【正文】 簽字后，再由會(huì)計(jì)檔案管理部門(mén)負(fù)責(zé)人簽章同意后，方可調(diào)閱；其中，機(jī)密級(jí)以上檔案經(jīng)會(huì)計(jì)部門(mén)主管或總經(jīng)理簽字同意后，方可調(diào)閱。六、檔案管理員對(duì)查閱完畢歸還的檔案應(yīng)檢察其完整性。四、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的運(yùn)作：評(píng)價(jià)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)決策的科學(xué)性、經(jīng)濟(jì)性、可行性；項(xiàng)目計(jì)劃制訂的合理性、科學(xué)性、可行性；項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的監(jiān)督管理；項(xiàng)目實(shí)施成果的比較和分析。二、銀行轉(zhuǎn)賬（包括支票、電匯、信用卡等形式支付）：收銀員在辦理相關(guān)手續(xù)時(shí)，應(yīng)提供公司銷(xiāo)售專(zhuān)戶的賬號(hào)資料，不得將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入公司其他結(jié)算賬戶。 第二條 按揭手續(xù)的前期準(zhǔn)備一、在每期樓盤(pán)發(fā)售前一個(gè)月內(nèi)，按揭專(zhuān)員依據(jù)公司已與按揭合作銀行簽署《銀行按揭業(yè)務(wù)合作書(shū)》所規(guī)定的相關(guān)條款與營(yíng)銷(xiāo)策劃部進(jìn)行溝通，并由營(yíng)銷(xiāo)策劃部告知客戶辦理按揭的相關(guān)事項(xiàng)。二、客戶1個(gè)月未按時(shí)供樓的，由相應(yīng)營(yíng)銷(xiāo)人員電話催辦。在法定節(jié)假日獲得的現(xiàn)金，公司必須妥善保管并在開(kāi)戶行營(yíng)業(yè)后的當(dāng)天上午立即存入銀行。對(duì)發(fā)生的一切庫(kù)存現(xiàn)金收支憑證(收據(jù)、報(bào)銷(xiāo)發(fā)票等)是否合法、合規(guī)、準(zhǔn)確、完整，財(cái)務(wù)部須進(jìn)行嚴(yán)格、認(rèn)真的審核。二、公司嚴(yán)禁出納員在保管空白支票的同時(shí)，保管與存取現(xiàn)金、進(jìn)行擔(dān)保等須用的有關(guān)印鑒。第二章 銀行存款的管理第一條 公司發(fā)生的一切收付款項(xiàng)，除相關(guān)制度規(guī)定可用現(xiàn)金支付的以外，都必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。月份終了，“銀行存款日記賬”余額與“銀行對(duì)賬單”余額應(yīng)該相等，如有不符，必須逐筆核對(duì)，查明原因，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行調(diào)節(jié)，調(diào)節(jié)后的“銀行存款日記賬”余額與“銀行對(duì)賬單”余額必須完全一致。第十一條 支票領(lǐng)用后，應(yīng)于當(dāng)月內(nèi)報(bào)賬。備用金實(shí)行年初（2月）申請(qǐng)（新員工為到職轉(zhuǎn)正后），年末結(jié)清（次年1月）。三、資產(chǎn)的價(jià)值管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部。盤(pán)點(diǎn)由人事行政部組織實(shí)施，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督。報(bào)批報(bào)建部工作管理制度為規(guī)范報(bào)批報(bào)建部工作行為及事務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)，使工作得以有序進(jìn)行，特制定本管理制度。八 負(fù)責(zé)辦理開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的有關(guān)前期手續(xù)（立項(xiàng)、選址、規(guī)劃審批、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、委托地質(zhì)勘探、三通一平、拆遷安置等），并落實(shí)相關(guān)的實(shí)施措施。第二章 管理機(jī)構(gòu)第四條 公司設(shè)工程部、合同成本部。第七條 投標(biāo)隊(duì)伍選擇：投標(biāo)隊(duì)伍選擇包括投標(biāo)單位的組成、資格預(yù)審和投標(biāo)單位考察三個(gè)環(huán)節(jié)。三、招標(biāo)說(shuō)明書(shū)、合同范本必須采用公司標(biāo)準(zhǔn)范本，無(wú)標(biāo)準(zhǔn)范本的由成本部另行編制。適用于總包工程中合同約定或設(shè)計(jì)變更洽商發(fā)生的需認(rèn)質(zhì)、認(rèn)價(jià)的材料及設(shè)備，并與工程合同基礎(chǔ)文件共同作為工程管理、施工、監(jiān)理、結(jié)算的依據(jù)。如雙方對(duì)認(rèn)質(zhì)、認(rèn)價(jià)的材料設(shè)備價(jià)格不能達(dá)成一致意見(jiàn)，建設(shè)單位有權(quán)就該項(xiàng)另行指定供應(yīng)商或分包商。第六條 已施工部位不可更改，導(dǎo)致施工圖內(nèi)容產(chǎn)生變更。第三條 《設(shè)計(jì)變更通知單》及《工程洽商記錄》，只涉及技術(shù)、方案等方面調(diào)整，不涉及經(jīng)濟(jì)調(diào)整，則有工程部專(zhuān)業(yè)工程師及經(jīng)理雙簽后生效。第六章 附 件附件1：《設(shè)計(jì)變更通知單》附件2：《工程洽商記錄》附件3：《現(xiàn)場(chǎng)簽證計(jì)量單》附件1設(shè)計(jì)變更通知單編 號(hào)工 程 名 稱(chēng)專(zhuān)業(yè)名稱(chēng)設(shè)計(jì)單位名稱(chēng)日 期序號(hào)圖 號(hào)變 更 內(nèi) 容簽字欄建設(shè)（監(jiān)理）單位設(shè)計(jì)單位施工單位1．本表由建設(shè)單位、監(jiān)理單位、施工單位、當(dāng)?shù)爻墙ǎɑ蚪ㄔO(shè)）檔案館各保存一份。附件3現(xiàn)場(chǎng)簽證計(jì)量單編號(hào)：同設(shè)計(jì)變更文件之編號(hào)，為其附件承包方申請(qǐng)項(xiàng)目名稱(chēng)與設(shè)計(jì)變更文件一致工作依據(jù)設(shè)計(jì)變更文件，本計(jì)量結(jié)果作為工程變更文件之依據(jù)工作內(nèi)容設(shè)計(jì)變更文件的概述或引申預(yù)計(jì)工程量(承包人計(jì)量結(jié)果或預(yù)計(jì)工程量)計(jì)劃計(jì)量日期年 月 日 附件：（設(shè)計(jì)變更文件等原始依據(jù)的名稱(chēng)、編號(hào)、文件日期）計(jì)量記錄（由雙方經(jīng)辦人現(xiàn)場(chǎng)實(shí)測(cè)圖或?qū)崪y(cè)數(shù)據(jù)，可附件）　　　　　　　　經(jīng)對(duì)以上實(shí)測(cè)數(shù)據(jù)計(jì)算，簽證工程量為：簽認(rèn)意見(jiàn)簽字日期施工單位監(jiān)理單位建設(shè)單位工程部建設(shè)單位成本部 合同檔案資料管理辦法第一條 總則1. 目的為加強(qiáng)韶關(guān)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司合同檔案資料的有效管理和使用，規(guī)范工作流程，維護(hù)公司權(quán)益，制定本管理辦法。第二條 合同檔案管理合同檔案相關(guān)部門(mén)定義及職責(zé)：合同經(jīng)辦部門(mén)主要指合同成本部和營(yíng)銷(xiāo)部。5 合同簽訂程序：與乙方簽訂合同之前，合同稿及《合同文件評(píng)審表》由合同成本部報(bào)送工程部、報(bào)批報(bào)建部、財(cái)務(wù)部進(jìn)行評(píng)審會(huì)簽。2） 合作協(xié)議補(bǔ)償合作方地價(jià)、合作項(xiàng)目建房轉(zhuǎn)入分給合作方的房屋成本和相應(yīng)稅金等。3） 現(xiàn)場(chǎng)條件a） 三通一平臨時(shí)道路：接通紅線外施工用臨時(shí)道路的設(shè)計(jì)和建造費(fèi)用。（JA） — 主體建筑工程費(fèi)、主體安裝工程費(fèi)1） 基礎(chǔ)土石方、護(hù)坡、地基處理、地基檢測(cè)和咨詢、降水。變壓器發(fā)電機(jī)：發(fā)電機(jī)供貨、發(fā)電機(jī)環(huán)保等。4） 室外消防5） 室外高低壓主要包括高壓線路工程、低壓線路工程、配電站、開(kāi)閉站等。消防安裝工程：含消防預(yù)留預(yù)埋等。4） 公共部位精裝修主要包括大堂、電梯廳及平層走道、樓梯間及樓內(nèi)消防通道、公共洗手間及飾品、屋面、其他外立面（包括雨蓬、各出入口的裝修、外墻涂料、外墻保溫）等。b） 臨時(shí)設(shè)施臨時(shí)圍墻和圍板：包括該圍墻和圍板的設(shè)計(jì)、建造、裝飾、拆除費(fèi)用。（） — 前期費(fèi)用指在取得土地開(kāi)發(fā)權(quán)之后、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)前期的水文地質(zhì)勘察、測(cè)繪、測(cè)繪、規(guī)劃、設(shè)計(jì)、可行性研究、籌建、“三通一平”等前期費(fèi)用。然后由合同成本部存檔。：負(fù)責(zé)合同簽訂后至失效前全過(guò)程監(jiān)督管理，具體負(fù)責(zé)合同跟蹤、辦理款項(xiàng)支付申請(qǐng)，合同往來(lái)函件管理、合同執(zhí)行及合同執(zhí)行評(píng)估等工作。 書(shū)面確立原則：工程施工必須正式簽署合同書(shū)以明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。附件2工程洽商記錄編 號(hào)工 程 名 稱(chēng)專(zhuān)業(yè)名稱(chēng)提出單位名稱(chēng)日 期內(nèi) 容 摘 要序號(hào)圖號(hào)洽 商 內(nèi) 容簽字欄建設(shè)單位監(jiān)理單位設(shè)計(jì)單位施工單位1．本表由建設(shè)單位、監(jiān)理單位、施工單位、當(dāng)?shù)爻墙ǎɑ蚪ㄔO(shè)）檔案館各保存一份。每一個(gè)簽證中只能有一個(gè)單項(xiàng)設(shè)計(jì)變更、洽商，并且必須附圖表明位置、尺寸和技術(shù)要求，確保工程量能夠計(jì)算。第二條 現(xiàn)場(chǎng)簽證計(jì)量單（1）應(yīng)明確現(xiàn)場(chǎng)簽證計(jì)量依據(jù)，準(zhǔn)確描述簽證計(jì)量的工程內(nèi)容、工程特征、計(jì)量事項(xiàng)及計(jì)量原則等。第二條 建設(shè)單位改變?cè)O(shè)計(jì)方案、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、使用功能，調(diào)整施工范圍和工程內(nèi)容（界面）導(dǎo)致施工圖內(nèi)容產(chǎn)生變更。根據(jù)合同、市場(chǎng)詢價(jià)或模擬招標(biāo)價(jià)格，明確材料、設(shè)備價(jià)格區(qū)間范圍；根據(jù)總經(jīng)理審批意見(jiàn)，簽署下發(fā)材料設(shè)備認(rèn)質(zhì)、認(rèn)價(jià)確認(rèn)單。由成本部牽頭，協(xié)同股東會(huì)成員、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、工程部以及公司各部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行開(kāi)標(biāo)，并填寫(xiě)開(kāi)標(biāo)記錄表，交成本部封存；2）、一次評(píng)標(biāo)— 成本部根據(jù)投標(biāo)文件經(jīng)濟(jì)標(biāo)出具經(jīng)濟(jì)標(biāo)評(píng)標(biāo)對(duì)比表，并進(jìn)行初步評(píng)標(biāo)；工程部根據(jù)投標(biāo)文件技術(shù)標(biāo)出具技術(shù)標(biāo)評(píng)標(biāo)對(duì)比表，并出具評(píng)標(biāo)意見(jiàn)；由成本部（2人以上）根據(jù)開(kāi)標(biāo)評(píng)標(biāo)結(jié)果與乙方單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)談判，出具初步談判意見(jiàn)和結(jié)果；3）、二次報(bào)標(biāo)—在一次報(bào)標(biāo)基礎(chǔ)上，如需進(jìn)行二次報(bào)標(biāo)，應(yīng)根據(jù)一次報(bào)標(biāo)評(píng)標(biāo)、談判結(jié)果，工程部出具詳細(xì)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及要求，成本部出具詳細(xì)的商務(wù)標(biāo)要求，通知投標(biāo)單位進(jìn)行二次報(bào)標(biāo)；4）、二次評(píng)標(biāo)—成本部、工程部根據(jù)二次投標(biāo)文件分別對(duì)技術(shù)標(biāo)、商務(wù)標(biāo)進(jìn)行二次對(duì)比分析，出具二次評(píng)標(biāo)報(bào)告。對(duì)于工程類(lèi)項(xiàng)目重點(diǎn)考察：以往及在建工程，考察其為我司項(xiàng)目準(zhǔn)備的施工管理人員的真實(shí)水平。三、編制招標(biāo)技術(shù)方案不得以任何不合理的條件限制或者排斥潛在投標(biāo)人，應(yīng)以國(guó)家規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)規(guī)范為準(zhǔn)，當(dāng)國(guó)家規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)與行業(yè)規(guī)范不一致時(shí)應(yīng)以要求高者為準(zhǔn)。十三 協(xié)助工程部門(mén)進(jìn)行國(guó)土、建設(shè)、消防、人防、環(huán)保報(bào)批報(bào)建以及竣工驗(yàn)收, 確保各項(xiàng)工程驗(yàn)收按時(shí)完成。四 負(fù)責(zé)按公司計(jì)劃辦理項(xiàng)目進(jìn)行中各項(xiàng)報(bào)批報(bào)建手續(xù)，確保項(xiàng)目的正常開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)。附 則第一條 本制度由總經(jīng)辦公會(huì)討論通過(guò)并負(fù)責(zé)修改和補(bǔ)充，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)審批之日起實(shí)施。公司的固定資產(chǎn)按分類(lèi)確定折舊率，采用年限法折舊。第四條 財(cái)務(wù)部應(yīng)做好公司的對(duì)外資金計(jì)劃及籌措以及與金融等部門(mén)的關(guān)系協(xié)調(diào)處理。 第十二條 收據(jù)的管理：不準(zhǔn)收據(jù)和印鑒由一人管理，不準(zhǔn)出現(xiàn)蓋了公司財(cái)務(wù)章的收據(jù)交由出納自行開(kāi)票。第九條 領(lǐng)用支票，需向財(cái)務(wù)部門(mén)填制“用款申請(qǐng)單”，寫(xiě)明日期、收款單位、用途及限額(或應(yīng)付金額)，由財(cái)務(wù)人員簽發(fā)支票。第四條 按規(guī)定至少每隔一天到各開(kāi)戶銀行收取銀行結(jié)算憑證。為安全起見(jiàn)，10萬(wàn)元以上的現(xiàn)金存取，必須由公司派車(chē)且有2人在場(chǎng)；5～10萬(wàn)元的現(xiàn)金存取可由公司派車(chē)或乘出租車(chē)進(jìn)行現(xiàn)金的存取，但必須有2人在場(chǎng)。第八條 現(xiàn)金出納員根據(jù)審核無(wú)誤的收支憑證，按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并做到日清日結(jié)，賬款相符。第五條 對(duì)發(fā)生的一切現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，必須取得或者填制合法、完整、正確的原始憑證。資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理第一條 公司結(jié)算現(xiàn)金的范圍是一、辦公用品、運(yùn)雜費(fèi)等10000元以下的日常零星支出；二、職工的工資及各項(xiàng)勞保福利費(fèi)用；三、差旅費(fèi)支出；四、為正常業(yè)務(wù)而準(zhǔn)備的備用金。三、按揭專(zhuān)員必須確保按揭貸款資料收集完畢后按10天(或10戶)一個(gè)批次報(bào)送主辦銀行，爭(zhēng)取在《商品房買(mǎi)賣(mài)合同》簽署后約30天內(nèi)放款，公積金貸款在《商品房買(mǎi)賣(mài)合同》簽署后約60天內(nèi)放款。營(yíng)銷(xiāo)策劃部據(jù)此登記銷(xiāo)售臺(tái)賬。第二章 銷(xiāo)售收款的管理第一條 銷(xiāo)售收款的內(nèi)容：以各種形式（現(xiàn)金、支票、銀行轉(zhuǎn)賬、信用卡支付等）繳納的定金、預(yù)付款、分期房款、按揭款、附加稅費(fèi)等。強(qiáng)調(diào)事前審計(jì)，做到事前、事中、事后審計(jì)相結(jié)合。查閱取證時(shí)可以抄錄、照相或復(fù)印，但不得將檔案帶走。85 / 88會(huì)計(jì)檔案管理制度第一章 總 則第一條 制定目的和內(nèi)容：為了加強(qiáng)檔案管理，統(tǒng)一會(huì)計(jì)檔案管理制度，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《中華人民共和國(guó)檔案法的規(guī)定》，結(jié)合本公司實(shí)際及內(nèi)部管理需要，制定本制度。第八條 部門(mén)主管以下員工不經(jīng)批準(zhǔn)不能進(jìn)行應(yīng)酬、接待活動(dòng)，接待對(duì)象、地點(diǎn)及規(guī)格需事先征得主管領(lǐng)導(dǎo)同意（主管1000元/次）并有一個(gè)隨同人員，先斬后奏一律不予報(bào)銷(xiāo)。如工作業(yè)務(wù)需要開(kāi)支無(wú)票費(fèi)用（如娛樂(lè)費(fèi)、洗理費(fèi)等），1000元以上需事前先請(qǐng)示總經(jīng)理或董事長(zhǎng)同意后再執(zhí)行。第三條 印章齊全印章要齊全，須有收款單位公章（或發(fā)票專(zhuān)用章）及收款人簽字（章）。付款是否與工程進(jìn)度、結(jié)算書(shū)、合同規(guī)定一致。第二條 工程款日常管理事項(xiàng)一、財(cái)務(wù)部在支付工程款時(shí)原則上應(yīng)根據(jù)施工單位提供的正式的建安發(fā)票才可支付工程款。三、 獎(jiǎng)金及其他獎(jiǎng)勵(lì)提成：由各部門(mén)提供資料、財(cái)務(wù)部門(mén)編制工薪表，交各級(jí)審批，出納付款。第二條 內(nèi)容一、 薪資組成：總薪資=基本工資（崗位工資）+職務(wù)津貼+績(jī)效工資+年資工資+職位補(bǔ)貼二、基本工資：是指各部門(mén)根據(jù)實(shí)際工作崗位而設(shè)的崗位底薪，不同崗位底薪不同，主要根據(jù)其職位高低、工作責(zé)任及工作難易程度定的額標(biāo)。第三章 財(cái)務(wù)報(bào)表管理第一條 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表編制范圍資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表、納稅申報(bào)表等；內(nèi)部管理會(huì)計(jì)報(bào)表還包括：費(fèi)用支出報(bào)表，資金往來(lái)報(bào)表、資金計(jì)劃及情況表。財(cái)務(wù)核算管理制度第一章 總則第一條 為了維護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，根據(jù)《公司法》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》等相關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本規(guī)定。◇ 各部門(mén)員工必須愛(ài)護(hù)電腦設(shè)備，電腦要保持清潔，需定期進(jìn)行衛(wèi)生清理；電腦 在開(kāi)機(jī)狀態(tài)嚴(yán)禁晃動(dòng)和搬動(dòng)?！?嚴(yán)禁員工使用傳真機(jī)撥打私人長(zhǎng)途電話。◇人事行政部建立公司固定資產(chǎn)總賬，對(duì)每件物品進(jìn)行登記，每年進(jìn)行一次普查。◇各部門(mén)要本著節(jié)約和需要的原則領(lǐng)用辦公用品，要填寫(xiě)領(lǐng)用申請(qǐng)單，先由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，保管人員方可發(fā)放。評(píng)選指標(biāo)為具體工作業(yè)績(jī)、與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的配合度、溝通能力、應(yīng)急處理能力，與各部門(mén)人員的配合度等為參考依據(jù)，評(píng)選為優(yōu)秀員工?！髥T工的基本薪酬有工資、補(bǔ)貼和獎(jiǎng)金。年休假◇員工累計(jì)工作不滿5年的，每工作滿一年休年休假1天，已滿5年不滿10年的。事假◇員工因事請(qǐng)假，必須先經(jīng)部門(mén)主管批準(zhǔn)。直接從當(dāng)月工資中扣除?！蟾鶕?jù)員工工作業(yè)績(jī)、工作能力，突出的管理能力，公司給予崗位晉升，晉升渠道為：部門(mén)經(jīng)理填寫(xiě)《崗位晉升通知單》，報(bào)總經(jīng)理和執(zhí)行董事審批?！蠡加芯癫』騻魅静≌摺?. 職員——由部門(mén)經(jīng)理面試，報(bào)總經(jīng)理審批，行政人事部備案。3. 本公司如有臨時(shí)性、短期性、季節(jié)性或特定性工作，可聘用臨時(shí)員工，臨時(shí)員工的管理依照合同或其它相應(yīng)規(guī)定，或參照本規(guī)定辦理。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司規(guī)章制度目 錄總 則……………………………………………………………………1人事行政管理制度………………………………………………………2財(cái)務(wù)核算管理制度………………………………………………………10成本控制過(guò)程中的財(cái)務(wù)管理制度………………………………………13會(huì)計(jì)檔案管理制度………………………………………………………18內(nèi)部稽核審計(jì)監(jiān)督管理制度……………………………………………19銷(xiāo)售流程中的財(cái)務(wù)管理制度……………………………………………21實(shí)物資產(chǎn)管理制度………………………………………………………27報(bào)批報(bào)建部工作管理制度………………………………………………29工程招投標(biāo)管理辦法……………………………………………………30材料設(shè)備認(rèn)質(zhì)