【正文】 及以往業(yè)績必須滿足項目招標要求；設備、材料招標只接受生產廠家或全國總代理商參加投標；不接受任何個人掛靠他人的企業(yè)參與工程投標；凡有不良信用記錄以及偷漏稅、偷工減料、以次充好、惡意欺詐等不良行為的單位不得參與投標；在以往投標過程中有串標、中標后悔約等不良記錄的單位不得參與投標；曾與我司合作過的單位，如有發(fā)生嚴重質量事故、驗收不合格、長期延誤工期、無故停工、售后服務差等不良記錄的單位不得參與投標；曾與我司發(fā)生過法律訴訟的單位不得參與投標，其當事人不得以另外單位的名義參加投標；三、投標單位考察：所有參與投標的資質預審初步合格單位，才進行考察。一、投標單位的組成（1）100萬以上投標單位不得少于5家（2）100萬以下（包括100萬）投標單位不得少于3家以部門合議為依據(jù)，實名推薦投標人。六、招標技術方案應在招標工作開始前三天完成，由成本部作為選擇投標單位的依據(jù)。四、技術方案不得以投標單位中其中一家的生產標準作為技術方案中的技術標準，當國家、行業(yè)無規(guī)范、標準時，投標單位的生產標準只能作為參照技術要求。二、編制技術方案應科學、合理、經濟、適用，內容應包括資質要求、技術要求、報價方案、完整的圖紙資料等。合同成本部、負責公司所有招標項目工作中的資格預審、招標文件編寫、組織答疑、發(fā)標、接標等工作；成本部負責編制標底、提供準確的工程量清單及招標項目的最高限價、合同文本、招標項目商務條款及經濟標的評審工作；工程部負責提供招標技術方案、圖紙、材料樣品及技術標的評審工作；第三章 招標第五條 招標計劃： 工程部、成本部應根據(jù)工程進度需要聯(lián)合編制下一年度工程招標計劃。第三條 本辦法作為公司內部管理制度，必須嚴格遵守。工程招投標管理辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范招投標工作、加強招投標管理，保護公司利益、社會公共利益和招標投標活動當事人的合法權益，達到控制建設成本、保證建設工期、確保工程質量和提高投資效益的目的，制定本辦法。十一 負責項目報批報建的執(zhí)行工作；為項目工程施工提供完備手續(xù)負責企業(yè)資質的申辦、年檢等；十二 協(xié)助辦理產權證和銷（預）售許可證。九 按要求報送總圖給人防、消防、環(huán)保、交通、園林、市政、通訊等部門審批蓋章認可或取得有關協(xié)議。七 辦理開發(fā)項目施工階段的有關行政批件，申辦開發(fā)項目所需水、電、氣、通訊、閉路、道路、管網等建設手續(xù)。五 組織收集、整理、研究政府報批報建政策，提出相應建議及對策。三 與政府各職能部門的聯(lián)系與溝通，保證規(guī)劃、報建、圖紙審查、驗收等工作的順利進行。一 建立并維護公司土地資源基礎研究和拓展體系，以滿足公司土地需求；為項目開發(fā)全過程提供相關法規(guī)依據(jù)。最終修訂及解釋權歸屬于本部門。其他與之相沖突的舊制度同時廢止。第五條 因保管、使用人的責任，造成固定資產丟失、損壞、短少的，應參照凈值予以賠償；非人為因素導致的盤虧，經有關領導審批后進行會計賬務處理。盤點結束后，人事行政部出具固定資產盤點表（附盤點表格式）及“固定資產盤盈盤虧報告”，同時落實盈虧責任。二、每年12月20日前，財務部配合人事行政部對固定資產進行全面盤點。全部折舊額在相應資產的有效經營期內收回。第四條公司加強對固定資產的管理一、公司制定并嚴格執(zhí)行《固定資產管理辦法》，健全固定資產購建預算、授權購買、登記核算、維護保養(yǎng)、處置等控制制度。第三條 公司加強對存貨的管理，建立完善的采購、保管、領銷、記錄、盤點制度，保證賬、卡、物相符。第二條 實物資產管理部門 一、公司固定資產和低值易耗品的實物管理部門為人事行政部二、存貨的實物管理部門為成本資料部（材料部）。第五條 公司資金服從“集中管理、統(tǒng)一調度、有償使用”的原則。第三條 出納應按月編制“資金預算執(zhí)行情況表”，以了解資金實際運用情況。逾期未結清的，一次從工資中扣回，超過應發(fā)工資時分次從工資中扣回；第四條 臨時借款的范圍：業(yè)務應酬、員工出差、零星開支及其他確需臨時借款的；第四章 資金計劃管理第一條 公司嚴格實行資金全額預算管理制度，對未列入公司資金計劃的開支原則上不得支付。實行定額備用金的人員須經財務總監(jiān)和總經理批準，公司備用金總額不得超過10萬，超過10萬由董事長批準；第二條 員工借款應由部門負責人根據(jù)業(yè)務需要擬定金額并經財務總監(jiān)、總經理批準方可借款；第三條 定額備用金的人員報賬時，不抵扣備用金，在財務直接支取現(xiàn)金。出納收款開票，會計復核蓋章。如發(fā)現(xiàn)不一致，應向總經理匯報，并查明原因，及時處理。如確因有特殊情況不能及時報賬，最遲于下月報賬。第十條 公司不準簽發(fā)遠期支票和空頭支票；不準出借、出租或將支票轉讓給其他單位結算。領用人員應在支票登記簿上登記簽字，并按規(guī)定期限核銷。第八條 公司嚴格遵守《銀行賬戶管理辦法》，不準出租、出借銀行賬戶。調節(jié)表上的掛賬數(shù)應在下月全部催辦入賬，及時處理。第七條 “銀行存款日記賬”應定期與“銀行對賬單”核對清楚(每月至少核對一次)，發(fā)現(xiàn)差錯，應及時查明更正。第五條 對所有的銀行結算憑證，財務負責人須進行嚴格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發(fā)生。第三條 為隨時掌握銀行存款的收支和結存情況，合理組織貨幣資金的收支，按各開戶銀行及其他金融機構、存款種類，設置“銀行存款日記賬”進行序時核算。嚴格按中國人民銀行發(fā)布的《支付結算辦法》及相關法規(guī)執(zhí)行，遵守銀行結算紀律，保證結算業(yè)務的正常進行。發(fā)生違紀，追究有關責任人的責任。第十一條 加強對現(xiàn)金的管理，除現(xiàn)金出納員每天核實、自查外，財務部負責人須定期（每月至少一次）不定期地對本部現(xiàn)金進行盤點，出納員應主動配合，查后若發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧，應及時查明原因、報批處理。根據(jù)現(xiàn)金的存取金額的大小，其陪同人數(shù)及具體陪同人員由財務部部門經理臨時指定。三、財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經公司總經理批準；四、開具的支票須寫明經批準同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。印鑒代管須辦理交接手續(xù)，并由行政部監(jiān)管全部移交和序，代管人員必須對印章的結算情況進行登記。第九條 公司嚴格支票、印鑒的管理一、財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由財務負責人保管，財務專用章由會計人員保管，支票由出納員保管。第七條 公司設置“現(xiàn)金日記賬”，及時、全面、連續(xù)、逐筆記錄現(xiàn)金收入的來源和現(xiàn)金支出的用途，隨時掌握現(xiàn)金的動態(tài)，防止收支不清和發(fā)生差錯。對不符合報銷制度的單據(jù)，財務部負責人、主管會計或出納人員有權拒絕辦理，或要求更換及補充。第六條 各單位應建立嚴格的授權審批制度，明確現(xiàn)金支出業(yè)務的授權批準人和現(xiàn)金報銷的標準，不得越權審批。對各種收支款項的原始憑證必須為原件，復印件不得作為原始憑證。公司的庫存現(xiàn)金限額及限額的追加必須報集團財務部并經財務部門主管同意后，才能向開戶銀行進行申請。公司任何員工不得以庫存現(xiàn)金收入直接支付各項開支(即不準坐支現(xiàn)金)。第三條 所有現(xiàn)金收入款項都應于當日如數(shù)存入銀行，當日下班后發(fā)生的現(xiàn)金收入應由出納人員保管在保險柜中，須上報集團財務負責人并于第二天上班時及時存入銀行。第二條 公司嚴格按照國家關于現(xiàn)金管理的規(guī)定結算現(xiàn)金。三、連續(xù)三個月以上未按時供樓的，由按揭專員先與銀行協(xié)商，暫不回購；經請示主管領導后，進入相應法律程序，并與物業(yè)公司聯(lián)系采取相應措施督促客戶供樓（未交樓除外）。經電話通知5天內仍不供樓的，由營銷策劃部負責發(fā)書面催款通知。第五條 按揭放款情況的實時監(jiān)控：在《房屋產權證》未辦理完畢前，按揭專員必須跟進客戶供樓情況，嚴格控制回購率，具體要求如下：一、每月最后一天，按揭經辦人員與按揭銀行核對至本月止，屬公司擔保期限內未按時供樓人員名單，將該名單進行統(tǒng)計并報財務部、營銷策劃部負責人。第三條 按揭放款情況的統(tǒng)計及報送：按揭專員必須建立樓盤按揭放款臺賬，根據(jù)財務部出納領取的按揭放款收賬通知，分別按銀行及樓盤輸入按揭客戶明細，并將按揭放款情況輸入臺賬，每周周一上午10：00報電子版本給主管會計，由主管會計稽核，并于每周周一上午12：00之前將稽核結果報本公司有關負責人。在按揭貸款辦理期間，按揭資料由按揭專員負責保管。二、按揭專員必須督促營銷策劃部相關負責人，要求營銷人員在客戶簽署《商品房買賣合同》時，辦理好銀行按揭、公積金貸款申請手續(xù)。第三章 按揭款的管理第一條 按揭款的范圍：客戶以所購商品房做抵押并由公司提供階段性擔保的個人住房貸款。第四條 銷售情況的核對與再確認：營銷策劃部銷售統(tǒng)計人員每周五對本周銷售及應收款情況進行統(tǒng)計和匯總，并及時與財務部進行核對。第三條 銷售收款的統(tǒng)計：收銀員將每日收款情況統(tǒng)計后交由營銷策劃部確認，并于次日上午9：30報財務部出納和會計?？蛻艮D賬后，須將轉賬單復印件交給公司財務部簽收查詢，查詢到賬后方可開具收據(jù)/發(fā)票。不得存放在保險柜里或存入個人存折。第二條 銷售收款的解繳：所有銷售收款均由財務部的收銀員負責辦理，不得由任何其他人員代為經辦。第二條 銷售流程管理的一般要求保障銷售回款的安全性、完整性、及時性；保證已銷售情況的真實性、完整性、充分性；促進銷售行為程序化；對可銷售產品實行動態(tài)管理。其中：項目實施過程中的監(jiān)督管理內容為：項目預算審計工程招議標程序審計合同簽訂和執(zhí)行情況審計工程設計變更、現(xiàn)場簽證審計甲供材料和設備的招標、采購、供應價格審計和結算程序審計工程進度款結算和支付執(zhí)行情況審計工程竣工驗收、結算情況審計工程索賠與反索賠的資料準備和執(zhí)行情況審計工程移交手續(xù)審計五、其他重大事項的專項審計。三、財經紀律遵守情況：國家各項財經法規(guī)和公司相關財經紀律的遵守情況和執(zhí)行力度。第二條 財務審計的范圍一、財務核算情況：收入、成本的真實、完整性；往來核算的正確性、內部賬項核對及調整的及時、準確性；涉稅事項的賬務處理的正確性；費用核算的正確性。第二章 職責和范圍第一條 財務審計的職責是全面檢查、監(jiān)督、評價全公司范圍內的財務和經營管理活動。七、會計檔案保管部門應建立“查閱檔案登記薄”，對內部和外部的查閱情況做好記錄，以備查用。五、查閱檔案時，嚴禁拆散原卷并不得把檔案原件抽走、涂改、勾劃或損壞，查閱后，應由查閱人在檔案封底備查欄內注明日期和原因。四、外單位人員調閱檔案，需由會計部門人員陪同，查閱完畢，應立即歸還檔案室。三、公安、檢察、法院、工商等部門因對理相關案件需調閱會計檔案時，應出具 正式公文或介紹信，經公司法務部門審核認可后填寫“會計檔案查閱申請單”， 經會計檔案管理負責人簽章同意后，方可查閱。申請單一式兩聯(lián)，一聯(lián)查閱結束歸回檔案后退還查檔人；一聯(lián)由檔案管理員編號后留存裝訂。第二章 會計檔案管理要求第一條 會計檔案的整理會計檔案由形成檔案的各部門和人員按照歸檔的要求，負責整理立卷或裝訂成冊，對同一年度的會計檔案先按會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料四大類別進行歸類，對每一類中的會計檔案再根據(jù)不同保管年限和檔案形成時間順序分別進行整理、立卷、裝訂成冊。第二條 本制度適用的范圍，為會計部、合同資料管理部門。如果屬于計劃外項目，報董事長批準并完成追加預算程序后，方可安排支付。如果屬于計劃外項目，根據(jù)營銷戰(zhàn)略應該開支的，報執(zhí)行董事批準并完成追加預算程序后，方可安排支付。公司多部門同時加班由總經理（或總經理不在時指定副總）安排。部門經理應酬1500元/次。第七條 專程陪客旅游：經總經理（或執(zhí)行董事長）批準，經辦人在總經理（或執(zhí)行董事長）批準的定額內掌握結算。如發(fā)現(xiàn)亂報、虛報、多報等違紀現(xiàn)象，經證實后不論金額大小予以警告或罰款情節(jié)嚴重給予開除。第三條 交際應酬客人發(fā)生的禮品費報銷，500元以上必須出具購貨單位（商場、酒店等）的電腦打印明細清單，否則財務一律不予報銷。對此類無票費用，需提供相關聯(lián)的有效證明，才可報銷。第二條 原則上杜絕無票費用開支。第七條 費用報銷操作流程各類費用報銷按公司頒布的《費用支出報銷流程指引》實行。第六條 銷售方蓋章的銷售清單如購置多種辦公用品、禮品、材料物資等開具一張發(fā)票且未單項列示的，必須同時提供有銷售方蓋章的銷售清單，清單列示金額與發(fā)票一致方可報銷。事業(yè)單位的收據(jù)，要有財務專用章。第二條 報銷發(fā)票內容發(fā)票內容要填制齊全，抬頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額要清楚，大、小寫要一致，涂改無效。按工程款付款流程完成付款手續(xù)后二個工作日內（或每月5日）付出。每月3日前由合同成本部完成復核。三、按實結算工程按如下流程執(zhí)行：基本原則是有合同約定的，按合同約定支付。二、工程款的付款流程：工程部提出付款事項 合同成本部申請付款 分管領導審核 財務經理審核 副總經理審核 總經理審核 執(zhí)行董事審核財務付款 財務部審核內容：工程進度報告書或結算書、發(fā)票、合同是否齊全。工程部或合同成本部必須無條件積極配合，提供工程簽證單明細表、工程簽證臺賬等。三、施工進行到一定程度，如果有預付工程款、預付備料款等款項的，應由財務部根據(jù)合同約定將預付的款項逐步在進度款中扣回。施工單位如未提供正式的建安發(fā)票，財務部門有權拒絕付款，如屬特殊情況，經公司領導批準后，財務應扣除相關稅金后才可支付。二、在工程款支付時，存在以下情況之一的，財務部有權拒絕付款：無工程款資金結算申請單的，或在工程款資金結算申請單上缺相關部門和公司領導簽署同意付款意見的；無工程進度表或工程預決算書的；工程進度和工程預決算金額明顯不符的；未提供工程發(fā)票的；不符合合同規(guī)定付款條件的；其他不符合制度規(guī)定的；三、財務部每月28日應會同合同合同成本部和工程部核實每一個工程項目的進度，如核實至本月止累計付款超過本月工程進度，部應在下筆工程進度款中扣除超付款。第八條 工資獎金的發(fā)放員工工資一般于每月10日發(fā)放上個月工資，年終獎金于春節(jié)放假前發(fā)放。