【正文】 農民增收每戶飼養(yǎng) 50 只基礎母羊，通過基地的技術服務和培訓，按受胎率 100%、產羔率 200%、接羔成活率 98%的生產指標計算，每年出欄 196 只羔羊，只羊可達到毛重 40 公斤。以每戶平均 4 口人計算，每年可直接帶動 20 個村莊、800口人依靠養(yǎng)羊走上脫貧致富路。 輻射帶動第十章 產業(yè)化經營與農民增收效果評價41本項目每年可向項目區(qū)提供優(yōu)質基礎母羊 1 萬余只，以每村10 戶、每戶飼養(yǎng) 50 只計算，每年可直接帶動 200 戶育肥戶，在本項目 10 年的計算期內可直接帶動 2022 戶以上。 項目單位與農戶利益聯(lián)結機制本項目采取“公司+基地+ 農戶”的現(xiàn)代產業(yè)化模式進行運作和經營。同時能夠帶動飼料、肉食品、種植業(yè)和運輸業(yè)等相關行業(yè)的進一步發(fā)展。(3)把有限的棚圈、草料等集中用于懷孕母羊、種羊，促其安全越冬渡春和產羔，提高繁殖成活率和保畜率，減少牲畜越冬死亡數(shù)量。 完善產業(yè)鏈條、促進產業(yè)化發(fā)展(1)能夠加快羊群周轉、縮短生產周期、提高出欄率及出肉率，以同等養(yǎng)殖規(guī)模取得更高的經濟效益。據專業(yè)調查結果顯示，在發(fā)展畜牧業(yè)過程中，盡管我國已經做出了令人矚目的成績，但就育種、飼養(yǎng)環(huán)節(jié)而言，與發(fā)達國家相比還存在很大差距。 評價與審批在本項目建設之前，將由環(huán)境保護部門進行相應的環(huán)境影響評價，充分考慮項目建設及運營對環(huán)境所要產生的各項潛在污染情況，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的有關審批手續(xù)。另外，在養(yǎng)殖過程中，加強飼養(yǎng)人員對畜舍、運動場等場所的環(huán)境衛(wèi)生的管理，對產生的糞便及時清理，并進行有機肥處理，在降低污染威脅的同時對農田提供有機肥料。 環(huán)境保護與治理措施(1)惡臭的治理：臭氣所產生的惡臭隨距離的提高其強度能夠明顯減弱，因此，該繁育場選址在人煙稀少的林地，周圍 5 公里之內并無居民區(qū)和養(yǎng)殖場。而且對牲畜的糞便進行無害化處理，以畜肥改良土壤、農田加肥等都有很大好處。綜上所述，本項目財務上可行。項目靜態(tài)投資回收期 年，借款償還期為 第八章 財務評價年，償債能力有保障。 財務評價結論本項目達產運營后，將實現(xiàn)年營業(yè)收入 4011 萬元、凈利潤855 萬元。敏感性分析表 評價指標 不確定因素財務凈現(xiàn)值（ 0 ）內部收益率( 8% )投資回收期( 年 )基本方案 1336 萬元 % 年+10% 1218 萬元 %年建設投資10% 1454 萬元　 %年+10% 2379 萬元　 %年產品價格10% 1044 萬元　 %年主要原材料價格+10% 1163 萬元　 %年第八章 財務評價10% 1509 萬元　 %年注：評價指標為稅后數(shù)據敏 感 性 分 析 圖%%%%%%%%%10% 0 +10% 變 化 率IRR產 品 價 格主 要 原 料 價 格建 設 投 資根據敏感性分析，本項目建設投資、產品價格、主要原材料價格上下浮動 10%時項目三項評價指標均在可接受范圍之內，其中產品價格的變動對項目運營最為敏感。（年營業(yè)收入 年可變成本生產能力 利用率：年營業(yè)稅金及附加）100% = % 　第八章 財務評價%，項目生產達到設計生產能力% 即可實現(xiàn)盈虧平衡，具有較強的抗風險能力。 清償能力分析本項目資產負債率最高為 45%，借款償還期 年（含建設期 1 年） ，作為農業(yè)項目償債能力指標可以接受。 經營成本估算項目經營成本是總成本費用扣除折舊、攤銷和財務費用后的成本費用，項目正常運營年份經營成本 萬元，見“總成本費用估算表” 。 項目總成本估算本項目正常運營年份，總成本費用為 萬元，其中固定成本為 萬元、變動成本為 萬元。只羊年均需要防疫費用 3 元。詳見“營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表” 。第八章 財務評價 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入本項目正常運營年份，實現(xiàn)銷售收入 4011 萬元，其中育肥羔羊銷售收入 3236 萬元、淘汰母羊銷售收入 100 萬元、皮張銷售收入 360 萬元、基礎**銷售收入 314 萬、有機肥料銷售收入215 萬元。 其它本項目自籌資金用于基礎設施的建設和流動資金的投入，資金使用和管理本著為出資人負責、為項目建設負責的原則合理運用，力求以最少的投入取得最大的效益。 銀行貸款使用和管理本項目銀行貸款主要用于基礎設施建設和種羊投資，嚴格遵循同銀行簽訂的資金使用協(xié)議，按時還本付息。 財政無償資金使用和管理本項目財政無償資金主要用于種羊引進費用。 其它本項目的建設在**公司控股的前提下，有投資興趣、投資意愿的團體和個人可參股經營。 自籌資金及來源由某某（內蒙古）肉業(yè)有限責任公司自籌解決其余 萬元（含流動資金）資金的投入，資金來源主要有企業(yè)未分配利潤、股東投入和引進戰(zhàn)略投資資金。第七章 投資概算與資金來源 資金來源 中央財政資金本項目建設資金擬申請農業(yè)產業(yè)化財政專項資金 200 萬元。 流動資金本項目正常運營需要流動資金 萬元，根據生產進度分 4 年投入，詳見“流動資金估算表” 。 建設投資項目建設投資 萬元，其中建筑工程費 萬元、設備購置及安裝費 240 萬元、種羊購入費 270 萬、工程建設其他費 萬元、預備費 萬元。種羊計劃 2022 年 6—8 月間購入，同年 10 月配種， 中國工程咨詢國際化交流社區(qū)國際咨詢網 2022 年開始運營。 土建工程詳見下表：表 61：土建工程構成清單序號建構筑物名稱單位 工程量序號建構筑物名稱單位工程量1 種公羊舍 M2 75 9配種及檢疫站 M2 2002 繁育羊舍 M2 30000 10辦公室及宿舍 M2 12003 育肥羊舍 M2 16000 11有機料處理場 M2 40004 隔離楊舍 M2 200 12 供水站 M2 1505飼草（料）庫 M2 5000 13 變電站 M2 1506 運動場 M2 120220 14 鍋爐房 M2 1507 青貯窖 M2 6000 15 圍欄 M2 15000 中國工程咨詢國際化交流社區(qū)國際咨詢網 8 藥浴池 M2 24 16 門衛(wèi) M2 50 設備本項目購置設備主要有飼草加工、配種及檢疫、運輸車輛、辦公及生活配套設備等，詳見62：表62：設備購置清單序號設備名稱 數(shù)量 序號 設備名稱 數(shù)量1 飼草加工機組 4 套 8 辦公用車 1 輛2 青貯切割機 6 臺 9 工器具 1 套3 配種設備 1 套 10 四輪拖拉機 2 臺4 檢驗檢疫設備 2 套 11 運輸汽車 2 輛5 繁育羊舍 1 套 12 送變電設備 1 套6 育肥羊舍 1 套 13 供水設備 1 套7 辦公電腦 5 臺 14鍋爐及配套設備1 套 種羊購入本項目擬購入 5000 只小尾寒羊基礎母羊、50 只杜泊種公羊。 前墻與棚間冬季覆膜，后墻離地 米（下沿）設窗戶，冬季封死；前墻設 米寬的門（或柵欄） ，冬季設保溫門。前檐寬 米，與地面設木、磚支柱。羊舍地面要高出舍外地面 2030 厘米，達到平整、堅固耐用，地面應由里向外保持一定的坡度，以便清掃糞便和污水。（4）逐步完善：基本設施的建設根據實際情況可分期分批進行，做到合理安排建設進度的同時也不影響生產效益。（2）適用經濟：能夠適應集約化、程序化肉羊生產工藝流程的需要和要求，肉羊生產作為一種低附加值的產業(yè)，力求經濟高效。 項目建設標準和具體建設內容 建設標準養(yǎng)殖示范基地的建設主要以飼草資源豐富、交通便利而又不 中國工程咨詢國際化交流社區(qū)國際咨詢網 緊鄰交通要道、水電便利、減少污染、與村落保持適當距離、選用開發(fā)利用價值低土地的原則進行選址建設。周轉方案詳見“示范基地羊群周轉表” 。公羔全程育肥出欄，母羔以擇優(yōu)原則選留 50%用于替換基礎母羊種群優(yōu)化和銷售給飼養(yǎng)戶，其余育肥出欄。配種期為春秋兩季，羔羊 6 月齡出欄。而將育肥羊舍平行分布于母羊舍和羔羊哺育舍的右側，也可縮短斷奶羔羊的轉場距離；配套區(qū)建有飼料加工車間、飼草庫、病羊隔離舍、堆肥場和生物肥料車間；生活區(qū)建有辦公生活等公用設施。在養(yǎng)殖區(qū)內，建有可繁殖母羊舍、羔羊哺育舍、育肥羊舍等設施。養(yǎng)殖示范基地將按照相關專業(yè)規(guī)范，結合種群結構和生產流 中國工程咨詢國際化交流社區(qū)國際咨詢網 程進行規(guī)劃設計，力求布局合理、經濟高效、節(jié)能減排。第六章 建設方案 建設任務和規(guī)模建造一座存欄 6 萬只肉羊的標準化養(yǎng)殖基地，每年直接為**肉業(yè)提供 7 萬只優(yōu)質育肥羔羊，為周邊農戶提供 1 萬只基礎母羊，通過示范帶動逐步形成年出欄 20 萬只優(yōu)質肉羔羊的產業(yè)規(guī)模。本項目的運營實施，不但形成**公司穩(wěn)定和可靠的優(yōu)質羊源供給基地，而且通過示范帶動作用使更多的農牧戶走上肉羊養(yǎng)殖道路，成為**公司優(yōu)質原料基地。目前國內尤其京津塘環(huán)渤海區(qū)、長三角、珠三角等經濟發(fā)達地區(qū)的高端羊肉產品主要由澳洲進口的產品所覆蓋，國內生產企業(yè)主要集中在以涮羊肉、羊肉串、冷凍肉為主的低端市場開展激烈競爭，使得眾多企業(yè)面對日益殘酷的市場競爭叫苦連天，企業(yè)利潤逐年下降，生存環(huán)境變得異常嚴酷。中高檔羊肉產品生產的第一道重要環(huán)節(jié)就是原料羊源的品質和安全，只有優(yōu)質的原料才能產生優(yōu)質的產品。以形成不同產品結構之間既有差異又有聯(lián)系。品牌戰(zhàn)略：以品牌建設為主，著力打造高端西式產品專業(yè)形象。**公司的市場開發(fā)通過不同產品結構、產品檔次和各類營銷模式的組合，主要以開發(fā)中高端市場為主、兼顧低端市場為輔的營銷戰(zhàn)略，主導產品整體定位于西式精分割產品，根據其未來三年的營銷規(guī)劃，其產品結構由 30%的高端產品、50%的中端產品、20％的低端產品，以低端產品支撐銷售量、以中高端產品獲取利潤。由于母羊銷售目的是示范帶動農戶繁育肉羔羊，因此對繁育母羊的銷售以優(yōu)惠的價格提供給飼養(yǎng)戶，使農戶投入減少、風險降低，以便順利、迅速開展產業(yè)化開發(fā)經營。以燒烤涮類產品為主的普通羊肉制品是目前國內市場的主打產品，市場競爭無序，魚龍混雜，是競爭非常激烈的領域，但這一領域并不是**公司的主要銷售領域，擬以差異化策略避開惡性競爭。擁有目前亞洲單體生產能力最大的羊肉精分割生產線，嚴格采用澳洲標準進行分割，已經通過 ISO900ISO14001 、 HACCP 認證體系。另外**公司在羊肉產品的生產、加工、研發(fā)、銷售方面也具備了基本成熟的運營模式。以上分析數(shù)據表明，羊肉產品的國內市場需求均呈快速增長趨勢，國內高檔羊肉產品主要依靠進口，為企業(yè)的擴大生產規(guī)模、調整產品結構、提升產品檔次提供很大的發(fā)展空間。主要出口省份為山東、內蒙古、河北、北京和湖南，出口額占羊肉出口總額的 %。進口大于出口，貿易逆差 萬美元。各種精深加工的分部位冷鮮肉、小包裝肉、半成品肉、冷凍肉、熟肉制品以及以肉類為原料的方便食品、功能性食品、休閑食品和旅游食品的消費將明顯上升，為生產深加工、高附加值產品提高廣闊的市場空間。據中國肉類協(xié)會預測，在未來的 35 年內，中國肉類總產量將達到 8400 萬噸以上，豬肉、牛羊肉和禽肉所占比重分別為60％、20％和 20％；肉制品加工產品量將超過 1100 萬噸；國內市場需求變化將帶動肉類食品行業(yè)加快結構調整和產品優(yōu)化，單一市場主導的格局將被多樣化、差異化、混合品種所替代。2022 年豬肉產量同比增長 %、牛肉產量同比增長 %、羊肉產量同比增長 %，羊肉產量增長速度明顯加快，趨向更加合理的產品結構，市場增長空間較大。根據國家統(tǒng)計局公布的數(shù)據，近幾年豬肉比重一直占 65%左右，居于主導地位。大多數(shù)企業(yè)尚未形成穩(wěn)定的原料基地和產業(yè)鏈條，規(guī)?；B(yǎng)殖、集約化生產、現(xiàn)代化加工是羊肉加工企業(yè)未來必須解決的問題。2022年內蒙古肉類總產量達到 256 萬噸，占全國肉類總產量的%，位居全國第１４位，其中羊肉產量達 81 萬噸，居全國第一。目前，內蒙古自治區(qū)牛羊肉產業(yè)生產加工量已居全國前列。內蒙古的羊肉歷來被視為口味正宗、品質優(yōu)良，尤其隨著羔羊肉概念的深入民心，以及生活水平的提高和國際交流的加強，向來對羊肉產品不感興趣的南方省份也對羊肉的需求量逐年遞增，呈快速增長之勢；從國際貿易角度看，由于飼料費用不斷上漲、北美洲惡劣天氣和澳洲持續(xù)干旱等因素造成美國、歐洲和新西蘭等地區(qū)羊肉產量有所下降，但是亞洲和南美洲的生產依舊維持著生產穩(wěn)定，為亞洲主要羊肉生產國的中國帶來了巨大的商機。因此本項目產品市場需求以羊產品市場為重點，針對**公司產品結構、市場營銷、銷售策略等方面進行分析。第五章 市場分析與銷售方案 市場分析本項目主要進行 6 月齡優(yōu)質肉羔羊的養(yǎng)殖和產業(yè)化開發(fā)。 財務狀況某某（內蒙古）肉業(yè)有限責任公司現(xiàn)擁有總資產 萬元，其中固定資產 萬元、凈資產 萬元，2022 年實現(xiàn)主營業(yè)務收入 萬元、主營業(yè)務利潤 萬元，企業(yè)資產負債率 %，銀行信用等級 AA 級。