應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)-文庫吧資料
2025-04-13 23:08本頁面
【正文】 日常處理∣制單處理，選擇“制單類型”，[確認(rèn)]注意：△①應(yīng)收款管理系統(tǒng)的控制科目可在其他系統(tǒng)進(jìn)行制單，在其他系統(tǒng)制單則會(huì)造成應(yīng)收款管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對(duì)賬不平。日常處理∣壞賬處理∣壞賬查詢，[詳細(xì)]（八）制單處理制單即生成憑證，并將憑證傳遞至總賬系統(tǒng)。2. 壞賬發(fā)生日常處理∣壞賬處理∣壞賬發(fā)生，輸入日期和客戶，[確認(rèn)]，在“本次發(fā)生壞賬金額”欄輸入數(shù)據(jù)并回車。日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣紅票對(duì)沖∣手工對(duì)沖，日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣紅票對(duì)沖∣自動(dòng)對(duì)沖（七）壞賬處理1. 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備采用應(yīng)收余額百分比法。4. 紅票對(duì)沖可實(shí)現(xiàn)客戶的紅字應(yīng)收單據(jù)與其藍(lán)字應(yīng)收單據(jù)、收款單與付款單之間進(jìn)行沖抵的操作。將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客戶和供應(yīng)商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收債權(quán)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵。△④如果是紅字預(yù)收款和紅字應(yīng)收單進(jìn)行沖銷，要把過濾條件中的“類型”選為“付款單”。②應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額合計(jì)應(yīng)該等于預(yù)收款的轉(zhuǎn)賬金額合計(jì)。在“應(yīng)收款”頁簽，在“轉(zhuǎn)賬金額”欄輸入數(shù)據(jù)并回車。2. 預(yù)收沖應(yīng)收處理客戶的預(yù)收款（紅字預(yù)收款）與該客戶應(yīng)收欠款（紅字應(yīng)收款）之間的核銷業(yè)務(wù)。注意：△①每一筆應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額不能大于其余額。②票據(jù)結(jié)算后，不能再進(jìn)行其他與票據(jù)相關(guān)的處理。7. 票據(jù)結(jié)算當(dāng)票據(jù)到期，持票收款時(shí)，執(zhí)行票據(jù)結(jié)算。進(jìn)行票據(jù)計(jì)息時(shí)，只需輸入“計(jì)息日期”，利息金額由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算得出，確認(rèn)后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)把結(jié)果保存在票據(jù)登記簿中。在票據(jù)管理界面，選中票據(jù)，[轉(zhuǎn)出]△注意：票據(jù)執(zhí)行轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)自動(dòng)生成已審核的一張“應(yīng)收單”?！鳍诋?dāng)背書方式為“沖銷應(yīng)付賬款”時(shí)，如果背書金額大于應(yīng)付賬款，則將剩余金額記為供應(yīng)商的預(yù)付款，并結(jié)清該張票據(jù)。②票據(jù)貼現(xiàn)后，將不能再對(duì)其進(jìn)行其他處理?！鳍谝呀?jīng)進(jìn)行過計(jì)息、結(jié)算、轉(zhuǎn)出等處理的票據(jù)不能被修改?！鳍谏虡I(yè)承兌匯票不能有承兌銀行，銀行承兌匯票必須有承兌銀行。（四）付款單導(dǎo)出日常處理∣付款單導(dǎo)出（五）票據(jù)管理票據(jù)管理主要是對(duì)商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票進(jìn)行日常的業(yè)務(wù)處理，所有涉及票據(jù)的收入、結(jié)算、貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出、計(jì)息等處理都應(yīng)該在票據(jù)管理中進(jìn)行。（3）收款單的數(shù)額小于原有單據(jù)的數(shù)額，單據(jù)僅得到部分核銷。例：預(yù)收款10000元，收款單20000元，結(jié)算26000元，則系統(tǒng)優(yōu)先使用收款單20000元，再使用預(yù)收款6000元。（2）自動(dòng)核銷日常處理∣核銷處理∣自動(dòng)核銷2. 核銷規(guī)則每種情況都分為同幣種核銷和異幣種核銷。（三）核銷處理1. 核銷方式△系統(tǒng)提供單張核銷、自動(dòng)核銷和手工核銷三種核銷方式。（3）錄入付款單[切換]（4）核銷處理（5）預(yù)收款的錄入日常處理∣收款單據(jù)處理∣收款單據(jù)錄入，[增加]，款項(xiàng)類型選“預(yù)收款”。一是付款單位為B公司；二是付款單位為A公司。（2）代付款的處理兩種處理方式：一是將代付的款項(xiàng)單獨(dú)錄一張收款單，將付款單位直接記錄為另外一個(gè)單位（付款單位為欠款單位），金額為代付金額；二是將付款單位仍然記錄為該單位（付款單位為代付款單位），但通過在表體輸入代付客戶的功能處理代付款業(yè)務(wù)。1. 收款單據(jù)錄入（1）錄入收款單日常處理∣收款單據(jù)處理∣收款單據(jù)錄入注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)收款”或“預(yù)收款”，則相應(yīng)的款項(xiàng)用途為“沖銷應(yīng)收款”或“形成預(yù)收款”，款項(xiàng)的后續(xù)業(yè)務(wù)處理：可進(jìn)行核銷處理，即將收款單與其對(duì)應(yīng)的銷售發(fā)票或應(yīng)收單進(jìn)行核銷勾對(duì)。（3）棄審日常處理∣應(yīng)收單據(jù)處理∣應(yīng)收單據(jù)審核，已審核，[確認(rèn)]，雙擊“選擇”欄或[全選]，[棄審]。對(duì)現(xiàn)結(jié)發(fā)票審核只能通過手工審核。（1）自動(dòng)批審日常處理∣應(yīng)收單據(jù)處理∣應(yīng)收單據(jù)審核，未審核，[批審]。對(duì)這些單據(jù)的查詢，可在“單據(jù)查詢”中進(jìn)行。2. 應(yīng)收單據(jù)審核應(yīng)收單據(jù)審核界面中顯示的單據(jù)包括全部已審核、未審核的應(yīng)收單據(jù)，也包括從銷售管理系統(tǒng)傳入的單據(jù)。（4）審核應(yīng)收單△可在單據(jù)錄入完成后直接審核；也可在“日常處理∣應(yīng)收單據(jù)處理∣應(yīng)收單據(jù)審核”中對(duì)應(yīng)收單據(jù)進(jìn)行審核。注意：△①從銷售系統(tǒng)傳入的單據(jù)不允許刪除?！鳍垡焉蓱{證或進(jìn)行過核銷的單據(jù)在單據(jù)界面不再顯示。注意：△①單據(jù)的名稱和類型不能修改。1. 應(yīng)收單據(jù)錄入（1）錄入應(yīng)收單日常處理∣應(yīng)收單據(jù)處理∣應(yīng)收單據(jù)錄入，選擇后[確認(rèn)]。此時(shí)應(yīng)收款管理系統(tǒng)需要錄入的只限于應(yīng)收單。（2）錄入期初應(yīng)付單在“期初余額明細(xì)表”窗口，[增加]（3）錄入期初預(yù)付款在“期初余額明細(xì)表”窗口，[增加]（設(shè)置∣期初余額，選擇好后[確認(rèn)]，[增加]）（4）期初對(duì)賬[對(duì)賬]討論、思考題、作業(yè)：作業(yè)參考書目：《電算化會(huì)計(jì)》，北京師范大學(xué)出版社后記：教 案編 號(hào)：18授課時(shí)間：學(xué)時(shí)2教學(xué)課型：理論課□ 實(shí)驗(yàn)課□ 上機(jī)課 習(xí)題課□ 其它□題目（教學(xué)章、節(jié)或主題）：第六章 應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)三、應(yīng)收款管理系統(tǒng)的日常處理教學(xué)目的要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）：掌握應(yīng)收款日常處理的操作流程教學(xué)重點(diǎn)、難點(diǎn)：應(yīng)收單據(jù)處理、收款單據(jù)處理 、票據(jù)管理 、轉(zhuǎn)賬處理 、壞賬處理 的業(yè)務(wù)處理 教學(xué)方式、手段、媒介：演示教學(xué)教學(xué)過程： 三、 應(yīng)收款管理系統(tǒng)的日常處理以PPT講解，采用用友公司ERPU850軟件進(jìn)行實(shí)際操作講解。上機(jī)：第十六次上機(jī)中“8”?！鲗?duì)單據(jù)的屏幕顯示界面以及打印頁面進(jìn)行設(shè)計(jì)。如單獨(dú)使用應(yīng)付系統(tǒng)，則發(fā)票的類型不包括后兩種。（3）報(bào)警級(jí)別設(shè)置（熟悉）（4）單據(jù)類型設(shè)置單據(jù)類型：發(fā)票和應(yīng)付單。每輸完一行，回車。（1）設(shè)置科目①基本科目設(shè)置設(shè)置∣初始設(shè)置，設(shè)置科目∣基本科目設(shè)置△注意：本系統(tǒng)只支持本位幣票據(jù)。（2）憑證頁簽各選項(xiàng)設(shè)置受控科目制單方式：明細(xì)到供應(yīng)商；非受控科目制單方式：匯總方式；控制科目依據(jù)：按供應(yīng)商；采購科目依據(jù)：按存貨分類；月末結(jié)賬前全部制單；方向相反的分錄合并；預(yù)付沖應(yīng)付生成憑
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