 報(bào)表打印出來(lái)，頁(yè)面如下 : 點(diǎn)擊‘預(yù)覽’，查看預(yù)覽的效果，頁(yè)面如下： 企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳 A 類(lèi) (省內(nèi)跨市 ) （選擇以查賬征收，據(jù)實(shí)預(yù)繳，直接錄入的方式簡(jiǎn)要說(shuō)明操作流程） 以征收方式為查賬征 收，預(yù)繳方式為據(jù)實(shí)預(yù)繳的企業(yè)舉例說(shuō)明：點(diǎn)擊導(dǎo)航界面【企業(yè)所得稅預(yù)繳表 (省內(nèi)跨市 )】，在彈出的明細(xì)表中，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況填列相關(guān)數(shù)據(jù)。表中勾稽關(guān)系及計(jì)算為系統(tǒng)自動(dòng)完成。 個(gè)人所得稅扣繳報(bào)告表 （外籍），格式如下圖所示： 確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后點(diǎn)擊【保存】退出。 只有在已經(jīng)填寫(xiě) 外籍人員 收入及納稅明細(xì)表后才能在扣繳個(gè)人所得稅報(bào)表 （外籍） 中生成數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊下圖中【扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表 （外籍） 】 鏈接 。 (1) 外籍人員收入及納稅明細(xì)表， 點(diǎn)擊【添加】按鈕或【 修改 】 按鈕或 雙擊納稅人信息，在彈出窗口中，填寫(xiě)工資 或其它 數(shù)據(jù) （ 在白色框中 ） ，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算應(yīng)納稅款 （ 在灰色框中 ） ，確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后點(diǎn)擊【保存】退出。 . 代扣代繳 個(gè)人所得稅申報(bào)（外籍） 進(jìn)入 填寫(xiě)申報(bào)表模塊 ， 點(diǎn)擊個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào) 。 確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后 ，用戶(hù)可以將個(gè)人所得稅扣繳報(bào)告表的數(shù)據(jù)打印出來(lái)，點(diǎn)擊【打印】，頁(yè) 面如下： 如果發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不正確，需要重新導(dǎo)入數(shù)據(jù)或是重新錄入數(shù)據(jù)，則可以點(diǎn)擊‘清空’按鈕，系統(tǒng)將會(huì)把數(shù)據(jù)清空，并且將此報(bào)告表的狀態(tài)重新置為‘未填寫(xiě)’。 只有生成扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表，才可 正式申報(bào) 。 根據(jù)納稅人 性質(zhì)或各種收入性質(zhì)依次填寫(xiě)完成相關(guān)收入明細(xì)表后，即可生成扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表。 (3) 收入及納稅明細(xì)表（補(bǔ)報(bào)）， 點(diǎn)擊【添加】按鈕或【 修改 】 按鈕或 雙擊納稅人信息，在彈出窗口中，填寫(xiě)工資 或其它 數(shù)據(jù) （ 在白色框中 ） ，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算應(yīng)納稅款 （ 在灰色框中 ） ，確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后點(diǎn)擊【保存】 退出。 (2) 以前屬期多繳稅款本期抵扣表， 點(diǎn)擊【添加】按鈕或【 修改 】 按鈕或 雙擊納稅人信息，在彈出窗口中，填寫(xiě)工資 或其它 數(shù)據(jù) （ 在白色框中 ） ，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算應(yīng)納稅款 （ 在灰色框中 ） ，確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后點(diǎn)擊【保存】退出。 (1) 收入及納稅申報(bào)表， 點(diǎn)擊【添加】按鈕或【 修改 】 按鈕或 雙擊納稅人信息，在彈出窗口中，填寫(xiě)工資 或其它 數(shù)據(jù) （ 在白色框中 ） ，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算 應(yīng)納稅款 （ 在灰色框中 ） ，確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后點(diǎn)擊【保存】退出。 在彈出窗口中選擇個(gè)人所得稅明細(xì)列表，個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)中非外籍申報(bào)表中員工數(shù)據(jù)必須是員工基礎(chǔ)信息中已經(jīng)導(dǎo)入過(guò) 的員工數(shù)據(jù)。 錄入完成后，點(diǎn)擊工具欄上面的【保存】按鈕，保存數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會(huì)做如下提示： 用戶(hù)可以對(duì)建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表進(jìn)行打印，點(diǎn)擊‘打印’，頁(yè)面如下： 注意：附表錄入或者更新后，在正式申報(bào)前，需要進(jìn)入 [營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 ]中進(jìn)行一下保存操作 金融保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 用 戶(hù)點(diǎn)擊【 金融保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 】，頁(yè)面 如下： 用戶(hù)錄入相關(guān)數(shù)據(jù)，頁(yè)面如下： 確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤，將數(shù)據(jù)保存后，用戶(hù)可以對(duì) 金融保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 的數(shù)據(jù)進(jìn)行打 印，點(diǎn)擊‘打印’，頁(yè)面如下： 娛樂(lè)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 用 戶(hù)點(diǎn)擊【娛樂(lè)業(yè) 營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 】，頁(yè)面如下： 用戶(hù)錄入相關(guān)數(shù)據(jù)，頁(yè)面如下： 確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤，將數(shù)據(jù)保存后，用戶(hù)可以對(duì) 金融保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 的數(shù)據(jù)進(jìn)行打印，點(diǎn)擊‘打印’，頁(yè)面如下： 交通運(yùn)輸業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 用 戶(hù)點(diǎn)擊【交通運(yùn)輸業(yè) 營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 】，頁(yè)面如 下： 用戶(hù)錄入相關(guān)數(shù)據(jù)，頁(yè)面如下： 確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤，將數(shù)據(jù)保存后，用戶(hù)可以對(duì) 金融保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 的數(shù)據(jù)進(jìn)行打印，點(diǎn)擊‘打印’，頁(yè)面如下： 服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目明細(xì)表 點(diǎn)擊【服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目明細(xì)表】標(biāo)簽，彈出服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目明細(xì)表窗口，如下圖： 確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤，將數(shù)據(jù)保存后，用戶(hù)可以對(duì) 金融保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表 的數(shù)據(jù)進(jìn)行打印，點(diǎn)擊‘打印’，頁(yè)面如下： 注意 ： 在該模塊錄入的數(shù)據(jù)，會(huì)分應(yīng)稅項(xiàng)目匯總，放在“服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅申報(bào)表”的“應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額”列 中。 【保存】：保存本條記錄。 也可以雙擊某行，或者選中某行后，點(diǎn)擊工具欄上面的【修改】按鈕，彈出編輯窗口，進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入，如下圖： 【上一條 】 ：導(dǎo) 航到當(dāng)前記錄的上一條記錄。 . 分稅種申報(bào) . 營(yíng)業(yè)稅 需要通過(guò)本系統(tǒng)進(jìn)行營(yíng)業(yè)稅申報(bào)的企業(yè)，點(diǎn)擊 填寫(xiě)申報(bào)表界面 【營(yíng)業(yè)稅】，進(jìn)入營(yíng)業(yè)稅填寫(xiě)申報(bào)表 窗口中， 如下圖： 上面圖片中出來(lái)的可填寫(xiě)申報(bào)表，和企業(yè)核定的營(yíng)業(yè)稅的稅目有關(guān)，用戶(hù)點(diǎn)擊【營(yíng)業(yè) 稅納稅申報(bào)表】，彈出對(duì)話(huà)框提示如下： 在填寫(xiě)“營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表”前，必須先依次填寫(xiě)下面的申報(bào)表，下面分別對(duì)這五張附表進(jìn)行說(shuō)明。只有 填寫(xiě)了申報(bào)表后 ，才可以進(jìn)行申報(bào)。其中，“申報(bào)項(xiàng)目 ”列顯示的內(nèi)容與正式申報(bào)界面中顯示的內(nèi)容一致。 在打開(kāi)的 [本期申報(bào)情況 ]頁(yè)面 ， 查看企業(yè)的 稅款申報(bào)以及劃款的情況 。 在打開(kāi)的 [預(yù)繳稅款信息 ]頁(yè)面 ， 查看企業(yè)的 預(yù)繳稅款 信息。 無(wú)附表 填寫(xiě)的稅種申報(bào)流程 申 報(bào) 表 填 寫(xiě) 正 式 申 報(bào) 網(wǎng) 上 劃 款 本期申報(bào)信息 . 功能描述 [本期申報(bào) 信息 ]記錄企業(yè)從稅務(wù)機(jī)關(guān)開(kāi)戶(hù)得到的 [應(yīng)申報(bào)稅種信息 ]、 [預(yù)繳稅款 信息 ]、 [減免稅款 信息 ]、 [本期申 報(bào)情況 ]。 在 [員工基礎(chǔ)信息 ]模塊，點(diǎn)擊【 退出 】按鈕， 退出當(dāng)前模塊。 在 [員工基礎(chǔ)信息 ]模塊，點(diǎn)擊【 保存 】按鈕， 保存當(dāng)前所有員工基礎(chǔ)信息。 在 [員工基礎(chǔ)信息 ]模塊，點(diǎn)擊【 編輯 】按鈕，在彈出明細(xì)表中 修改 納稅人信息， 注意帶 *號(hào)項(xiàng)為必填項(xiàng)。 員工基礎(chǔ)信息 . 功能描述 [員工基礎(chǔ)信息 ]，是指通過(guò)本系統(tǒng)申報(bào)個(gè)人所得稅的企業(yè)或事業(yè)單位，需要在該模塊錄入各類(lèi)員工基礎(chǔ)信息，只有在 [員工基礎(chǔ)信息 ]模塊中存在的納稅人，才可以填列個(gè)人所得稅收入明細(xì)表。 點(diǎn)擊【是】按鈕后，系統(tǒng)清空該納稅人的基本信息，并退出系統(tǒng)，用戶(hù)可以另外的納稅人重新開(kāi)戶(hù) 點(diǎn)擊【 更新登記信息 】 按鈕 ， 從 稅務(wù)局征管系統(tǒng)中更新企業(yè)最新的稅務(wù)和稅種登記信息到系統(tǒng)中 。 點(diǎn)擊【 稅種登記信息 】頁(yè)簽，查看 企業(yè)核定的稅種 信息是否無(wú)誤。 在打開(kāi)的 [稅務(wù)登記信息 ]頁(yè)面查看企業(yè)的 稅務(wù) 基本信息是否正確無(wú)誤 。 2. 基礎(chǔ)信息管理 . 企業(yè)基礎(chǔ)信息 . 功能描述 [企業(yè)基本信息 ]記錄企業(yè)從稅務(wù)機(jī)關(guān)開(kāi)戶(hù)得到的 [稅務(wù)登記信息 ]、 [稅種 登記 信息 ]。 軟件 登錄 開(kāi)完戶(hù)后， ， 默認(rèn)的登錄賬號(hào)和密碼為 admin。會(huì)出現(xiàn)如下的程序運(yùn)行界面： 根據(jù)提示 點(diǎn)擊 【 下一步 】 根據(jù)提示點(diǎn)擊【下一步 】 （ 建議不要將軟件安裝到 C 盤(pán)下 ） 根據(jù)提示點(diǎn)擊【 安裝 】 點(diǎn)擊【完成】，完成安裝向?qū)А? 1 山東 企業(yè)綜合辦稅平臺(tái) 用戶(hù)操作手冊(cè)