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正文內(nèi)容

財務(wù)部工作流程及規(guī)章制度匯編-文庫吧資料

2025-04-18 04:29本頁面
  

【正文】 報銷單(附后)→總經(jīng)理審批簽章→財務(wù)審核→報銷人簽章;按此流程方可報銷。轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用單年 月 日今借到轉(zhuǎn)賬支票 張,支票號: 金額¥: 元。還款日期 。前帳不清后賬不借,借款超過1000元,需兩日前告知財務(wù)備款。差旅費借款還要寫,出差計劃和部門經(jīng)理審批簽章,按上述借款流程辦理借款。 使用后的發(fā)票存根和作廢發(fā)票,要按照發(fā)生的時間順序妥善保管,公司領(lǐng)導(dǎo)定期進(jìn)行檢查。 凡作廢的發(fā)票要收齊所有聯(lián)次加蓋作廢印章,一般作廢發(fā)票只作廢開票當(dāng)月發(fā)票,沒有及特殊原因不能作廢當(dāng)月以外的發(fā)票;特別是增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票。丟失發(fā)票的,必須及時向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)報告情況。購買發(fā)票及時在登記簿上登記, 對于已購入的各類發(fā)票,應(yīng)該加強管理、專人負(fù)責(zé)、妥善保管。三、公司關(guān)于發(fā)票管理規(guī)定:加強和控制公司的發(fā)票管理和使用,保證企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的順利進(jìn)行,根據(jù)《中華人民共和國稅收征管條例》,結(jié)合公司的具體情況制定本制度。  1積極配合銀行做好對賬、報賬工作。按月與銀行對帳單核對,銀行存款余款與銀行對帳單必須相符,未達(dá)收支,需作出調(diào)節(jié)平衡表?! 〗⒔∪F(xiàn)金出納各種賬目,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付款憑證。嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理,除一般零星日常支出外,其余支出都必須通過銀行支票匯款辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算,不得直接兌付現(xiàn)金。出納的主要工作職責(zé)是:  認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。  審閱公司的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟資料,以便掌握情況,發(fā)現(xiàn)問題,向公司有關(guān)部門反應(yīng)并督促解決。妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料?!? 二、 會計的主要工作職
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