【正文】 序分包隊伍材料使用的領(lǐng)料手續(xù)不可少。招標(biāo)的目的雖然是為了降低采購成本，但在實際操作中切不可唯價格論，忽視價格性質(zhì)比，把一些高質(zhì)量的產(chǎn)品拒之門外，導(dǎo)致影響工程質(zhì)量和加大設(shè)備的后期使用成本；物資和設(shè)備的采購有它的共性和特性，尤其是設(shè)備的技術(shù)性能與配置標(biāo)準的不同價格相差懸殊；產(chǎn)品配置標(biāo)準與質(zhì)量是首要的，價格不是更重要的，正確把握價格性能比是招標(biāo)采購中應(yīng)研究的重點；設(shè)備物資招標(biāo)采購是當(dāng)前市場競爭形勢的迫切需要，是施工企業(yè)降低成本，實現(xiàn)績效最大化的重要途徑。評標(biāo)方案應(yīng)綜合考慮物資的價格、質(zhì)量；生產(chǎn)能力、企業(yè)信譽、資金支持、服務(wù)承諾等；要確定合理的價格與質(zhì)量比，要在保證質(zhì)量的前提下追求價格最低，服務(wù)最好；招標(biāo)說明書應(yīng)明確投標(biāo)、開標(biāo)地點、日期及其他相關(guān)事宜；③招標(biāo)工作必須堅持“公平”、“公開”、“公正”的原則，對開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行會審、會簽制； ④建立規(guī)范的供應(yīng)商考核制度。②制定詳細合理的招標(biāo)方案。①制定詳細準確的招標(biāo)采購計劃是基礎(chǔ)。工程開工初期（30天內(nèi)）項目部材料負責(zé)人做好詢價收集工作形成書面材料，并開展以下工作：①將各類材料詢回的價格與投標(biāo)時材料價格進行對比，對投標(biāo)時過高或過低價格進行原因分析，及時給出預(yù)警信息；②配合商務(wù)完成物資采購成本測試工作。名稱按總計劃量價計劃控制價計劃下浮比例PVC電線管、管件100萬95萬5%橋架50萬45萬10%（二）價格控制措施及分析：名稱總計劃量價控制價下浮比例橋架5045萬10%橋架價格控制措施：①掌握一期項目橋架價格、品牌、材質(zhì)信息；②掌握我司各項目橋架及以前采購價格信息資料；③關(guān)注原材料市場價格走勢；④關(guān)注橋架市場價格信息情況；⑤在滿足實際施工要求、質(zhì)量安全的前提下考慮橋架材質(zhì)、壁厚等情況；⑥采購前提前做好招議標(biāo)工作，充分做好后期談判工作。第八章 成本管理中物資相關(guān)工作工程中物資成本的控制主要從物資采購的價格控制和物資用量控制兩個方面開展工作，價格控制主要是要組織好物資采購招議標(biāo)工作，該項工作由項目招議標(biāo)小組負責(zé)組織實施，用量控制貫穿了材料的計劃、材料、現(xiàn)場使用、現(xiàn)場材料堆放、庫房管理等方方面面，也涉及到技術(shù)、物資、商務(wù)等各個崗位，綜上項目物資成本控制物資人員需要開展的工作如下：第二十六條 物資價格控制相關(guān)工作成立項目招議標(biāo)小組。第二十五條 對隊伍物資領(lǐng)用跨年度（或最終）結(jié)算年度（最終）盤點情況將納入跨年度（最終）結(jié)算，將與年終（最終）工程款支付直接聯(lián)系；隊伍不提供盤點表或盤點情況不符合實際情況，將不予支付工程款。結(jié)算審批流程：項目部→物資管理部→商務(wù)管理部→財務(wù)管理部→總經(jīng)理第二十四條 對隊伍物資領(lǐng)用月度結(jié)算各分包隊伍月度盤點情況要納入隊伍的月進度款支付，《隊伍月度盤點報表》編制時間應(yīng)與隊伍編報進度量時間節(jié)點一致。編制依據(jù)：辦理物資結(jié)算前必須依據(jù)合同約定審核物資供應(yīng)明細清單內(nèi)容：包括采購單價、采購數(shù)量及其他按物資驗收規(guī)定（第四章第十三條第1點規(guī)定），審核無誤后編制《物資采購結(jié)算協(xié)議》附以下資料報公司審批。公司物資部負責(zé)對供應(yīng)明細清單的審核工作，公司財務(wù)部負責(zé)對《物資采購及貨款支付情況表》的審核工作?？缒甓冉Y(jié)算按農(nóng)歷年度計算。每月30日前項目部將“材料入庫報銷單”送至公司財務(wù)管理部，財務(wù)管理部應(yīng)根據(jù)審核、審批手續(xù)完整的“材料入庫報銷單”等原始單據(jù)及時進行會計帳務(wù)處理。項目部材料負責(zé)人報銷材料入庫時應(yīng)逐一審核物資送貨清單、材料入庫單、物資采購發(fā)票等原始單據(jù)數(shù)據(jù)是否有誤，簽字是否齊全；同時依據(jù)已簽訂的物資采購合同（或比價表）就材料規(guī)格型號、數(shù)量、單價與供方提供的供貨明細清單進行核對，核對相符后，填寫“材料入庫報銷單”，交項目財務(wù)人員處復(fù)核后報項目經(jīng)理處審批。供應(yīng)商的采購結(jié)算是指對項目物資采購總價合同、暫定總價合同、采購單價合同履行完畢前（通常是貨物按合同約定已供清后）或因某原因雙方終止合同前依據(jù)合同約定對供應(yīng)商的結(jié)算工作，分包方的領(lǐng)料結(jié)算是指依據(jù)雙方合同中物資供應(yīng)相關(guān)條款對分包方在我方庫房領(lǐng)料、退料及代購輔材等活動的結(jié)算工作。，將實測實量的工程量與專業(yè)技術(shù)負責(zé)人（技術(shù)員）的計劃量做對比，進一步加強對物資控制的準確性和力度。3．信息管理制度：對供方資料、招議標(biāo)文件、采購比價表、買賣合同、物資質(zhì)量證明及檢驗報告等及時整理保存。各種帳卡單據(jù)填寫要詳細清楚，可追溯物資的來源、去向、用途、時間、單價、數(shù)量等。3. 財務(wù)管理部根據(jù)項目部物資人員填制的入庫單、出庫單分品種建立材料明細賬，并于每月25日前與項目部物資科核對材料的收、發(fā)、存情況；財務(wù)管理部每月底應(yīng)會同物資管理部清理分包方領(lǐng)料情況，凡領(lǐng)取或借取材料超出合同約定物資供應(yīng)范圍的，一律從下月工程進度款中扣回超出部分材料款，原則上不允許我方代購輔材。第十八條 臺帳建立及報表上報要求1．項目材料負責(zé)人根據(jù)材料入庫單據(jù)和往來供貨商建立庫存材料數(shù)量金額明細臺賬、供應(yīng)商資金往來金額明細臺帳；庫管員應(yīng)根據(jù)入庫單據(jù)、出庫單據(jù)做好材料收發(fā)數(shù)量金額明細臺帳；現(xiàn)規(guī)定每月20日為當(dāng)月材料各明細賬扎帳時間，超過則進入次月的帳務(wù)核銷；扎帳時材料員應(yīng)與庫管員就庫存材料數(shù)量金額明細臺賬進行對賬，檢查帳務(wù)處理時入庫數(shù)量、金額是否有誤；檢查無誤后編制與之對應(yīng)的庫房材料日記賬，月報表在每月30日前報送至物資管理部。出庫單注明領(lǐng)用隊伍，由領(lǐng)用人、庫管員、材料負責(zé)人簽字（簽字缺一視為無效），字跡清晰可見；入庫單存根聯(lián)必須連號保留，第二聯(lián)交隊伍保存，第三聯(lián)附上與之對應(yīng)的材料領(lǐng)用計劃每星期日將出庫單匯集送至項目部財務(wù)人員。入庫單必須注明供應(yīng)商家名稱，庫管員復(fù)核簽字，字跡清晰可見。1材料款支付所需材料：項目部申請支付材料款時需上報資料如下：物資采購款支付審批表、材料發(fā)票、采購合同（第一次付款用）、結(jié)算協(xié)議（結(jié)算后付款用）、貨款完清函（最后一次付款用），其他情況需要提供的資料。1 材料尾款支付的條件：，甲乙雙方已核對無誤；，各項扣款已結(jié)清；《貨款完清確認函》；。10，簽訂了物資采購合同的材料款項必須支付到簽訂合同商家對公帳戶，嚴禁現(xiàn)金支付，如過程中簽訂合同的商家更換名稱或帳號，在付款前必須出具《委托付款函》否則財務(wù)有權(quán)不予支付，2000元以下的零星材料可以以現(xiàn)金支付。 財務(wù)管理部在審核物資采購款支付審批表時，審核材料入庫單、發(fā)票、合同是否相符；在支付材料款時，一律按照材料款支付流程辦理，在相關(guān)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)簽署同意付款意見后，才可支付，缺一環(huán)節(jié)，財務(wù)有權(quán)拒絕支付。 材料負責(zé)人應(yīng)按照流水號對支付審批表進行編號，并按照編號順序進行整理、保存《物資采購款支付審批表》。 具體審批權(quán)限，需嚴格按照物資采購款支付審批表流程執(zhí)行。 資金計劃：項目部每月5日前上報本月《資金計劃及支付情況表》（祥見《公司財務(wù)管理辦法》中“工程中的財務(wù)管理制度”第二章資金計劃）。，本身已經(jīng)殘缺不堪或磨損過甚或已經(jīng)超過其壽命年限，以至失去原有的使用價值的工程物資（包括物資外包裝材料）；：各項目材料負責(zé)人應(yīng)對本項目的廢舊物資及時進行清理，對尚可利用的材料，回收至庫房或物資堆放指定地點，以便再次利用；不能回收利用的物資，應(yīng)統(tǒng)一處理；( ）：（ 廢舊物資處理流程圖）第五章 物資采購支付管理第十六條 為了規(guī)范公司采購業(yè)務(wù)流程，降低采購業(yè)務(wù)風(fēng)險，控制采購支出，保證公司正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，降低采購成本和付款風(fēng)險，特制定本支付審批流程。：、設(shè)備、半成品等物資在驗收后到發(fā)放出庫的防護工作由倉庫保管員負責(zé)，當(dāng)班組領(lǐng)用后在施工現(xiàn)場的防護工作由班組負責(zé)人指派專人負責(zé)；、干凈、牢固、干燥、排水通暢良好，無污染、運輸方便；物資要分類、分規(guī)格堆放，防止變形、傾覆、損壞，并注意防霉、防銹；庫房應(yīng)根據(jù)物資保管的要求，做好溫度、濕度控制，防雨、防曬、清潔衛(wèi)生、安全防火、防盜等工作。包裝完好、牢固，放置平穩(wěn)，防止碰撞、摩擦，避免拋、灑、漏、滴、揚。4．搬運：物資搬運前應(yīng)對所有機具進行檢查，如有損壞不得使用。對于物資庫存情況定期向材料負責(zé)人匯報，并時常保持與各技術(shù)員（技術(shù)負責(zé)人）對于材料庫存量的溝通。搬運到施工現(xiàn)場的材料每天施工完要進行及時清理與整理，盡量做到工完場清，對材料亂堆亂放現(xiàn)象要堅決予以處罰； 嚴格執(zhí)行廢料處理流程。 對于需檢驗、試驗合格的物資，必須在獲得復(fù)試合格證后才能驗收入庫。 標(biāo)記清晰、明確、對號入座；216。 三清：材質(zhì)清、規(guī)格清、數(shù)量清；216。 保管員必須建立“料具保管臺帳”,及時做帳，確保帳、物、表相符； 應(yīng)經(jīng)常核對庫存物資，及時反映消耗動態(tài)和結(jié)存情況，做到日清月結(jié)，確保“每月、年終料具盤點報表”準確無誤； 物資發(fā)生自然耗損及磅差時，保管員應(yīng)以書面形式說明原因，經(jīng)物資采購負責(zé)人審核確認，報項目領(lǐng)導(dǎo)共同商討處理措施； 因某種原因，造成物資變質(zhì)、損壞、經(jīng)材料檢驗員鑒定，確認不能使用時，出具證明，保管員填寫“物資報廢損壞申請單”，經(jīng)物資采購負責(zé)人審核，報請項目經(jīng)理批準后報廢，并對責(zé)任者視其情節(jié)輕重予以處置； 對超3個月積壓不動的材料及時進行預(yù)警，分析原因并制定相應(yīng)的解決措施，避免造成材料的貶值、報廢、折舊，避免庫房空間的浪費，避免我方流動資金的損失等造成我方損失的情況。 易揮發(fā)、易燃、易爆品的庫房須通風(fēng)良好，遠離高溫和火源區(qū)，必要時采取降溫措施；216。 易發(fā)生化學(xué)反應(yīng)的物品須隔離或分庫存放，嚴禁互相接觸或混裝；216。積極配合現(xiàn)場保衛(wèi)人員，做好物資倉庫及堆場的保衛(wèi)防盜工作； 特類物資在貯存過程中采取防揮發(fā)、防泄漏、防火防爆和防輻射等預(yù)防措施；216。1．入庫物資的保管由倉庫保管員負責(zé)，管理內(nèi)容與要求： 驗收入庫的物資必須按類別、分規(guī)格型號進行存放保管； 項目物資倉庫及露天堆場根據(jù)施工現(xiàn)場總圖規(guī)劃合理設(shè)置，庫房要求位置排列合理，門窗符合防盜要求，庫房用途劃分明確，貨架統(tǒng)一采用DN50的焊管及腳手架扣件搭設(shè)，并排列整齊合理，露天堆場要求交通便利，地基牢固，場地平整，排水通暢，根據(jù)所存物資的保管要求具有防潮、防曬等措施，堆場四周有圍護，利于防盜； 庫房貨架擺放物資按類別、規(guī)格、數(shù)量依次排列碼垛，碼垛要整齊科學(xué)，利于清點和美觀；堆場堆放物資根據(jù)類別、規(guī)格型號、尺寸、發(fā)放便利、運輸條件等因素合理依次堆放，堆放要求整齊平直，防止變形、傾覆、損壞； 庫房標(biāo)識應(yīng)注明物資名稱、規(guī)格型號、材質(zhì)（數(shù)量可不注明）；堆場標(biāo)識按項目部統(tǒng)一要求印制的“物資標(biāo)識牌”，并按要求填寫，各種標(biāo)識牌應(yīng)清楚整潔，懸掛端正，整齊劃一； 需檢驗和試驗物資的標(biāo)識由材料負責(zé)人和保管員及時完成，并保持清晰整潔； 配件要設(shè)置專門的配件庫，并根據(jù)配件的屬性做好相應(yīng)的防潮、防霉、防蛀、防腐、防銹等防護工作，配件的標(biāo)識應(yīng)標(biāo)明數(shù)量、到貨日期及所屬具體設(shè)備名稱，定期檢查配件的保管狀態(tài)，及時反映其異常情況，以便及時采取特殊防護措施，保證配件的正常使用； 易燃、易爆、易損、易揮發(fā)及有毒物資，要專庫保管，不許混放。第十四條 庫房管理制度項目部各庫房是公司財產(chǎn)的重要組成部分，庫房管理員需做好物資的管理工作，使庫存物資達到數(shù)量準確、質(zhì)量完好、收發(fā)迅速、擺放合理之目的。9．按照所在項目的業(yè)主、監(jiān)理或總包要求辦理其他進場手續(xù)。7．材料部門在得到“檢驗、試驗報告”后，報請材料責(zé)任工程師（專業(yè)技術(shù)人員）進行綜合評審，如質(zhì)量不合格，按“不合格控制程序”進行處置。5．材料負責(zé)人驗收物資的同時，應(yīng)將隨貨物資的所有產(chǎn)品資料整理完善后，填寫詳細的移交清單，交由項目部資料員統(tǒng)一歸檔、保管，以便查詢，待工程竣工時移交工程技術(shù)部門歸檔。3．物資驗收前，待驗收物資可暫時寄存于庫中，除應(yīng)有醒目的標(biāo)記（牽拉帶旗紅線并豎立紅牌）外，還應(yīng)填寫“待驗收物資記錄”，經(jīng)驗收合格的物資，在驗收后若發(fā)現(xiàn)短缺、殘次、損壞、變質(zhì)等情況，應(yīng)立即通知材料負責(zé)人（或廠家）以便妥善處理。項目部材料部門須留存送貨單原件，任何情況下都不能出現(xiàn)收貨后不保留送貨單的情況；，在實際工作中是做為供應(yīng)商向采購員交貨以及采購員向庫管員交貨的重要憑證，因此送貨單上應(yīng)由我方技術(shù)人員、采購員及庫管員共同簽署；若由項目部其他管理人員代收時，代收人員應(yīng)該在送貨單上簽字，事后未能參加收貨的庫管員或采購員也同樣需要及時核對收貨貨物與送貨單情況并補簽字手續(xù)。如非首批次入場或技術(shù)復(fù)雜、技術(shù)性高、重要設(shè)備以及出現(xiàn)爭議的物資，項目材料負責(zé)人應(yīng)主動邀請技術(shù)員（技術(shù)負責(zé)人）對本批次材料共同進行驗收，以確保入場物資無任何質(zhì)量事故發(fā)生；總之，驗收原則是“誰驗收、誰負責(zé)”；：①核實送貨單數(shù)量與實際供貨數(shù)量是否一致：根據(jù)供貨單位規(guī)定的計量方式進行數(shù)量清點，數(shù)量清點除規(guī)格劃一、包裝完整者可抽取515%外，其它應(yīng)采取全驗的方法，以確保入庫出庫物資數(shù)量的準確；②核對實際供貨數(shù)量是否與發(fā)給廠家的供貨通知單一致：對于錯供或少供的情況，除要求廠家盡快補供外，還應(yīng)通知相關(guān)技術(shù)員，及時采取相關(guān)應(yīng)對措施。1．進貨物資的見證資料核查和實物核查由材料負責(zé)人負責(zé)。驗證方法主要為見證資料核查和實物核查。實際耗用材料的數(shù)量，必須以計算期內(nèi)實際用量為準，不得以領(lǐng)代用，對超額領(lǐng)料應(yīng)由相關(guān)負責(zé)人審核確認并注明超用原因，已領(lǐng)未用的材料，應(yīng)及時辦理退庫手續(xù)；③建立限額領(lǐng)料制度是有效控制材料用量的管理手段，限額領(lǐng)料的范圍也不單單局限在某一種材料上，項目部可根據(jù)自身項目實際情況結(jié)合公司管理制度要求制定不同的限額領(lǐng)料辦法來開展好此項工作。限額領(lǐng)料是工程技術(shù)人員、材料管理人員必須建立的一種材料控制觀念，是正確使用物資領(lǐng)用計劃的一種表現(xiàn)。9. 控制領(lǐng)料數(shù)量，建立材料使用限額領(lǐng)料制度?！段镔Y需用量計劃》由項目部經(jīng)理最終審批簽字后交資料員，由資料員復(fù)印兩份，一份交技術(shù)員，一份交材料負責(zé)人，原件由資料員保存；《物資領(lǐng)用量計劃》由庫管員發(fā)放材料后將簽字齊全的計劃交資料員，由資料員復(fù)印三份，一份交隊伍，一份交專業(yè)負責(zé)人留底，一份交庫管員，原件由資料員保存，庫管員每兩天必須向資料員移交一次《物資領(lǐng)用量計劃》。7．《物資需用量計劃》由技術(shù)員、材料負責(zé)人、資料員三