供應(yīng)商往來(lái)賬核對(duì)管理規(guī)定-文庫(kù)吧資料
2025-04-13 12:19本頁(yè)面
【正文】 員采購(gòu)批單價(jià)格錯(cuò)誤造成的差異，采購(gòu)人員須在2天內(nèi)重做批單給予糾正，采購(gòu)人員不予糾正的，該筆貨款不得予以結(jié)算，并可采用恰當(dāng)?shù)姆绞较虿少?gòu)總監(jiān)、分部總經(jīng)理進(jìn)行反映，要求采購(gòu)人員及時(shí)糾正，直至采購(gòu)人員制作批單予以糾正后，方可恢復(fù)對(duì)該供應(yīng)商貨款的結(jié)算。申報(bào)表報(bào)經(jīng)分部結(jié)算主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理、采購(gòu)經(jīng)理、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，報(bào)總部采購(gòu)中心總（副總）經(jīng)理、資金管理部部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)中心總（副總）經(jīng)理審核批復(fù)；F. 各分部采購(gòu)人員或結(jié)算會(huì)計(jì)根據(jù)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審核批復(fù)的處理申報(bào)表，對(duì)往來(lái)款項(xiàng)中存在的問(wèn)題及差異給予調(diào)整及跟進(jìn)。：A. 對(duì)供應(yīng)商回函中所載數(shù)據(jù)與公司數(shù)據(jù)存在差異的，由各分部根據(jù)實(shí)際工作情況與供應(yīng)商聯(lián)系對(duì)賬事宜，在季度終了后的第一個(gè)月20日前必須將有差異的賬務(wù)核對(duì)清楚，找出詳細(xì)原因并與供應(yīng)商協(xié)調(diào)解決；B. 賬務(wù)核對(duì)完畢各分部按往來(lái)賬務(wù)的核對(duì)情況，如實(shí)填寫(xiě)“國(guó)美電器（ ）分部第**季度往來(lái)賬務(wù)核對(duì)匯總表（）”及“國(guó)美電器（ ）分部第**季度往來(lái)賬務(wù)核對(duì)明細(xì)表（）”，兩表經(jīng)本分部財(cái)務(wù)經(jīng)理、結(jié)算主管簽字確認(rèn)后，于季度終了后的第一個(gè)月25日前一同上報(bào)總部財(cái)務(wù)中心資金管理部；C. 結(jié)算會(huì)計(jì)在編制往來(lái)賬務(wù)核對(duì)匯總表及明細(xì)表時(shí)，將供應(yīng)商按品類(lèi)進(jìn)行羅列，按供應(yīng)商回寄的函件及對(duì)賬后的結(jié)果，簡(jiǎn)明扼要的說(shuō)明差異存在的原因及賬務(wù)核對(duì)后的處理結(jié)果，不能自行處理的應(yīng)及時(shí)向上級(jí)報(bào)告，說(shuō)明問(wèn)題的詳細(xì)情況及合理的建
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